Fiscalia

Que tal, a ver que opinan: Para determinar el promedio de los creditos se consideran los saldos a favor hasta que se manifiestan (cualquier concepto ISR, IVA o pagos indebidos), que pasa cuando una saldo a favor de ISR lo estoy compensando contra otras contribuciones, ya que antes de compensarlo lo actualizo....¿se considera parte del saldo a favor el monto de la actualización? ya que por ejemplo saldo a favor de ISR 450,000 manifestado 31 de marzo 2005, se compensa contra IVA a cargo 30,000 en junio 2005, debido a que se actualiza el saldo a favor quedaria el saldo siguiente (es estimativo no utilizo cifras reales ni la actualizacion corresponde): Saldo a favor ISR historico: $450,000 Actualizacion:..........................4,500 Saldo compensado.................30,000 Saldo remanente a favor........424,500 Que se considera como credito???? 450,000-30,000=420,000; ó 450,000+4500-30,000=424,500

Legalmente si, pero fiscalmente tengo la duda, nadie regala nada (segun la autoridad), asi es que ese tema ya es a criterio (para mi apenas que sea socio o que se estipule en el acta..no lo se)

Los anticipos de clientes contablemente se manejan como cuenta de balance (pasivo circulante), solo fiscalmente se considera el ingresos por concepto de anticipo de clientes (ISR e IVA). Ejemplo: Recibes $1,150 por concepto de anticipos Bancos................................ $1,150.00 Anticipo clientes (cta balance)..................$1,000.00 IVA trasladado antpo clientes........................150.00 Asi, ya tienes registrado tanto el anticipo de clineets (subtotal de la opercion) como el IVa que se genero. El cliente empieza los consumos (imaginate que no vendes mas que a los clientes que te pagaron el anticipo no se paro a copmprarte ningun cliente publico en general..jejeej), y es mas te consumio los $1,150 que le diste de vales. Anticipo clientes..........................$1,000.00 IVA trasladado antpo clientes............150.00 Ventas magna (o premium la que fue)..........$1,000 IVA trasladado................................................150 Asi, mira si por ejemplo le vendiste los vales en agosto, en ese periodo tu ya acumulaste 1,000 para el pago prov de ISR (ya qeu debes acumularlos fiscalmente) y enteraste 150 de IVA ya que recibiste el $$$ (flujo de efectivo y demas preceptos de la LIVA) En septiembre, llega el cliente y te consume todos los vales, pues ahi le das reversa al anticipo y al IVA del anticipo, ya que ya pusiste como ingresos los 1,000 y como IVA trasladado 150. Solo ten mucho cuidado con lo siguinte: 1. Debes saber muy bien como acumular los anticipos (para que no dupliques su acumulacion) 2. Igual con el IVA, ya que como ya lo enteraste en periodos anteriores ya no o debes enterar de nuevo (el asiento qu ete di anula ese efecto) 3. Apertura una cuenta por cada cliente anticipado (de IVa no he) Cualquier duda aqui andamos!!

Si, pero en octubre empezare a usar ese equipo para obtener ingresos exentos..........segun yo ya debo identificar cada concepto y determinar una proporcion

Vales, hay dos tipos: 1. De clientes a credito 2. De clientes pago x adelantado El manejo de vales clientes credito es facil: Es decir, tienes un cliente, muchos les piden un deposito en garantia o un pagare que asegure un periodo de consumo, le emites los vales por denominacion y el los va consumiento, claro con un limite ya que si no lo pones te pueden dejar la deuda (por eso lo del deposito o el pagare), les cobras por el periodo estipulado, llevas un control de los consumos, y los vas contabilizando, te pagan y facturas y cancelas. El de clientes por adelantado (o anticipado), no es mas que recibir la cantidad de $$$ por adelantado, darle sus vales y que los consuma cuando quiera, solo que tiene sus implicaciones fiscales (es decir detalles asi es que se manejan como anticipo de clientes ISR e IVA y se van cancelando conforme consuman)

Lo mismo aplica entonces para la actualizacion de los activos fijos no??? es decir, muchos copiamos las cedulas de depreciacion fiscal, y paste y a darle al calculo del promedio de activos fijos....para IA claro esta. Mozart, podrias porporcionarme por favor la tesis (no la puedo localizar), o de perdis pon la liga de la misma.

