Fiscalia

Ok Carlos, muchas gracias por tus atenciones... Sí, efectívamente considero debe ser por escrito el reconocimiento de la omisión. Entonces me ocuparé de eso de inmediato.... !Chispas! creí que ya con eso cerraría éste tópico que no es mío, pero lo hice mío jjajjajaja, pero me llamó la atención que dices que yo debo tener un número de clientes en 'mi sistema' (!!??!!), ¿A qué te refieres con eso?... Yo, entre otras cosas, culmino con la relación de a quién voy a reportar en el mes, pero no le asigno un número de clientes específico, simplemente voy llenando las plantillas y las voy enviando, no siempre serán 7 en el mes que reporto(ejemplo), a veces serán 5 porque los otros 2 quedaron en 'seguimiento de acumulación'hasta que llegue al umbral de reporte, pero sin tenerle asignado un número de cliente en específico... ¿Podrías abundar en tu comentario? Ya sé que te bombardié con muchas dudas, pero te prometo que ésta será la última .....::redface::redface::redface::redface::redface::redface::redface::redface::redface::redface: Saludos nuevamente y mil disculpas por tanta insistencia

Hola Carlos. Buenas tardes. ¿Cómo estás?... Espero que muy bien... De antemano, agradezco muchísimo tu valioso tiempo y conocimiento y la disposición de orientarme y ayudarme a despejar mis dudas. En realidad, esto del antilavado sólo lo tenía en teoría, más no en la práctica, y ahora que se me presentó la oportunidad de actualizar a una empresa en este tema, pues me 'asaltaron las dudas técnicas' (por referirme de alguna manera)... Okay, sí, efectívamente sí tuve la oportunidad de hacer una 'prueba' en línea y efectívamente pude observar que te piden la información de cliente por cliente, así que lo mejor era hacer el envío masivo, aunque, pues también tuve las dudas precísamente por el significado que la misma palabra encierra y la manera en cómo se envía. Pero bueno, ya me lo aclaraste y todo perfectamente entendido y aclarado. Muchas gracias. Respecto a lo otro que dices: [quote]'... en cuanto al acuse, debes imprimir el acuse de envío, el detalle y el acuse de aceptación de la información enviada (este último se descarga pasados unos días después de tu envío). [/quote] ¿Entonces son 3 acuses que debo imprimir? Cuando yo hago el envío, me da un número, más no el acuse en sí. Luego entonces, yo lo que hago es que me voy a la opción de seguimiento y ahí imprimo el acuse de aceptación y detalle (sólo dos acuses). Por eso mi comentario en cuanto a sí había otro acuse que debía bajar porque en los 2 que bajo, ni me da el periodo que estoy reportando ni a qué cliente corresponde. E ignoro si hay uno más que debo bajar y efectívamente venga esa información que te comento. Y en caso de que no, pues yo había pensado en imprimir el XML que yo misma envío y me genera dichos acuses... [quote]'...Aunque te advierto que sólo te permiten presentar un aviso complementario y debe ser dentro de los 30 posteriores al envio de tu primer aviso...'[/quote] Ok. Qué bueno me lo comentas para revisar si no me hizo falta alguno, o si dupliqué alguno para estar dentro de los 30 días POSTERIORES al envío de mi PRIMER aviso. Muy buen punto el que tocaste. El otro punto que se me viene a la mente y tiene que ver precísamente con el envío de reportes fuera de tiempo, ¿Cómo debo cumplir con el artículo 55 de la LFPIORPI en el sentido de que yo actualicé esta empresa con el envío de reportes de 2013 a 2017, y todos estos reportes quedaron enviados en esta semana? Dicho numeral me da condicionantes y yo las cumplo, pero la duda en sí es cuando se refiere a que 'RECONOZCA EXPRESAMENTE LA FALTA