Fiscalia

Solicitud de devolución de saldos a favor del Impuesto al Valor Agregado Fundamento legal: CFF 22; RCFF 11; RMF 2.2.3. Debes explicar el tipo de devolucion que presentaras (ALTEX O CONVENCIONAL).....con o sin declaratoria de contador publico certificado. Asi sera mas facil ayudarte.

Sabes, si fuera otro proveedor posiblemente seria dificil, pero en el caso de servicios creo que por los tipos de comprobantes que expiden es facil que te reimpriman el comprobante, acude a TELMEX

Y en el caso de compensar ISR a favor, siempre me solicitan copia de los estados de cuenta donde aparezcan las retenciones de ISR...en el caso de complementaria ¿Vuelven a solicitar dichas copias?

Concuerdo con lo que comentan (acumulas ingresos brutos para PP), solo que el detalle solo seria el manejo de la factura, es decir: Ellos plasman las ventas menos devoluciones o rebajas sobre ventas? ó parten de ventas netas y asi facturas??? Ejemplo: Tira de ventas $50,000 Se generaron dev sobre ventas por $10,000 En la factura plasman: 1. 40,000+ IVA ó 2. 50,000 - 10,000 = 40,000 + IVA

esto lo puedes tomar casi casi como no imprimir los pagos que se hacen por internet....para que dejarlos para el ultimo, no sabes que pueda suceder, ademas cualquier despacho de auditoria cuando ve un contribuyente que cumple con las impresion de libros (un buen control interno, etc) les da tanta confianza.....en la autoridad que efecto tendria ser cumplido y ordenado???

Que tal, el caso es el siguiente: PM que dictamina sus estados financieros, obtuvo un saldo a favor de ISR en la declaracion normal, compenso dicho saldo a favor en el PP de Impuesto al Activo del mes de Mayo, presento el aviso de compensacion correspondiente, y en los datos del aviso manifesto que el saldo a favor proviene de declaracion anul normal presentada el 31 de marzo de 2005. Ahora en Junio, por algunos ajustes del dictamen, se presentara declaracion complementaria (que no modificara el saldo a favor)...que debe hacer con los avisos de compensacion, tanto el que ya presento como los subsecuentes, es decir ¿Debera presentar complementario del aviso en que manifesto que el saldo fue en una declaracion normal corrigiendo ese dato ya que existe una declaracion complementaria? Sobre la actualizacion del saldo no tengo duda, ya que aunque presente complementaria el contribuyente no pierde el derecho de actualizar desde marzo (aun cuando la complementaria tenga fecha de junio). Gracias por sus opiniones!

Anteriormente (hace casi un año) se discutio el mismo tema, y concluimos (la mayoria) que este tipo de erogaciones son gastos, ya que en la LISR no se encuentran definidos como Activos...

Si mira, lo mas facil (y conveniente) es que realises una tu mismo, es decir, te pongo un ejemplo: .......Concepto...............Enero........Febrero..etc...Acumulado Ventas.........................1,500.00 +Otros Ingresos..............100.00 +Productos financieros[u:681b123da6].......50.00[/u:681b123da6] =Ingresos Acumulables..1,650.00 x Coeficiente de Utilidad [u:681b123da6] 0.0199[/u:681b123da6] =Utilidad estimada.................$32.84 -perd act pend de amort act[u:681b123da6]...0.00[/u:681b123da6] =Base para el PP de ISR.........32.84 x Tasa ISR..........................[u:681b123da6]..30%[/u:681b123da6] ISR del Periodo..........................9.85 (este resultado lo compara contra el IA del periodo y si no estas excento de IA y no tienes ISR pagado en exceso de ejercicios anteriores pagas IA) Despues le restas los PP anteriores (en el caso de febrero en adelante), asi mismo le restan las retenciones de ISR bancario. Y listo!

Nombre el ya tiene el mail, lo que pasa es que por MSN se ven los asuntos mas urgentes (es broma....)

Por ejemplo en frontera se utiliza (si el contrato es en dolares) la inflacion de Estados Unidos......pero creo que es mas conveniente la inflacion de Mexico por que es un poco mas alta.

