Fiscalia

Hola compañeros Empresa A entrega activo fijo a empresa B Empresa A en su balance muestra este activo, mientras la B lo muestra en cuentas de orden Por negligencia de la empresa B , el activo sufre daño y se considera inservible Despues de evaluar los daños, los ingenieros de la empresa A envian reporte a contabilidad En la empresa A se corre el sig. asiento; Perdida Por Baja De Activo Fijo (Debe) Dep. Acumulada(Debe) Maquinaria y Equipo (Haber) Empresa A le exige a empresa B que se reembolse el valor del activo a un plazo de 6 meses ¿Cual seria el registro para esta deuda en la empresa B? ¿Es deducible esta erogacion? [i]Editado: Febrero 15, 2019 23:13:07[/i]

Si es a resultados de ejercicios anteriores, se tendrá que acordar mediante acta de asamblea y ver como afectaría a las cuentas fiscales como la CUFIN. Yo afectaría resultados del año fiscal en curso y seria lo más conservador posible, la cancelación de clientes en gastos de venta sin requisitos fiscales y acumular la condocion de deuda de la cancelación de los pasivos. En todo caso, recabar la documentación pertinente Saludos

Siempre y cuando provengan de la CUCA no le será aplicable el tratamiento como dividendo. Por lo cual, derivado de lo anterior, en caso que lo reembolsado exceda la Cuca se tendrá que retener ISR y emitir CFDI al accionista SALUDOS

Buenas Subo el tema por si alguien pasa por la misma situacion Tenemos un despacho que nos asesora y no nos dan una posible solucion a este tema - la doble carga del IVA En promedio se obtienen 2-2.5 millones de saldo a favor por mes pero considerando el tiempo en que se tarda en devolver el fisco, no se ve viable seguir de esta manera Al parecer para este despacho, cualquier estrategia con la cual reduzcamos este carga es evasion fiscal El contrato de mandato lo negaron por falta de 'razon de negocios' [i]Editado: Febrero 13, 2019 19:16:16[/i]

Hola zhasc Nosotros tambien traemos millones y ahora con el relajito de la eliminacion de la compensacion universal, pues ya sabras...quedandose uno aqui hasta la noche...para sacar los requerimientos Había leído dólares en vez de valores [i]Editado: Febrero 13, 2019 18:28:25[/i] [i]Editado: Febrero 13, 2019 20:41:23[/i]

Hola Haz un reembolso de acciones, para saldar tu cuenta bancaria. Utiliza la CUCA, el depósito no será ingreso para el accionista mientras el saldo venga de la Cuca. supongo que que ese préstamo y el faltante en bancos son erogaciones, por lo cual, ese saldo en capital que tendrás botando se estará restando con la perdida del ejercicio (debería ser igual al faltante en bancos) En balance tendrá 0 activos, 0 pasivos y perdida contable - capital social 0 Saludos [i]Editado: Febrero 12, 2019 23:48:59[/i]

Yo lo deduciria como Gasto de Venta - ya que es un gasto estrictamente indispensable que se realiza/eroga por el ciclo normal de la empresa. Primeramente, deberia haber registro en estimacion de cuentas incobrables, luego el abono a clientes, para estar debidamente registrada en contabilidad, asi como contar con la documentacion pertinente Saludos!

Hola Cheque Gracias por la respuesta Si, se ha propuesto a la administracion americana pero por alguna u otra razon, son reacios a hacer esto. Sin embargo esto no soluciona que el dinero de la cobranza de la 'C' pague retencion de IVA, finalmente tendria que llegar a la 'A', aqui la cuestion es que ya se paga el IVA por la importacion y ademas por la enajenacion, lo cual es abusivo, en mi opinion, y mas ahora que no se podran compensar los saldos a favor de IVA. [i]Editado: Febrero 12, 2019 16:50:39[/i]

Buenas, una situacion algo complicada; Empresa 'A' residente en el extranjero tiene contrato de maquila con empresa 'B', en el contrato la entidad mexicana acuerda pagar las cuentas por pagar de la empresa contratante. Ademas se creo una empresa 'C' que adquiere las mercancias de la empresa 'A' mediante importacion definitiva (en la maquila es retorno) con clave V5, debido a que la enajenacion ocurre en territorio nacional, el resident en el extranjero 'A' desglosa IVA, el cual la empresa 'C' retiene al momento del pago conforme a la LIVA Art. 1-A. El detalle es que esto esta afectando el flujo del grupo, ya que la unica cobranza de la empresa 'B' proviene de la 'A' (ingresos por maquila) y la unica manera de que la empresa 'A' tenga el flujo de efectivo, es que se lo cobre a la empresa 'C', la cual lo paga liquidando facturas y realiza la retencion del 16%. Hemos considerado opciones como contrato de mutuo entre la empresa 'C' (como deudora) y la empresa 'A' como acreedora. El punto es que necesitamos mandar el dinero a la empresa 'B' sin pasar por la 'A' para disminuir la carga fiscal que implica retener el 16% por cada pago. ¿Serviría un fideicomiso para esto? ¿Donde la empresa 'C' como fideicomitente, aportara el dinero al fideicomiso y la empresa 'B' como fiduciaria administrara el dinero en favor de los proveedores de la empresa 'A'? ¿O suena demasiado descabellada la idea? ¿Otra opcion seria crear un contrato de mandato entre la empresa A y la C, donde la C actue como tesorero para hacer pagos a nombre de la A, para despues recibir el reembolso de estos importes? Saludos [i]Editado: Febrero 12, 2019 16:26:27[/i]