EN QUE INCURRIÓ'... Pero no dice si de forma verbal o escrita, o ante buzón tributario, ante qué autoridad competente (Que asumo es la UIF por conducto de la SHCP), ¿tú sabes algo al respecto?... Ya es lo único que me falta por aclarar y créeme, he invertido en cursos y no me supieron dar respuesta a mis preguntas 'técnicas' (por referirme de alguna manera) [quote]'Espero que esta información haya sido de tu ayuda y te pido una disculpa, en el mensaje anterior no aparecieron los símbolos que contienen la información que reportas' [/quote] Al contrarario, muchas gracias por todo tu apoyo y asesoría. Muy clara y bastante útil. Quedo a tus órdenes de la misma manera. !! Muchas gracias de nuevo y saludos!! [quote]Artículo 55. La Secretaría se abstendrá de sancionar al infractor, [color=red]por una sola vez[/color], en caso de que se trate de la primera infracción en que incurra, [color=red]siempre y cuando cumpla[/color], de manera espontánea y previa al inicio de las facultades de verificación de la Secretaría, con la obligación respectiva[u] y reconozca expresamente la falta en que incurrió.[/u] [/quote]

Carlos Tello: [quote]Pues trataré de explicarte, espero que no sea confusa la información:[/quote] Gracias Carlos. Muy explícita tu información. Entonces, resumiendo, en un SÓLO mes, puedo reportar TODOS los clientes de dicho mes en XML haciendo lo que me comentas, hacia abajo, cuidando lo que dices... Eso lo haría de hoy en adelante. Mi inquietud ahora es, si las que envié se mandaron de manera correcta. Es decir, por ejemplo, digamos que en el mes de Enero 17 tenía que reportar a 5 clientes; lo que yo hice fué enviar 5 XML de ese periodo en la opción MASIVA, cuando debí haber enviado un sólo XML por esos 5 tal como me lo comentas...[b].¿Hay algún problema si lo envié así, uno por uno porque usé la opción MASIVA?....[/b]... Finalmente estoy presentando la información del periodo correspondiente, pero cliente por cliente.... Yo hablé a la UIF y me dijeron que era una plantilla por cliente y así lo envié, pero usé el medio MASIVO, no sé si eso afecte... Lo otro, es que al imprimir los acuses, me da la opción de imprimir EL ACUSE DE ACEPTACIÓN y luego el DETALLE DE INFORME, [b]pero en ninguno me indica a qué periodo corresponde o a qué cliente corresponde.[/b]... ¿Eso es todo lo que debo imprimir? ¿Alguien podría orientarme por favor?.... Muchas gracias y de nuevo disculpa al autor del tópico por tomarlo para exponer mis dudas. Saludos a todos.

[quote]memoli, es un cliente por plantilla. Sí deseas enviar clientes de manera masiva, debes modificar el XML y agregarlos en este, pero debes conocer la estructura de este último.[/quote] Gracias Carlo... Podrías ilustrame por favor? En serio que ya no veo cómo... Es arrendamiento de inmuebles y tengo que reportar a 5 clientes de un mes.. Lo que hice en este mes, es mandar UN XML POR CLIENTE, es decir, mandé 5 XML POR SEPARADO de ese MISMO MES, pero lo hice en envío masivo. Hay algún problema si se envía así??? Agradezco mucho tu ayuda y si pudieras ampliarte más en tu comentario por favor. Gracias de nuevo. Saludos.

Hola. Buenas noches. Justo en estos momentos acabo de enviar un aviso de Actividad Vulnerable arrendamiento y no tuve problemas. Por otro lado, aprovecho tu post para preguntar si por ejemplo, en el periodo a reportar (Junio 2017) tengo digamos 5 Clientes. En la plantiilla excel se presenta un Cliente por plantilla? O se presentan los 5 en una sola plantilla?... Esta última opción no me convence por la manera en que está diseñado el excel. Gracias y disculpas por poner mi duda en tu post. Saludos.