Autor	Mensaje
Tópico: devolucion de iva
BR1 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2005 Asunto: Re: devolucion de iva
BR1 Mensajes: 4	Solicitud de devolución de saldos a favor del Impuesto al Valor Agregado Fundamento legal: CFF 22; RCFF 11; RMF 2.2.3. Debes explicar el tipo de devolucion que presentaras (ALTEX O CONVENCIONAL).....con o sin declaratoria de contador publico certificado. Asi sera mas facil ayudarte.
Tópico: COMPROBANTE EXTRAVIADO . . .HELP
BR1 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2005 Asunto: Re: COMPROBANTE EXTRAVIADO . . .HELP
BR1 Mensajes: 5	Sabes, si fuera otro proveedor posiblemente seria dificil, pero en el caso de servicios creo que por los tipos de comprobantes que expiden es facil que te reimpriman el comprobante, acude a TELMEX
Tópico: Compensacion ISR a favor ???
BR1 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2005 Asunto: Re: Compensacion ISR a favor ???
BR1 Mensajes: 6	Y en el caso de compensar ISR a favor, siempre me solicitan copia de los estados de cuenta donde aparezcan las retenciones de ISR...en el caso de complementaria ¿Vuelven a solicitar dichas copias?
Tópico: PAGOS PROVISIONALES DE UNA P.M
BR1 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2005 Asunto: Re: PAGOS PROVISIONALES DE UNA P.M
BR1 Mensajes: 4	Concuerdo con lo que comentan (acumulas ingresos brutos para PP), solo que el detalle solo seria el manejo de la factura, es decir: Ellos plasman las ventas menos devoluciones o rebajas sobre ventas? ó parten de ventas netas y asi facturas??? Ejemplo: Tira de ventas $50,000 Se generaron dev sobre ventas por $10,000 En la factura plasman: 1. 40,000+ IVA ó 2. 50,000 - 10,000 = 40,000 + IVA
Tópico: LIBRO MAYOR Y LIBRO DIARIO
BR1 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2005 Asunto: Re: LIBRO MAYOR Y LIBRO DIARIO
BR1 Mensajes: 4	esto lo puedes tomar casi casi como no imprimir los pagos que se hacen por internet....para que dejarlos para el ultimo, no sabes que pueda suceder, ademas cualquier despacho de auditoria cuando ve un contribuyente que cumple con las impresion de libros (un buen control interno, etc) les da tanta confianza.....en la autoridad que efecto tendria ser cumplido y ordenado???
Tópico: Compensacion ISR a favor ???
BR1 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2005 Asunto: Compensacion ISR a favor ???
BR1 Mensajes: 6	Que tal, el caso es el siguiente: PM que dictamina sus estados financieros, obtuvo un saldo a favor de ISR en la declaracion normal, compenso dicho saldo a favor en el PP de Impuesto al Activo del mes de Mayo, presento el aviso de compensacion correspondiente, y en los datos del aviso manifesto que el saldo a favor proviene de declaracion anul normal presentada el 31 de marzo de 2005. Ahora en Junio, por algunos ajustes del dictamen, se presentara declaracion complementaria (que no modificara el saldo a favor)...que debe hacer con los avisos de compensacion, tanto el que ya presento como los subsecuentes, es decir ¿Debera presentar complementario del aviso en que manifesto que el saldo fue en una declaracion normal corrigiendo ese dato ya que existe una declaracion complementaria? Sobre la actualizacion del saldo no tengo duda, ya que aunque presente complementaria el contribuyente no pierde el derecho de actualizar desde marzo (aun cuando la complementaria tenga fecha de junio). Gracias por sus opiniones!
Tópico: ACTIVO????
BR1 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2005 Asunto: Re: ACTIVO????
BR1 Mensajes: 3	Anteriormente (hace casi un año) se discutio el mismo tema, y concluimos (la mayoria) que este tipo de erogaciones son gastos, ya que en la LISR no se encuentran definidos como Activos...
Tópico: HOJA EXCEL PARA CALCULO ISR P.MORALES 2005
BR1 Mensajes: 3	Foro: Excel Enviado: Junio 23, 2005 Asunto: Re: HOJA EXCEL PARA CALCULO ISR P.MORALES 2005
BR1 Mensajes: 3	Si mira, lo mas facil (y conveniente) es que realises una tu mismo, es decir, te pongo un ejemplo: .......Concepto...............Enero........Febrero..etc...Acumulado Ventas.........................1,500.00 +Otros Ingresos..............100.00 +Productos financieros[u:681b123da6].......50.00[/u:681b123da6] =Ingresos Acumulables..1,650.00 x Coeficiente de Utilidad [u:681b123da6] 0.0199[/u:681b123da6] =Utilidad estimada.................$32.84 -perd act pend de amort act[u:681b123da6]...0.00[/u:681b123da6] =Base para el PP de ISR.........32.84 x Tasa ISR..........................[u:681b123da6]..30%[/u:681b123da6] ISR del Periodo..........................9.85 (este resultado lo compara contra el IA del periodo y si no estas excento de IA y no tienes ISR pagado en exceso de ejercicios anteriores pagas IA) Despues le restas los PP anteriores (en el caso de febrero en adelante), asi mismo le restan las retenciones de ISR bancario. Y listo!
Tópico: honorarios còmo lo hacen ustedes?
BR1 Mensajes: 40	Foro: Fiscal Enviado: Junio 22, 2005 Asunto: Re: honorarios còmo lo hacen ustedes?
BR1 Mensajes: 40	Nombre el ya tiene el mail, lo que pasa es que por MSN se ven los asuntos mas urgentes (es broma....)
Tópico: AUMENTO DE LA RENTA DE UN LOCAL COMERCIAL
BR1 Mensajes: 15	Foro: Fiscal Enviado: Junio 22, 2005 Asunto: Re: AUMENTO DE LA RENTA DE UN LOCAL COMERCIAL
BR1 Mensajes: 15	Por ejemplo en frontera se utiliza (si el contrato es en dolares) la inflacion de Estados Unidos......pero creo que es mas conveniente la inflacion de Mexico por que es un poco mas alta.

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