Fiscalia

Buenas tardes El registro de la contabilidad lo vendria realizando como sigue: -- 1 --- cargo BANCOS 3,000 credito ANTICIPOS DE CLIENTES 3,000 OK perfecto -- 2 --- cargo CLIENTES 11,600 credito VENTAS 10,000 credito IVA trasladado 1600 ok perfecto en conjunto a este asiento debe realizar el del costo -- 2a ---- cargo COSTO DE VENTAS 8,000 credito ALMACEN 8000 registro del costo de los vendido y la salida de los inventarios -- 2b --- cargo ANTICIPO DE CLIENTES 3000 credito CLIENTES 3000 cargo IVA TRASLADADO 413.79 credito IVA POR PAGAR 419.79 o en su defecto a una cuenta puente para efecto de enfretar las cuentas de IVA pagado y cobrado ---- IVA COBRADO en lugar de IVA por pagar al realizarse la factura tambien a la par de los asientos pasado corresponde realizar la aplicacion del anticipo

No has tenido actividad por los 365 días del año COMPLETO. Por lo tanto no tienes que presentar la declaración, incluso al reanudar debiera irte a la media de tu clase. Deberán cotizar un año calendario completo para que en esa DART pueda ser examinada y cambiada conforme el 73 LSS

Buenas tardes: Tu perdida de 2016 ya no puede ser habilitada por varias razones... pasaré a explicártelo: 1.- Primero debimos haber agostado esta perdida 2016 dentro de la declaración 2017, si prevaleció algún remanente debió haberse aplicado en los subsecuentes ejercicios 2018, 2019, 2020 y 2021. Cuando no se realiza este procedimiento, se pierden las perdidas hasta por los montos que no se aplicaron y que DEBIERON o PUDIERON en su oportunidad por aplicar. Recomiendo leer el articulo 57 de la LISR 2.- las perdidas deben informarse por completo en la declaración 2019 3.- En 2020 debe pre-cargarse lo referido en 2019 y luego simplemente actualizarlas 4.- Lo mismo sucedería para la declaración anual 2021.

DUDAS: 1. ¿Se factura con la descripción del inmueble según la escritura , con valor separado por terreno y edificio ? [b]Preferentemente si hay que separar, el valor del terreno del edificio. Cada uno con su código de producto SAT distinto. Y en cada uno con su forma de traslado de IVA, uno EXENTO y otro gravado a la tasa 16%, o la que corresponda según su caso. [/b] 2. ¿ Hay algún impuesto ademas del IVA que deba mencionarse? [b]Por supuesto, debes consultar que actividad se desarrolla conforme al articulo 1: 1a) enajenación de bienes, 1b) prestación de servicios, 1c) arrendamiento de bienes, 1d) importación y luego irte al capitulo de la actividad que corresponda para determinar la tasa de IVA que corresponda según la actividad[/b] 3. Revisando las claves de servicio SAT para poder facturar por separado el Edificio y el Terreno, la DIVISIÓN menciona terreno y edificios, estructuras y vías y el GRUPO y CLASE siguen con el edificio, ¿ tendría que utilizar las misma para el terreno? [b]No cada producto tiene su clave propia[/b]

Sin recibos de nomina timbrados no le devuelven su saldo a favor Debio haber solicitado sus timbres por cada nomina que le cubrieron, o interponer denuncia para que se los entregue No hay timbrado, pues presumiblemente no hay pago de nominas. Entonces, cual saldo a favor

1.- Debe imprimir tu CSF, la de la persona que obtiene los ingresos. Razón para ver que régimen fiscal tributa. 2.- Dices estar como PM. Esta persona tiene el Régimen Simplificado de Confianza - RESICO. Le aplica una retención de 1.25% La física quien paga renta deberá retenerle este monto. 3.- PF no les retienen a PM (10% de ISR ni 2/3 partes del IVA) solo ese 1.25% si fuese que estuviera en RESICO la PM ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4.- Las retenciones las deben realizar las PM a los ingresos de las PF ver articulo 1A LIVA 5.- Pero si la PF (fuese la persona que obtiene los ingresos por renta) ahora hay que solicitarle su CSF, tenemos que observar que regimen tributa. 6.- Si esta en RESICO procede 1.25% en lugar del 10% y seria por retención por RESICO, adicionalmente retenerle las 2/3 partes del IVA trasladado. 7.- Esta tributando en el regimen general de arrendamientos. procede las retenciones del 10% para ISR y las 2/3 parte del IVA Ver 113 J LISR . 1.25% retencion RESICO 1-A LIVA retencion iva y 3 RLIVA para las 2/3 partes