[b]Sebastián: [quote]'En el pago mensual de iva, la empresa disminuye el impuesto a cargo [color=red]con saldos a favor que trae del año pasado[/color],[u][color=red] sin tomar en cuenta el acreditamiento del impuesto retenido y enterado[/color].[/u] A mi parecer [color=red]primero[/color] se debería acreditar el iva retenido[color=red] y posteriormente[/color] tomar en cuenta los saldos a favor. esto seria lo correcto? [color=red]El iva retenido ya se entero[/color], pero en la empresa [color=red]no toman en cuenta ese acreditamiento [/color]y es lo que me ocasiono confusion ya que dicen que estan en lo correcto. Saludos[/quote] Hola... En mi opinión, habría que ver primero si la retención que se está efectuando, se esté llevando a cabo en los términos y plazos que la LIVA establece, para posteriormente, ver si se está en la posibilidad de efectuar el[color=red] acreditamiento[/color]. Veamos: [color=blue]Artículo 5 LIVA: [/color] [i]Para que sea[color=red] acreditable[/color] el impuesto al valor agregado deberá reunirse los siguientes requisitos: (I)... (IV).- Que tratándose del impuesto al valor agregado trasladado [color=blue]que se hubiese retenido conforme al artículo 1-A de esta Ley[/color], dicha retención [color=blue][u]se entere en los términos y plazos establecidos en la misma[/u].[/color] [color=red]El impuesto retenido y enterado[/color], [color=blue][u]podrá acreditarse [/u]en la declaración de pago mensual [/color][color=red]siguiente[/color][color=blue] a la declaración en la que se haya efectuado el entero de la retención[/color]...[/i] [color=blue]ART. 1-A penúltimo párrafo:[/color] [i]El retenedor efectuará la retención del impuesto [color=blue]en el momento [/color]en el que pague el precio o la contraprestación y sobre el monto de lo efectívamente pagado [color=red]y lo enterará [/color]mediante declaración en las oficinas autorizadas, [color=blue]conjuntamente con el pago del impuesto correspondiente al mes en el cual se efectúe la retención[/color] [color=red]o[/color], en su defecto, [u] a más tardar el [color=red]día 17 del mes siguiente[/color] a aquél en el que se hubiese efectuado la retención..[/i][/u]. Comentas? Salu2!! [/b]

[b]Terry Mesa: [quote]'...[color=red] Acabo de contratar[/color] a una persona a la cual [color=red]le pagaré por el Régimen de Asimilables[/color]...Una de mis dudas es si efectivamente debo elaborar un CFDI por el concepto del pago...'[/quote] Hola, es correcto. Fundamentos: Art. 27 FV 2do párrafo y FXVIII (Requisitos de deducción, fundamental que dichas erogaciones, consten en comprobantes fiscales en términos del CFF); Art. 99 FIII (Obligación de los patrones de expedir y entregar comprobantes fiscales por dicha erogación) de la LISR, en relación con el artículo 29 primer párrafo y FIV del CFF y 39 del RCFF). [quote]'... Otra duda es que[color=red] ésta persona[/color], que al parecer también [color=red]está en el RIF[/color], [color=red]se metió[/color] a 'Mis Cuentas'[color=red] e hizo ahí un ejercicio [/color]de cuanto le tendría que retener. Me marca el 10%. ...'[/quote] Con independencia que ésta persona esté en RIF, la obligación de hacerle su respectivo cálculo de ISR, se hará conforme al artículo 96 de la LISR... Te sugiero le des una leída también a la regla: 2.7.5.1 RMF-2017 Salu2!! [/b]

[b][quote]'...Parecemos 'títeres' del SAT[/quote] !Hola!... A esa misma conclusión llegué... [quote]P.D. Ora sí, como dicen por ahí: [color=red]chales[/color]![/quote] A ver, a ver, ¿Quién dice 'chales'? jjjaaa !! Salu2 !! [/b]:smile:

