Fiscalia

Si proviene de la Cufin, como comentaron, cargo a utilidades acumuladas contra bancos, si no proviene de la Cufin, el asiento es igual sólo que agregas la subcuenta de ISR retenido abonada por el importe que corresponda.

[quote:09fbea7d16="ARAD"]Buenas tardes, espero puedan orientarme con la siguiente duda: Presenté el pago provisional de Jul 05 Isr propio a cargo e Iva a cargo, efectué una compensación del saldo a favor del ISR de la declaración anual 2004. Mis dudas son las siguientes: 1. Se debe presentar la papelería (copia de acta, declaración anual, etc) por cada aviso? porque los dos avisos son de la misma fecha. Considero que solo se presentaría en uno, ya que el otro sería Remanente, y entonces ya no hay que llevar todo el copierio, pero es la primera vez que presento dos avisos de compensación distintos de un mismo saldo a favor, y no quisiera dar dos vueltas. [u:09fbea7d16][i:09fbea7d16][b:09fbea7d16]Tienes que presentar un aviso por cada compensación que realices, aunque sea remanente. Por precaución te recomiendo llevar todo los documentos, a mi ya me paso que me pidieron todo otra vez: copia de la declaración donde se originó el saldo favor, etc.[/b:09fbea7d16][/i:09fbea7d16][/u:09fbea7d16] 2. En la compensación de ISR vs IVA como es "universal", ¿tengo que ponerle la leyenda que viene en los trámites fiscales del SAT? "SE PRESENTÓ DECLARACIÓN DE CORRECCIÓN DE DATOS DE COMPENSACIÓN CONTRA....EN TÉRMINOS DE LA REGLA 2.2.7..." Es una compensación de ISR propio contra IVA a cargo. Aclaro que no tuve que hacer ninguna correción, y por lo mismo me extrañó cuando pregunté en el 800 y me dijo la persona que me asesoró que sí se debe poner... y ya saben, mejor confirmar. [u:09fbea7d16][i:09fbea7d16][b:09fbea7d16]En mi caso presente 11 avisos compensando un mismo saldo y a ninguna le incluí esa leyenda, creo que esa leyenda es para avisos complementarios, no estoy seguro.[/b:09fbea7d16][/i:09fbea7d16][/u:09fbea7d16] Gracias de antemano por la ayuda que puedan brindarme. Saludos... ARAD[/quote:09fbea7d16] Espero haberte ayudado.

[quote:bfd7dbed53="sosgtorreon"]Es lo de menos Edgar.. digamos que solo se reforzó lo expuesto... Saludos.[/quote:bfd7dbed53] Saludos igualmente sosgtorreon.

[quote:d0a8d55d19="sosgtorreon"]ya es agosto 2005, como que un poco extemporanea la duda... lo que te comentaron probablemente va encaminado a la aplicación contra el IVA, sugiero revises el decreto del 26/01/2005.[/quote:d0a8d55d19] Ups, no me fije que ya lo habían mencionado.

[quote:6150bf1924="MAFE"]:lol: MIL GRACIAS A LOS DOS, [u:6150bf1924][i:6150bf1924][b:6150bf1924]ES QUE ME COMENTARON QUE COMO REQUISITO SOLO PODIA APLICAR EL CAS QUE LES ENTREGARA A LOS TRABAJADORES QUE RECIBEN UN SALARIO MINIMO........[/b:6150bf1924][/i:6150bf1924][/u:6150bf1924]Y QUE EL OTRO LO PERDIA...................... ME QUEDE CON LA DUDA.......... YA QUE ANALIZANDO RESULTA QUE EL SAT APOYA A LOS PATRONES QUE PAGAN SALARIOS BAJOS . QUE OPINAN???? :evil:[/quote:6150bf1924] Eso que comentas lo menciona el Decreto del 26 de enero de 2005 como requisito para aplicarlo en otras contribuciones.

[quote:7a712b157c="MMartinezC"][quote:7a712b157c="sosgtorreon"]perdonando mi ignorancia, ¿en que afecta la prima de rt para la integración de las nominas?...[/quote:7a712b157c] no se si todas pero algunas empresas van provisionando en cada nomina para el pago mensual. Saludos[/quote:7a712b157c] En mi caso provisiono a fin de mes las contribuciones, incluyendo las COP que a su vez incluye RT.