Buenos días: Me parece que el extranjero no se le saca CURP, tendría que hacerse mexicano por naturalización para obtener esa CURP, o en su defecto deberán obtener una resolución de instancia regular en el país [url]https://www.gob.mx/segob%7Crenapo/articulos/sabias-que-si-eres-una-persona-extranjera-y-te-encuentras-en-mexico-podras-solicitar-la-constancia-temporal-de-la-curp-para-extranjeros?idiom=es#:~:text=%C2%BFY%20cu%C3%A1ndo%20puedo%20obtener%20la,condici%C3%B3n%20y%20situaci%C3%B3n%20migratoria%20regular [/url] El extranjero si sacaría un RFC si hace negocios en México, requiere una inscripción al padrón del RFC

A ver a ver, dijo un ciego... 1.- Existe un CFDI - factura que tiene un folio fiscal y se ha emitido... 2.- Probablemente se han realizado otros tipos de CFDI una Nota de Crédito (CFDI egreso) referenciado el documento punto 1 o un REP - Complemento de Pago, CFDI carta porte.... 3.- El sistema te señala no proceder cancelarse el documento. ¿Que hacer? Primero cancelar todos los documentos del punto 2 y ya teniéndolos cancelados, proceder la sustitución y cancelación del punto 1. saludos

Señalas que hubo adquisiciones, quien asumio el pago de estos pasivos (provisiones) supongo que ya no existen. Nacen otras provisiones pudiera ser un nuevo acreedor o en su caso capitalizar estos adeudos dentro de la actividad del negocio

Tenemos que poner las perspectivas bien claras y firmes. 1o quien pacto el credito hipotecario y firmo, fue el trabajador con el INFONAVIT. Asi que el ya viene comprometiendose a cumplir con un contrato. 2o. el patron asume nueva personalidad COMO RESPONSABLE SOLIDARIO, es decir, tiene que retener. La LFT le dice cuanto maximo en caso de SMG e incluso SMG profesionales que tambien son minimos. 3o. Como señalo el INFONAVIT tampoco puede ayudar mucho, pues ya existe un contrato a respetarse. Por eso señala que hay apoyos o ayudas temporales. La deuda debe ser cubierta. O debe restruturarse el contrato, pero deben entonces RENEGOCIAR EL CONTRATO, veriamos si quieren las partes y se pudiera, pues ya existe un contrato. 4o. El patron que contrato a un colaborador donde no le salga un salario neto apropiado a su bienestar. Sinceramente seria mejor no contrarlo No es sano para la empresa contar con trabajadores que no asumiria sus compromisos porque quieren QUE LES AYUDE. O porque terminaran posiblemente hurgando en donde le hacemos para completar con la chuleta