[b][quote]2.-En caso de que se haga la factura y se aplique una nota de crédito a esta, [color=blue]¿Cómo debe de ser el método de pago? [/color] Las notas de crédito [color=red]no pagan una factura[/color], la razón de una nota de crédito es un descuento o una cancelación, por lo que, indicar NA o No aplica sería correcto.[/quote] Hola. ! Buenas tardes ! ... Y sin embargo, existen ocasiones que las operaciones con notas de crédito, trae aparejado un 'reembolso', lo que en este caso sí se conoce el método de pago... !! Saludos !! pd.- Hola ngm... [color=blue]Está buena la 'número 12' de preguntas y respuestas ddel SAT... [/color][/b]

[b]OSUNA: [quote]“…me comunica con una empresa[color=red] que va a facturar por él[/color], esta empresa me solicita[color=red] firmar un[u] contrato[/u] de servicios[/color] y que le envíe mi cédula fiscal, acta constitutiva, indentificación oficial, etc.. [color=red]Dice[/color] que esto es para mi protección[color=red] y poder demostrar nuestra relación laboral[/color]. “…[color=blue]La empresa facturadora [/color]dice que ellos se quedan con el IVA [color=red]y que le pagan a nuestro proveedor [u]cobrando cierta cantidad por su servicio de facturación[/u][/color]. Pregunta: [color=red]Es[/color] normal este procedimiento y[color=red] legal[/color]? [/quote] Hola, Osuna... Para que lo tome en cuenta: [quote][color=blue]CFF ART.108 [/color]Comete el [color=red]delito[/color] [color=blue]de defraudación fiscal[/color][color=red] quien con uso de engaños[/color] o aprovechamientos de errores…[color=red].obtenga un beneficio indebido con perjuicio del fisco federal.[/color] [color=blue]ART. 109:[/color] Será sancionado[color=blue] con las mismas penas del delito de defraudación fiscal[/color], quien: [color=blue](I)… (IV).-[/color] [color=red]Simule[/color] uno o más actos o [color=red][u]contratos[/u] obteniendo un beneficio indebido con perjuicio del fisco federal.[/color] [color=blue]Art. 113:[/color] Se impondrá sanción de tres meses a seis años de prisión, al que: [color=blue](I)… (III).-[/color] Expida, [color=red]adquiera[/color] o enajene comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas [color=red]o actos jurídicos simulados[/color]. [/quote] [quote][color=blue]CODIGO CIVIL FEDERAL: Artículo 2180.[/color]- [color=red] Es simulado el acto [/color]en que las partes [color=red]declaran o confiesan falsamente lo que en realidad no ha pasado o no se ha convenido entre ellas[/color]. [/quote] [color=blue]Conclusión:[/color] Coincido con el comentario de Vero 123 (Saludos): [quote]Vero 123: “...[color=red] te recomiendo que contrates servicios de personas que estén bien en el SAT[/color], lo correcto es que la persona se de de alta,[color=red] no aumentemos el nivel de riesgo como contribuyentes, por que se van acumulando riesgos por terceras personas…[/color]” [/quote] Salu2!!! [/b]

Autor	Mensaje
Tópico: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 03, 2017 16:43:11 Asunto: Re: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Ok Carlos, muchas gracias por tus atenciones... Sí, efectívamente considero debe ser por escrito el reconocimiento de la omisión. Entonces me ocuparé de eso de inmediato.... !Chispas! creí que ya con eso cerraría éste tópico que no es mío, pero lo hice mío jjajjajaja, pero me llamó la atención que dices que yo debo tener un número de clientes en 'mi sistema' (!!??!!), ¿A qué te refieres con eso?... Yo, entre otras cosas, culmino con la relación de a quién voy a reportar en el mes, pero no le asigno un número de clientes específico, simplemente voy llenando las plantillas y las voy enviando, no siempre serán 7 en el mes que reporto(ejemplo), a veces serán 5 porque los otros 2 quedaron en 'seguimiento de acumulación'hasta que llegue al umbral de reporte, pero sin tenerle asignado un número de cliente en específico... ¿Podrías abundar en tu comentario? Ya sé que te bombardié con muchas dudas, pero te prometo que ésta será la última .....::redface::redface::redface::redface::redface::redface::redface::redface::redface::redface: Saludos nuevamente y mil disculpas por tanta insistencia