Que tal, el caso es el siguiente: PM, que cuenta con terrenos, tanto comerciales como con lostes urbanos para casa habitació, ha tenido solo ingresos por arrendamiento de los terrenos, para fines comerciales (no casa habitacion ni nada por el estilo), por lo que genera IVA, ahora en el mes de Septiembre se adquirio equipo de oficina y computo, el IVA resulto a favor, pero me queda la siguiente duda: En el mes de octubre empezaremos a vender los lotes de terreno, para esto se utilzara el equipo adquirido para realizar contratos, atender a los clientes (telefono, oficina, etc), y como marca la fracc I del Articulo 9 LIVA no se pagara el impuesto en la enajenacion de el suelo. Que pasa con el IVA que se acredito en septiembre?? se debe recalcular??? si es asi, alguien tendra alguna cedula para talefecto, o simplemente no es necesario ajustar nada del IVA??? Gracias por sus opiniones!!

Jajajajaja :D

Si eres retenedor por salarios o asimilados estas obligado a cumplir (por ahi anda la regla que lo marca), unicamente estas NO obligado en lo referente a IA, ret IVA y ret ISR x honorarios, todas las demas las presentas.

Hay nanita estara emrujada la pagina??????? UN informatico rapido sabria, pero muchas veces como dicen si no son las galleticas, son las configuraciones, o sera el sereno moreno....... PD si no le dan salir y abren de nuevo la pagina aparecera lo que mencionan de que te solicita la clave de nuevo y te señala como que el foro que seleccionaste no existe (o algo asi)....