Nuestro estimado Congreso, más que ayudar perjudica económicamente, políticamente, etc, etc, etc. :(

[quote:6e3dd82d36="DULCERIA"]EDGARES: ESTOY DE ACUERDO QUE LA LEY DEL IVA AL HABLAR DE ANTICIPOS NO ESPECIFICA EN NINGUN MOMENTO QUE DEBA HABER COMPROBANTE... PERO CUANDO AL FINAL ME FACTURAN COMO DEBE IR EL COMPROBANTE? TOTAL CONTRAPRESTACION (SIN IVA) TOTAL IVA 15% IMPORTE TOTAL MENOS:ANTICIPOS = TOTAL A PAGAR TAL COMO LO SEÑALA LA LEY DEL ISR PARA HACER DEDUCIBLES LOS ANTICIPOS? Y NO PONER NINGUNA LEYENDA (NI PAGO EN UNA SOLA EXHIBICION NI PAGO EN PARCIALIDADES POR TRATARSE DE PAGOS EN ANTICIPOS) ESTAS DE ACUERDO QUE ASI DEBE DE MANEJARSE LA CUESTION DE ANTICIPOS? =)[/quote:6e3dd82d36] A lo que me refiero es que pueden emitirte una sola factura por la contraprestación al terminar de pagar, es decir, no una al anticipo y otra al segundo y último pago.

[quote:6f91f9265f="SaúlCastroVázqz"][quote:6f91f9265f="edgarecs"][quote:6f91f9265f="DULCERIA"]Hola Mi duda para IVA es si necesito un comprobante con IVA desglozado para los anticipos ya que el IVA es al pago... o se debe manejar como en ISR (El IVA desglozado en la factura final) Saludos,[/quote:6f91f9265f] Para acreditar IVA es cuando efectivamente lo pagues, Art 1 B y 11 LIVA. Por lo que con tener el soporte de haber pagado efectivamente la parte correspondiente de IVA es suficiente, no necesitas factura, ésta si quieres puede elaborarla cuando termines de pagar y ahí sí es necesario conste en forma expresa y por separado.[/quote:6f91f9265f] [color=green:6f91f9265f]Hola edgarces: No estoy de acuerdo contigo en "no necesitas factura", checa la fracción II del Art.5o. L.I.V.A., así como quién debe expedir el comprobante lo obliga el Art. 31 de la misma Ley. Saludos[/color:6f91f9265f][/quote:6f91f9265f] Creo que no fuí lo suficientemente específico, me refiero al hecho de que en los anticipos no necesita factura para deducir el IVA, ya que posteriormente le van a expedir el comprobante fiscal con los requisitos necesarios.

Ah, el único requisito es que sea real. Adicional Art 118 LISR.