Tópico: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 03, 2017 14:42:05 Asunto: Re: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Hola Carlos. Buenas tardes. ¿Cómo estás?... Espero que muy bien... De antemano, agradezco muchísimo tu valioso tiempo y conocimiento y la disposición de orientarme y ayudarme a despejar mis dudas. En realidad, esto del antilavado sólo lo tenía en teoría, más no en la práctica, y ahora que se me presentó la oportunidad de actualizar a una empresa en este tema, pues me 'asaltaron las dudas técnicas' (por referirme de alguna manera)... Okay, sí, efectívamente sí tuve la oportunidad de hacer una 'prueba' en línea y efectívamente pude observar que te piden la información de cliente por cliente, así que lo mejor era hacer el envío masivo, aunque, pues también tuve las dudas precísamente por el significado que la misma palabra encierra y la manera en cómo se envía. Pero bueno, ya me lo aclaraste y todo perfectamente entendido y aclarado. Muchas gracias. Respecto a lo otro que dices: [quote]'... en cuanto al acuse, debes imprimir el acuse de envío, el detalle y el acuse de aceptación de la información enviada (este último se descarga pasados unos días después de tu envío). [/quote] ¿Entonces son 3 acuses que debo imprimir? Cuando yo hago el envío, me da un número, más no el acuse en sí. Luego entonces, yo lo que hago es que me voy a la opción de seguimiento y ahí imprimo el acuse de aceptación y detalle (sólo dos acuses). Por eso mi comentario en cuanto a sí había otro acuse que debía bajar porque en los 2 que bajo, ni me da el periodo que estoy reportando ni a qué cliente corresponde. E ignoro si hay uno más que debo bajar y efectívamente venga esa información que te comento. Y en caso de que no, pues yo había pensado en imprimir el XML que yo misma envío y me genera dichos acuses... [quote]'...Aunque te advierto que sólo te permiten presentar un aviso complementario y debe ser dentro de los 30 posteriores al envio de tu primer aviso...'[/quote] Ok. Qué bueno me lo comentas para revisar si no me hizo falta alguno, o si dupliqué alguno para estar dentro de los 30 días POSTERIORES al envío de mi PRIMER aviso. Muy buen punto el que tocaste. El otro punto que se me viene a la mente y tiene que ver precísamente con el envío de reportes fuera de tiempo, ¿Cómo debo cumplir con el artículo 55 de la LFPIORPI en el sentido de que yo actualicé esta empresa con el envío de reportes de 2013 a 2017, y todos estos reportes quedaron enviados en esta semana? Dicho numeral me da condicionantes y yo las cumplo, pero la duda en sí es cuando se refiere a que 'RECONOZCA EXPRESAMENTE LA FALTA EN QUE INCURRIÓ'... Pero no dice si de forma verbal o escrita, o ante buzón tributario, ante qué autoridad competente (Que asumo es la UIF por conducto de la SHCP), ¿tú sabes algo al respecto?... Ya es lo único que me falta por aclarar y créeme, he invertido en cursos y no me supieron dar respuesta a mis preguntas 'técnicas' (por referirme de alguna manera) [quote]'Espero que esta información haya sido de tu ayuda y te pido una disculpa, en el