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Tópico: ASIENTO CONTABLE POR NOTAS DE CREDITO DE PAGO ANTICIPADO DE CLIENTE.
ers9727 Mensajes: 8	Foro: Contabilidad Enviado: Abril 28, 2022 17:37:02 Asunto: Re: ASIENTO CONTABLE POR NOTAS DE CREDITO DE PAGO ANTICIPADO DE CLIENTE.
ers9727 Mensajes: 8	Buenas tardes El registro de la contabilidad lo vendria realizando como sigue: -- 1 --- cargo BANCOS 3,000 credito ANTICIPOS DE CLIENTES 3,000 OK perfecto -- 2 --- cargo CLIENTES 11,600 credito VENTAS 10,000 credito IVA trasladado 1600 ok perfecto en conjunto a este asiento debe realizar el del costo -- 2a ---- cargo COSTO DE VENTAS 8,000 credito ALMACEN 8000 registro del costo de los vendido y la salida de los inventarios -- 2b --- cargo ANTICIPO DE CLIENTES 3000 credito CLIENTES 3000 cargo IVA TRASLADADO 413.79 credito IVA POR PAGAR 419.79 o en su defecto a una cuenta puente para efecto de enfretar las cuentas de IVA pagado y cobrado ---- IVA COBRADO en lugar de IVA por pagar al realizarse la factura tambien a la par de los asientos pasado corresponde realizar la aplicacion del anticipo
Tópico: PRIMA DE RIESGO DE TRABAJO
ers9727 Mensajes: 6	Foro: Seguridad Social Enviado: Abril 28, 2022 13:18:02 Asunto: Re: PRIMA DE RIESGO DE TRABAJO
ers9727 Mensajes: 6	No has tenido actividad por los 365 días del año COMPLETO. Por lo tanto no tienes que presentar la declaración, incluso al reanudar debiera irte a la media de tu clase. Deberán cotizar un año calendario completo para que en esa DART pueda ser examinada y cambiada conforme el 73 LSS
Tópico: DUDA EN PERDIDA FISCAL
ers9727 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2022 13:04:58 Asunto: Re: DUDA EN PERDIDA FISCAL
ers9727 Mensajes: 6	Buenas tardes: Tu perdida de 2016 ya no puede ser habilitada por varias razones... pasaré a explicártelo: 1.- Primero debimos haber agostado esta perdida 2016 dentro de la declaración 2017, si prevaleció algún remanente debió haberse aplicado en los subsecuentes ejercicios 2018, 2019, 2020 y 2021. Cuando no se realiza este procedimiento, se pierden las perdidas hasta por los montos que no se aplicaron y que DEBIERON o PUDIERON en su oportunidad por aplicar. Recomiendo leer el articulo 57 de la LISR 2.- las perdidas deben informarse por completo en la declaración 2019 3.- En 2020 debe pre-cargarse lo referido en 2019 y luego simplemente actualizarlas 4.- Lo mismo sucedería para la declaración anual 2021.
Tópico: AYUDA CLAVE SAT EN FACTURA: VENTA DE EDIFICIO CON TERRENO
ers9727 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2022 12:56:09 Asunto: Re: AYUDA CLAVE SAT EN FACTURA: VENTA DE EDIFICIO CON TERRENO
ers9727 Mensajes: 2	DUDAS: 1. ¿Se factura con la descripción del inmueble según la escritura , con valor separado por terreno y edificio ? [b]Preferentemente si hay que separar, el valor del terreno del edificio. Cada uno con su código de producto SAT distinto. Y en cada uno con su forma de traslado de IVA, uno EXENTO y otro gravado a la tasa 16%, o la que corresponda según su caso. [/b] 2. ¿ Hay algún impuesto ademas del IVA que deba mencionarse? [b]Por supuesto, debes consultar que actividad se desarrolla conforme al articulo 1: 1a) enajenación de bienes, 1b) prestación de servicios, 1c) arrendamiento de bienes, 1d) importación y luego irte al capitulo de la actividad que corresponda para determinar la tasa de IVA que corresponda según la actividad[/b] 3. Revisando las claves de servicio SAT para poder facturar por separado el Edificio y el Terreno, la DIVISIÓN menciona terreno y edificios, estructuras y vías y el GRUPO y CLASE siguen con el edificio, ¿ tendría que utilizar las misma para el terreno? [b]No cada producto tiene su clave propia[/b]
Tópico: DEVOLCION SUELDOS Y SALARIOS LA EMPRESA NO TIMBRO RECIBOS DE NOMINA
ers9727 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2022 12:49:08 Asunto: Re: DEVOLCION SUELDOS Y SALARIOS LA EMPRESA NO TIMBRO RECIBOS DE NOMINA
ers9727 Mensajes: 4	Sin recibos de nomina timbrados no le devuelven su saldo a favor Debio haber solicitado sus timbres por cada nomina que le cubrieron, o interponer denuncia para que se los entregue No hay timbrado, pues presumiblemente no hay pago de nominas. Entonces, cual saldo a favor
Tópico: CFDI Arrendamiento / Retenciones