Autor	Mensaje
Tópico: COMO CONTABILIZO LOS DIVIDENDOS
edgarecs Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 13, 2005 Asunto: Re: COMO CONTABILIZO LOS DIVIDENDOS
edgarecs Mensajes: 6	Si proviene de la Cufin, como comentaron, cargo a utilidades acumuladas contra bancos, si no proviene de la Cufin, el asiento es igual sólo que agregas la subcuenta de ISR retenido abonada por el importe que corresponda.
Tópico: COMPENSACION ISR VS ISR E IVA
edgarecs Mensajes: 1	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto: Re: COMPENSACION ISR VS ISR E IVA
edgarecs Mensajes: 1	[quote:09fbea7d16="ARAD"]Buenas tardes, espero puedan orientarme con la siguiente duda: Presenté el pago provisional de Jul 05 Isr propio a cargo e Iva a cargo, efectué una compensación del saldo a favor del ISR de la declaración anual 2004. Mis dudas son las siguientes: 1. Se debe presentar la papelería (copia de acta, declaración anual, etc) por cada aviso? porque los dos avisos son de la misma fecha. Considero que solo se presentaría en uno, ya que el otro sería Remanente, y entonces ya no hay que llevar todo el copierio, pero es la primera vez que presento dos avisos de compensación distintos de un mismo saldo a favor, y no quisiera dar dos vueltas. [u:09fbea7d16][i:09fbea7d16][b:09fbea7d16]Tienes que presentar un aviso por cada compensación que realices, aunque sea remanente. Por precaución te recomiendo llevar todo los documentos, a mi ya me paso que me pidieron todo otra vez: copia de la declaración donde se originó el saldo favor, etc.[/b:09fbea7d16][/i:09fbea7d16][/u:09fbea7d16] 2. En la compensación de ISR vs IVA como es "universal", ¿tengo que ponerle la leyenda que viene en los trámites fiscales del SAT? "SE PRESENTÓ DECLARACIÓN DE CORRECCIÓN DE DATOS DE COMPENSACIÓN CONTRA....EN TÉRMINOS DE LA REGLA 2.2.7..." Es una compensación de ISR propio contra IVA a cargo. Aclaro que no tuve que hacer ninguna correción, y por lo mismo me extrañó cuando pregunté en el 800 y me dijo la persona que me asesoró que sí se debe poner... y ya saben, mejor confirmar. [u:09fbea7d16][i:09fbea7d16][b:09fbea7d16]En mi caso presente 11 avisos compensando un mismo saldo y a ninguna le incluí esa leyenda, creo que esa leyenda es para avisos complementarios, no estoy seguro.[/b:09fbea7d16][/i:09fbea7d16][/u:09fbea7d16] Gracias de antemano por la ayuda que puedan brindarme. Saludos... ARAD[/quote:09fbea7d16] Espero haberte ayudado.
Tópico: APLICACION DE CREDITO AL SALARIO
edgarecs Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto:
edgarecs Mensajes: 11	[quote:bfd7dbed53="sosgtorreon"]Es lo de menos Edgar.. digamos que solo se reforzó lo expuesto... Saludos.[/quote:bfd7dbed53] Saludos igualmente sosgtorreon.
Tópico: APLICACION DE CREDITO AL SALARIO
edgarecs Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto:
edgarecs Mensajes: 11	[quote:d0a8d55d19="sosgtorreon"]ya es agosto 2005, como que un poco extemporanea la duda... lo que te comentaron probablemente va encaminado a la aplicación contra el IVA, sugiero revises el decreto del 26/01/2005.[/quote:d0a8d55d19] Ups, no me fije que ya lo habían mencionado.
Tópico: APLICACION DE CREDITO AL SALARIO
edgarecs Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto: Re: APLICACION DE CREDITO AL SALARIO
edgarecs Mensajes: 11	[quote:6150bf1924="MAFE"]:lol: MIL GRACIAS A LOS DOS, [u:6150bf1924][i:6150bf1924][b:6150bf1924]ES QUE ME COMENTARON QUE COMO REQUISITO SOLO PODIA APLICAR EL CAS QUE LES ENTREGARA A LOS TRABAJADORES QUE RECIBEN UN SALARIO MINIMO........[/b:6150bf1924][/i:6150bf1924][/u:6150bf1924]Y QUE EL OTRO LO PERDIA...................... ME QUEDE CON LA DUDA.......... YA QUE ANALIZANDO RESULTA QUE EL SAT APOYA A LOS PATRONES QUE PAGAN SALARIOS BAJOS . QUE OPINAN???? :evil:[/quote:6150bf1924] Eso que comentas lo menciona el Decreto del 26 de enero de 2005 como requisito para aplicarlo en otras contribuciones.