mensaje anterior no aparecieron los símbolos que contienen la información que reportas' [/quote] Al contrarario, muchas gracias por todo tu apoyo y asesoría. Muy clara y bastante útil. Quedo a tus órdenes de la misma manera. !! Muchas gracias de nuevo y saludos!! [quote]Artículo 55. La Secretaría se abstendrá de sancionar al infractor, [color=red]por una sola vez[/color], en caso de que se trate de la primera infracción en que incurra, [color=red]siempre y cuando cumpla[/color], de manera espontánea y previa al inicio de las facultades de verificación de la Secretaría, con la obligación respectiva[u] y reconozca expresamente la falta en que incurrió.[/u] [/quote]
Tópico: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 02, 2017 12:43:14 Asunto: Re: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Carlos Tello: [quote]Pues trataré de explicarte, espero que no sea confusa la información:[/quote] Gracias Carlos. Muy explícita tu información. Entonces, resumiendo, en un SÓLO mes, puedo reportar TODOS los clientes de dicho mes en XML haciendo lo que me comentas, hacia abajo, cuidando lo que dices... Eso lo haría de hoy en adelante. Mi inquietud ahora es, si las que envié se mandaron de manera correcta. Es decir, por ejemplo, digamos que en el mes de Enero 17 tenía que reportar a 5 clientes; lo que yo hice fué enviar 5 XML de ese periodo en la opción MASIVA, cuando debí haber enviado un sólo XML por esos 5 tal como me lo comentas...[b].¿Hay algún problema si lo envié así, uno por uno porque usé la opción MASIVA?....[/b]... Finalmente estoy presentando la información del periodo correspondiente, pero cliente por cliente.... Yo hablé a la UIF y me dijeron que era una plantilla por cliente y así lo envié, pero usé el medio MASIVO, no sé si eso afecte... Lo otro, es que al imprimir los acuses, me da la opción de imprimir EL ACUSE DE ACEPTACIÓN y luego el DETALLE DE INFORME, [b]pero en ninguno me indica a qué periodo corresponde o a qué cliente corresponde.[/b]... ¿Eso es todo lo que debo imprimir? ¿Alguien podría orientarme por favor?.... Muchas gracias y de nuevo disculpa al autor del tópico por tomarlo para exponer mis dudas. Saludos a todos.
Tópico: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Julio 18, 2017 15:52:25 Asunto: Re: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	[quote]memoli, es un cliente por plantilla. Sí deseas enviar clientes de manera masiva, debes modificar el XML y agregarlos en este, pero debes conocer la estructura de este último.[/quote] Gracias Carlo... Podrías ilustrame por favor? En serio que ya no veo cómo... Es arrendamiento de inmuebles y tengo que reportar a 5 clientes de un mes.. Lo que hice en este mes, es mandar UN XML POR CLIENTE, es decir, mandé 5 XML POR SEPARADO de ese MISMO MES, pero lo hice en envío masivo. Hay algún problema si se envía así??? Agradezco mucho tu ayuda y si pudieras ampliarte más en tu comentario por favor. Gracias de nuevo. Saludos.
Tópico: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Julio 17, 2017 22:47:25 Asunto: Re: AVISO DE ANTILAVADO
memoli Mensajes: 13	Hola. Buenas noches. Justo en estos momentos acabo de enviar un aviso de Actividad Vulnerable arrendamiento y no tuve problemas. Por otro lado, aprovecho tu post para preguntar si por ejemplo, en el periodo a reportar (Junio 2017) tengo digamos 5 Clientes. En la plantiilla excel se presenta un Cliente por plantilla? O se presentan los 5 en una sola plantilla?... Esta última opción no me convence por la manera en que está diseñado el excel. Gracias y disculpas por poner mi duda en tu post. Saludos.