ers9727 Mensajes: 17	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2022 12:43:17 Asunto: Re: CFDI Arrendamiento / Retenciones
ers9727 Mensajes: 17	1.- Debe imprimir tu CSF, la de la persona que obtiene los ingresos. Razón para ver que régimen fiscal tributa. 2.- Dices estar como PM. Esta persona tiene el Régimen Simplificado de Confianza - RESICO. Le aplica una retención de 1.25% La física quien paga renta deberá retenerle este monto. 3.- PF no les retienen a PM (10% de ISR ni 2/3 partes del IVA) solo ese 1.25% si fuese que estuviera en RESICO la PM ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4.- Las retenciones las deben realizar las PM a los ingresos de las PF ver articulo 1A LIVA 5.- Pero si la PF (fuese la persona que obtiene los ingresos por renta) ahora hay que solicitarle su CSF, tenemos que observar que regimen tributa. 6.- Si esta en RESICO procede 1.25% en lugar del 10% y seria por retención por RESICO, adicionalmente retenerle las 2/3 partes del IVA trasladado. 7.- Esta tributando en el regimen general de arrendamientos. procede las retenciones del 10% para ISR y las 2/3 parte del IVA Ver 113 J LISR . 1.25% retencion RESICO 1-A LIVA retencion iva y 3 RLIVA para las 2/3 partes
Tópico: DUDA CITA SAT SOCIO SIN CURP
ers9727 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2022 09:59:39 Asunto: Re: DUDA CITA SAT SOCIO SIN CURP
ers9727 Mensajes: 3	Buenos días: Me parece que el extranjero no se le saca CURP, tendría que hacerse mexicano por naturalización para obtener esa CURP, o en su defecto deberán obtener una resolución de instancia regular en el país [url]https://www.gob.mx/segob%7Crenapo/articulos/sabias-que-si-eres-una-persona-extranjera-y-te-encuentras-en-mexico-podras-solicitar-la-constancia-temporal-de-la-curp-para-extranjeros?idiom=es#:~:text=%C2%BFY%20cu%C3%A1ndo%20puedo%20obtener%20la,condici%C3%B3n%20y%20situaci%C3%B3n%20migratoria%20regular [/url] El extranjero si sacaría un RFC si hace negocios en México, requiere una inscripción al padrón del RFC
Tópico: CANCELACION DE CFDI MOTIVO 01
ers9727 Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2022 09:53:44 Asunto: Re: CANCELACION DE CFDI MOTIVO 01
ers9727 Mensajes: 8	A ver a ver, dijo un ciego... 1.- Existe un CFDI - factura que tiene un folio fiscal y se ha emitido... 2.- Probablemente se han realizado otros tipos de CFDI una Nota de Crédito (CFDI egreso) referenciado el documento punto 1 o un REP - Complemento de Pago, CFDI carta porte.... 3.- El sistema te señala no proceder cancelarse el documento. ¿Que hacer? Primero cancelar todos los documentos del punto 2 y ya teniéndolos cancelados, proceder la sustitución y cancelación del punto 1. saludos
Tópico: Duda Contable
ers9727 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2022 09:48:34 Asunto: Re: Duda Contable
ers9727 Mensajes: 7	Señalas que hubo adquisiciones, quien asumio el pago de estos pasivos (provisiones) supongo que ya no existen. Nacen otras provisiones pudiera ser un nuevo acreedor o en su caso capitalizar estos adeudos dentro de la actividad del negocio
Tópico: DESCUENTO INFONAVIT TRABAJADOR SALARIO MINIMO
ers9727 Mensajes: 17	Foro: Laboral Enviado: Abril 20, 2022 11:43:36 Asunto: Re: DESCUENTO INFONAVIT TRABAJADOR SALARIO MINIMO
ers9727 Mensajes: 17	Tenemos que poner las perspectivas bien claras y firmes. 1o quien pacto el credito hipotecario y firmo, fue el trabajador con el INFONAVIT. Asi que el ya viene comprometiendose a cumplir con un contrato. 2o. el patron asume nueva personalidad COMO RESPONSABLE SOLIDARIO, es decir, tiene que retener. La LFT le dice cuanto maximo en caso de SMG e incluso SMG profesionales que tambien son minimos. 3o. Como señalo el INFONAVIT tampoco puede ayudar mucho, pues ya existe un contrato a respetarse. Por eso señala que hay apoyos o ayudas temporales. La deuda debe ser cubierta. O debe restruturarse el contrato, pero deben entonces RENEGOCIAR EL CONTRATO, veriamos si quieren las partes y se pudiera, pues ya existe un contrato. 4o. El patron que contrato a un colaborador donde no le salga un salario neto apropiado a su bienestar. Sinceramente seria mejor no contrarlo No es sano para la empresa contar con trabajadores que no asumiria sus compromisos porque quieren QUE LES AYUDE. O porque terminaran posiblemente hurgando en donde le hacemos para completar con la chuleta

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