Autor	Mensaje
Tópico: Saldos a favor en prom de creditos para AAI???
BR1 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Saldos a favor en prom de creditos para AAI???
BR1 Mensajes: 2	Que tal, a ver que opinan: Para determinar el promedio de los creditos se consideran los saldos a favor hasta que se manifiestan (cualquier concepto ISR, IVA o pagos indebidos), que pasa cuando una saldo a favor de ISR lo estoy compensando contra otras contribuciones, ya que antes de compensarlo lo actualizo....¿se considera parte del saldo a favor el monto de la actualización? ya que por ejemplo saldo a favor de ISR 450,000 manifestado 31 de marzo 2005, se compensa contra IVA a cargo 30,000 en junio 2005, debido a que se actualiza el saldo a favor quedaria el saldo siguiente (es estimativo no utilizo cifras reales ni la actualizacion corresponde): Saldo a favor ISR historico: $450,000 Actualizacion:..........................4,500 Saldo compensado.................30,000 Saldo remanente a favor........424,500 Que se considera como credito???? 450,000-30,000=420,000; ó 450,000+4500-30,000=424,500
Tópico: DE PERSONA FÍSICA A MORAL
BR1 Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Re: DE PERSONA FÍSICA A MORAL
BR1 Mensajes: 13	Legalmente si, pero fiscalmente tengo la duda, nadie regala nada (segun la autoridad), asi es que ese tema ya es a criterio (para mi apenas que sea socio o que se estipule en el acta..no lo se)
Tópico: contabilidad en gasolinera
BR1 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Re: contabilidad en gasolinera
BR1 Mensajes: 3	Los anticipos de clientes contablemente se manejan como cuenta de balance (pasivo circulante), solo fiscalmente se considera el ingresos por concepto de anticipo de clientes (ISR e IVA). Ejemplo: Recibes $1,150 por concepto de anticipos Bancos................................ $1,150.00 Anticipo clientes (cta balance)..................$1,000.00 IVA trasladado antpo clientes........................150.00 Asi, ya tienes registrado tanto el anticipo de clineets (subtotal de la opercion) como el IVa que se genero. El cliente empieza los consumos (imaginate que no vendes mas que a los clientes que te pagaron el anticipo no se paro a copmprarte ningun cliente publico en general..jejeej), y es mas te consumio los $1,150 que le diste de vales. Anticipo clientes..........................$1,000.00 IVA trasladado antpo clientes............150.00 Ventas magna (o premium la que fue)..........$1,000 IVA trasladado................................................150 Asi, mira si por ejemplo le vendiste los vales en agosto, en ese periodo tu ya acumulaste 1,000 para el pago prov de ISR (ya qeu debes acumularlos fiscalmente) y enteraste 150 de IVA ya que recibiste el $$$ (flujo de efectivo y demas preceptos de la LIVA) En septiembre, llega el cliente y te consume todos los vales, pues ahi le das reversa al anticipo y al IVA del anticipo, ya que ya pusiste como ingresos los 1,000 y como IVA trasladado 150. Solo ten mucho cuidado con lo siguinte: 1. Debes saber muy bien como acumular los anticipos (para que no dupliques su acumulacion) 2. Igual con el IVA, ya que como ya lo enteraste en periodos anteriores ya no o debes enterar de nuevo (el asiento qu ete di anula ese efecto) 3. Apertura una cuenta por cada cliente anticipado (de IVa no he) Cualquier duda aqui andamos!!
Tópico: Acred IVA????
BR1 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Re: Acred IVA????
BR1 Mensajes: 3	Si, pero en octubre empezare a usar ese equipo para obtener ingresos exentos..........segun yo ya debo identificar cada concepto y determinar una proporcion
Tópico: contabilidad en gasolinera
BR1 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Re: contabilidad en gasolinera
BR1 Mensajes: 3	Vales, hay dos tipos: 1. De clientes a credito 2. De clientes pago x adelantado El manejo de vales clientes credito es facil: Es decir, tienes un cliente, muchos les piden un deposito en garantia o un pagare que asegure un periodo de consumo, le emites los vales por denominacion y el los va consumiento, claro con un limite ya que si no lo pones te pueden dejar la deuda (por eso lo del deposito o el pagare), les cobras por el periodo estipulado, llevas un control de los consumos, y los vas contabilizando, te pagan y facturas y cancelas. El de clientes por adelantado (o anticipado), no es mas que recibir la cantidad de $$$ por adelantado, darle sus vales y que los consuma cuando quiera, solo que tiene sus implicaciones fiscales (es decir detalles asi es que se manejan como anticipo de clientes ISR e IVA y se van cancelando conforme consuman)
Tópico: iMPUESTO AL ACTIVO
BR1 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Re: iMPUESTO AL ACTIVO
BR1 Mensajes: 11	Lo mismo aplica entonces para la actualizacion de los activos fijos no??? es decir, muchos copiamos las cedulas de depreciacion fiscal, y paste y a darle al calculo del promedio de activos fijos....para IA claro esta. Mozart, podrias porporcionarme por favor la tesis (no la puedo localizar), o de perdis pon la liga de la misma.
Tópico: Acred IVA????
BR1 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Acred IVA????
BR1 Mensajes: 3	Que tal, el caso es el siguiente: PM, que cuenta con terrenos, tanto comerciales como con lostes urbanos para casa habitació, ha tenido solo ingresos por arrendamiento de los terrenos, para fines comerciales (no casa habitacion ni nada por el estilo), por lo que genera IVA, ahora en el mes de Septiembre se adquirio equipo de oficina y computo, el IVA resulto a favor, pero me queda la siguiente duda: En el mes de octubre empezaremos a vender los lotes de terreno, para esto se utilzara el equipo adquirido para realizar contratos, atender a los clientes (telefono, oficina, etc), y como marca la fracc I del Articulo 9 LIVA no se pagara el impuesto en la enajenacion de el suelo. Que pasa con el IVA que se acredito en septiembre?? se debe recalcular??? si es asi, alguien tendra alguna cedula para talefecto, o simplemente no es necesario ajustar nada del IVA??? Gracias por sus opiniones!!
Tópico: iMPUESTO AL ACTIVO
BR1 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Re: iMPUESTO AL ACTIVO
BR1 Mensajes: 11	Jajajajaja :D
Tópico: Se tiene que presentar estadisticas de Asimilables a salario
BR1 Mensajes: 15	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Re: Se tiene que presentar estadisticas de Asimilables a sal
BR1 Mensajes: 15	Si eres retenedor por salarios o asimilados estas obligado a cumplir (por ahi anda la regla que lo marca), unicamente estas NO obligado en lo referente a IA, ret IVA y ret ISR x honorarios, todas las demas las presentas.
Tópico: No soy mala onda, pero es que los mensajes privados no los p
BR1 Mensajes: 16	Foro: Seguridad Social Enviado: Septiembre 30, 2005 Asunto: Re: No soy mala onda, pero es que los mensajes privados no l
BR1 Mensajes: 16	Hay nanita estara emrujada la pagina??????? UN informatico rapido sabria, pero muchas veces como dicen si no son las galleticas, son las configuraciones, o sera el sereno moreno....... PD si no le dan salir y abren de nuevo la pagina aparecera lo que mencionan de que te solicita la clave de nuevo y te señala como que el foro que seleccionaste no existe (o algo asi)....

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