Tópico: acreditamiento de iva retenido
memoli Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Junio 22, 2017 22:18:46 Asunto: Re: acreditamiento de iva retenido
memoli Mensajes: 7	[b]Sebastián: [quote]'En el pago mensual de iva, la empresa disminuye el impuesto a cargo [color=red]con saldos a favor que trae del año pasado[/color],[u][color=red] sin tomar en cuenta el acreditamiento del impuesto retenido y enterado[/color].[/u] A mi parecer [color=red]primero[/color] se debería acreditar el iva retenido[color=red] y posteriormente[/color] tomar en cuenta los saldos a favor. esto seria lo correcto? [color=red]El iva retenido ya se entero[/color], pero en la empresa [color=red]no toman en cuenta ese acreditamiento [/color]y es lo que me ocasiono confusion ya que dicen que estan en lo correcto. Saludos[/quote] Hola... En mi opinión, habría que ver primero si la retención que se está efectuando, se esté llevando a cabo en los términos y plazos que la LIVA establece, para posteriormente, ver si se está en la posibilidad de efectuar el[color=red] acreditamiento[/color]. Veamos: [color=blue]Artículo 5 LIVA: [/color] [i]Para que sea[color=red] acreditable[/color] el impuesto al valor agregado deberá reunirse los siguientes requisitos: (I)... (IV).- Que tratándose del impuesto al valor agregado trasladado [color=blue]que se hubiese retenido conforme al artículo 1-A de esta Ley[/color], dicha retención [color=blue][u]se entere en los términos y plazos establecidos en la misma[/u].[/color] [color=red]El impuesto retenido y enterado[/color], [color=blue][u]podrá acreditarse [/u]en la declaración de pago mensual [/color][color=red]siguiente[/color][color=blue] a la declaración en la que se haya efectuado el entero de la retención[/color]...[/i] [color=blue]ART. 1-A penúltimo párrafo:[/color] [i]El retenedor efectuará la retención del impuesto [color=blue]en el momento [/color]en el que pague el precio o la contraprestación y sobre el monto de lo efectívamente pagado [color=red]y lo enterará [/color]mediante declaración en las oficinas autorizadas, [color=blue]conjuntamente con el pago del impuesto correspondiente al mes en el cual se efectúe la retención[/color] [color=red]o[/color], en su defecto, [u] a más tardar el [color=red]día 17 del mes siguiente[/color] a aquél en el que se hubiese efectuado la retención..[/i][/u]. Comentas? Salu2!! [/b]
Tópico: Asimilables a Salarios
memoli Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Junio 22, 2017 21:44:24 Asunto: Re: Asimilables a Salarios
memoli Mensajes: 5	[b]Terry Mesa: [quote]'...[color=red] Acabo de contratar[/color] a una persona a la cual [color=red]le pagaré por el Régimen de Asimilables[/color]...Una de mis dudas es si efectivamente debo elaborar un CFDI por el concepto del pago...'[/quote] Hola, es correcto. Fundamentos: Art. 27 FV 2do párrafo y FXVIII (Requisitos de deducción, fundamental que dichas erogaciones, consten en comprobantes fiscales en términos del CFF); Art. 99 FIII (Obligación de los patrones de expedir y entregar comprobantes fiscales por dicha erogación) de la LISR, en relación con el artículo 29 primer párrafo y FIV del CFF y 39 del RCFF). [quote]'... Otra duda es que[color=red] ésta persona[/color], que al parecer también [color=red]está en el RIF[/color], [color=red]se metió[/color] a 'Mis Cuentas'[color=red] e hizo ahí un ejercicio [/color]de cuanto le tendría que retener. Me marca el 10%. ...'[/quote] Con independencia que ésta persona esté en RIF, la obligación de hacerle su respectivo cálculo de ISR, se hará conforme al artículo 96 de la LISR... Te sugiero le des una leída también a la regla: 2.7.5.1 RMF-2017 Salu2!! [/b]
Tópico: URGE ALCARACION DEL SAT : METODO DE PAGO EN CREDITOS
memoli Mensajes: 34	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 26, 2016 19:46:01 Asunto: Re: URGE ALCARACION DEL SAT : METODO DE PAGO EN CREDITOS