Tópico: Ustedes que harian? Nueva creación
edgarecs Mensajes: 10	Foro: Seguridad Social Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto:
edgarecs Mensajes: 10	[quote:7a712b157c="MMartinezC"][quote:7a712b157c="sosgtorreon"]perdonando mi ignorancia, ¿en que afecta la prima de rt para la integración de las nominas?...[/quote:7a712b157c] no se si todas pero algunas empresas van provisionando en cada nomina para el pago mensual. Saludos[/quote:7a712b157c] En mi caso provisiono a fin de mes las contribuciones, incluyendo las COP que a su vez incluye RT.
Tópico: cuantos senadores y diputados debe haber en cada càmara?
edgarecs Mensajes: 14	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto: Re: cuantos senadores y diputados debe haber en cada càmara?
edgarecs Mensajes: 14	Nuestro estimado Congreso, más que ayudar perjudica económicamente, políticamente, etc, etc, etc. :(
Tópico: ACREDITAMIENTO DE IVA DE ANTICIPOS
edgarecs Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto: Re: ACREDITAMIENTO DE IVA DE ANTICIPOS
edgarecs Mensajes: 8	[quote:6e3dd82d36="DULCERIA"]EDGARES: ESTOY DE ACUERDO QUE LA LEY DEL IVA AL HABLAR DE ANTICIPOS NO ESPECIFICA EN NINGUN MOMENTO QUE DEBA HABER COMPROBANTE... PERO CUANDO AL FINAL ME FACTURAN COMO DEBE IR EL COMPROBANTE? TOTAL CONTRAPRESTACION (SIN IVA) TOTAL IVA 15% IMPORTE TOTAL MENOS:ANTICIPOS = TOTAL A PAGAR TAL COMO LO SEÑALA LA LEY DEL ISR PARA HACER DEDUCIBLES LOS ANTICIPOS? Y NO PONER NINGUNA LEYENDA (NI PAGO EN UNA SOLA EXHIBICION NI PAGO EN PARCIALIDADES POR TRATARSE DE PAGOS EN ANTICIPOS) ESTAS DE ACUERDO QUE ASI DEBE DE MANEJARSE LA CUESTION DE ANTICIPOS? =)[/quote:6e3dd82d36] A lo que me refiero es que pueden emitirte una sola factura por la contraprestación al terminar de pagar, es decir, no una al anticipo y otra al segundo y último pago.
Tópico: ACREDITAMIENTO DE IVA DE ANTICIPOS
edgarecs Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto: Re: ACREDITAMIENTO DE IVA DE ANTICIPOS
edgarecs Mensajes: 8	[quote:6f91f9265f="SaúlCastroVázqz"][quote:6f91f9265f="edgarecs"][quote:6f91f9265f="DULCERIA"]Hola Mi duda para IVA es si necesito un comprobante con IVA desglozado para los anticipos ya que el IVA es al pago... o se debe manejar como en ISR (El IVA desglozado en la factura final) Saludos,[/quote:6f91f9265f] Para acreditar IVA es cuando efectivamente lo pagues, Art 1 B y 11 LIVA. Por lo que con tener el soporte de haber pagado efectivamente la parte correspondiente de IVA es suficiente, no necesitas factura, ésta si quieres puede elaborarla cuando termines de pagar y ahí sí es necesario conste en forma expresa y por separado.[/quote:6f91f9265f] [color=green:6f91f9265f]Hola edgarces: No estoy de acuerdo contigo en "no necesitas factura", checa la fracción II del Art.5o. L.I.V.A., así como quién debe expedir el comprobante lo obliga el Art. 31 de la misma Ley. Saludos[/color:6f91f9265f][/quote:6f91f9265f] Creo que no fuí lo suficientemente específico, me refiero al hecho de que en los anticipos no necesita factura para deducir el IVA, ya que posteriormente le van a expedir el comprobante fiscal con los requisitos necesarios.
Tópico: APLICACION DE CREDITO AL SALARIO
edgarecs Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 12, 2005 Asunto: Re: APLICACION DE CREDITO AL SALARIO
edgarecs Mensajes: 11	Ah, el único requisito es que sea real. Adicional Art 118 LISR.

Actualidades

Secciones

Herramientas

Especiales

Legislación

Herramientas

Dólar EUA

13/MAY/24

$16.8660

DOF 10/may/24

INPC

ABR/24

134.336

Inflación +1.48%

Vista Rápida

1.47%

0.98%

8.139535

312.332

Accesos Directos

Tesis

Base de datos actualizada a:

Descargas

Comunidad

¿Qué es comunidad?

Reparto de Utilidades a Trabajadores 2024

Declaración anual 2023 de Personas Físicas

Factura Electrónica CFDI 4.0

¿Nuevo en Fiscalia?

¿Eres miembro Fiscalia?

Contenido

Enlaces

Contáctanos

Sitios del Grupo