memoli Mensajes: 34	[b][quote]'...Parecemos 'títeres' del SAT[/quote] !Hola!... A esa misma conclusión llegué... [quote]P.D. Ora sí, como dicen por ahí: [color=red]chales[/color]![/quote] A ver, a ver, ¿Quién dice 'chales'? jjjaaa !! Salu2 !! [/b]:smile:
Tópico: URGE ALCARACION DEL SAT : METODO DE PAGO EN CREDITOS
memoli Mensajes: 34	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 26, 2016 19:32:16 Asunto: Re: URGE ALCARACION DEL SAT : METODO DE PAGO EN CREDITOS
memoli Mensajes: 34	[b][quote]2.-En caso de que se haga la factura y se aplique una nota de crédito a esta, [color=blue]¿Cómo debe de ser el método de pago? [/color] Las notas de crédito [color=red]no pagan una factura[/color], la razón de una nota de crédito es un descuento o una cancelación, por lo que, indicar NA o No aplica sería correcto.[/quote] Hola. ! Buenas tardes ! ... Y sin embargo, existen ocasiones que las operaciones con notas de crédito, trae aparejado un 'reembolso', lo que en este caso sí se conoce el método de pago... !! Saludos !! pd.- Hola ngm... [color=blue]Está buena la 'número 12' de preguntas y respuestas ddel SAT... [/color][/b]
Tópico: Empresas que facturan por personas que prestan un servicio y no se dan de alta en el SAT
memoli Mensajes: 23	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 10, 2015 22:45:09 Asunto: Re: Empresas que facturan por personas que prestan un servicio y no se dan de alta en el SAT
memoli Mensajes: 23	[b]OSUNA: [quote]“…me comunica con una empresa[color=red] que va a facturar por él[/color], esta empresa me solicita[color=red] firmar un[u] contrato[/u] de servicios[/color] y que le envíe mi cédula fiscal, acta constitutiva, indentificación oficial, etc.. [color=red]Dice[/color] que esto es para mi protección[color=red] y poder demostrar nuestra relación laboral[/color]. “…[color=blue]La empresa facturadora [/color]dice que ellos se quedan con el IVA [color=red]y que le pagan a nuestro proveedor [u]cobrando cierta cantidad por su servicio de facturación[/u][/color]. Pregunta: [color=red]Es[/color] normal este procedimiento y[color=red] legal[/color]? [/quote] Hola, Osuna... Para que lo tome en cuenta: [quote][color=blue]CFF ART.108 [/color]Comete el [color=red]delito[/color] [color=blue]de defraudación fiscal[/color][color=red] quien con uso de engaños[/color] o aprovechamientos de errores…[color=red].obtenga un beneficio indebido con perjuicio del fisco federal.[/color] [color=blue]ART. 109:[/color] Será sancionado[color=blue] con las mismas penas del delito de defraudación fiscal[/color], quien: [color=blue](I)… (IV).-[/color] [color=red]Simule[/color] uno o más actos o [color=red][u]contratos[/u] obteniendo un beneficio indebido con perjuicio del fisco federal.[/color] [color=blue]Art. 113:[/color] Se impondrá sanción de tres meses a seis años de prisión, al que: [color=blue](I)… (III).-[/color] Expida, [color=red]adquiera[/color] o enajene comprobantes fiscales que amparen operaciones inexistentes, falsas [color=red]o actos jurídicos simulados[/color]. [/quote] [quote][color=blue]CODIGO CIVIL FEDERAL: Artículo 2180.[/color]- [color=red] Es simulado el acto [/color]en que las partes [color=red]declaran o confiesan falsamente lo que en realidad no ha pasado o no se ha convenido entre ellas[/color]. [/quote] [color=blue]Conclusión:[/color] Coincido con el comentario de Vero 123 (Saludos): [quote]Vero 123: “...[color=red] te recomiendo que contrates servicios de personas que estén bien en el SAT[/color], lo correcto es que la persona se de de alta,[color=red] no aumentemos el nivel de riesgo como contribuyentes, por que se van acumulando riesgos por terceras personas…[/color]” [/quote] Salu2!!! [/b]

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