Gracias compañeros Estamos evaluando el caso Una duda; ¿este ISR seria acreditable contra el PP de Febrero, segun lo que intepreto de la ley, ¿es correcto? ¿O se refiere que sera acreditable para el Residente En El Extranjero conforme a su ISR corporativo? Saludos [i]Editado: Febrero 11, 2019 15:02:31[/i]

Autor	Mensaje
Tópico: Tratamiento Contable y Fiscal del comodato
NicolasCastilloPerales Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 15, 2019 23:12:26 Asunto: Tratamiento Contable y Fiscal del comodato
NicolasCastilloPerales Mensajes: 5	Hola compañeros Empresa A entrega activo fijo a empresa B Empresa A en su balance muestra este activo, mientras la B lo muestra en cuentas de orden Por negligencia de la empresa B , el activo sufre daño y se considera inservible Despues de evaluar los daños, los ingenieros de la empresa A envian reporte a contabilidad En la empresa A se corre el sig. asiento; Perdida Por Baja De Activo Fijo (Debe) Dep. Acumulada(Debe) Maquinaria y Equipo (Haber) Empresa A le exige a empresa B que se reembolse el valor del activo a un plazo de 6 meses ¿Cual seria el registro para esta deuda en la empresa B? ¿Es deducible esta erogacion? [i]Editado: Febrero 15, 2019 23:13:07[/i]
Tópico: Depuración de cuentas
NicolasCastilloPerales Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 15, 2019 19:35:10 Asunto: Re: Depuración de cuentas
NicolasCastilloPerales Mensajes: 7	Si es a resultados de ejercicios anteriores, se tendrá que acordar mediante acta de asamblea y ver como afectaría a las cuentas fiscales como la CUFIN. Yo afectaría resultados del año fiscal en curso y seria lo más conservador posible, la cancelación de clientes en gastos de venta sin requisitos fiscales y acumular la condocion de deuda de la cancelación de los pasivos. En todo caso, recabar la documentación pertinente Saludos
Tópico: ¿CFDI por reembolso de capital?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 14, 2019 10:52:33 Asunto: Re: ¿CFDI por reembolso de capital?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Siempre y cuando provengan de la CUCA no le será aplicable el tratamiento como dividendo. Por lo cual, derivado de lo anterior, en caso que lo reembolsado exceda la Cuca se tendrá que retener ISR y emitir CFDI al accionista SALUDOS
Tópico: ¿serviria un fideicomiso para este caso?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 13, 2019 19:05:18 Asunto: Re: ¿serviria un fideicomiso para este caso?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Buenas Subo el tema por si alguien pasa por la misma situacion Tenemos un despacho que nos asesora y no nos dan una posible solucion a este tema - la doble carga del IVA En promedio se obtienen 2-2.5 millones de saldo a favor por mes pero considerando el tiempo en que se tarda en devolver el fisco, no se ve viable seguir de esta manera Al parecer para este despacho, cualquier estrategia con la cual reduzcamos este carga es evasion fiscal El contrato de mandato lo negaron por falta de 'razon de negocios' [i]Editado: Febrero 13, 2019 19:16:16[/i]
Tópico: Requerimiento rechazado devolución de IVA
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 13, 2019 18:12:37 Asunto: Re: Requerimiento rechazado devolución de IVA
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Hola zhasc Nosotros tambien traemos millones y ahora con el relajito de la eliminacion de la compensacion universal, pues ya sabras...quedandose uno aqui hasta la noche...para sacar los requerimientos Había leído dólares en vez de valores [i]Editado: Febrero 13, 2019 18:28:25[/i] [i]Editado: Febrero 13, 2019 20:41:23[/i]
Tópico: Retiro aportaciones socios
NicolasCastilloPerales Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 12, 2019 23:18:27 Asunto: Re: Retiro aportaciones socios
NicolasCastilloPerales Mensajes: 8	Hola Haz un reembolso de acciones, para saldar tu cuenta bancaria. Utiliza la CUCA, el depósito no será ingreso para el accionista mientras el saldo venga de la Cuca. supongo que que ese préstamo y el faltante en bancos son erogaciones, por lo cual, ese saldo en capital que tendrás botando se estará restando con la perdida del ejercicio (debería ser igual al faltante en bancos) En balance tendrá 0 activos, 0 pasivos y perdida contable - capital social 0 Saludos [i]Editado: Febrero 12, 2019 23:48:59[/i]
Tópico: CUENTAS INCOBRABLES
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 12, 2019 21:59:31 Asunto: Re: CUENTAS INCOBRABLES
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Yo lo deduciria como Gasto de Venta - ya que es un gasto estrictamente indispensable que se realiza/eroga por el ciclo normal de la empresa. Primeramente, deberia haber registro en estimacion de cuentas incobrables, luego el abono a clientes, para estar debidamente registrada en contabilidad, asi como contar con la documentacion pertinente Saludos!
Tópico: ¿serviria un fideicomiso para este caso?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 12, 2019 16:39:13 Asunto: Re: ¿serviria un fideicomiso para este caso?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Hola Cheque Gracias por la respuesta Si, se ha propuesto a la administracion americana pero por alguna u otra razon, son reacios a hacer esto. Sin embargo esto no soluciona que el dinero de la cobranza de la 'C' pague retencion de IVA, finalmente tendria que llegar a la 'A', aqui la cuestion es que ya se paga el IVA por la importacion y ademas por la enajenacion, lo cual es abusivo, en mi opinion, y mas ahora que no se podran compensar los saldos a favor de IVA. [i]Editado: Febrero 12, 2019 16:50:39[/i]
Tópico: ¿serviria un fideicomiso para este caso?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 12, 2019 16:20:33 Asunto: ¿serviria un fideicomiso para este caso?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Buenas, una situacion algo complicada; Empresa 'A' residente en el extranjero tiene contrato de maquila con empresa 'B', en el contrato la entidad mexicana acuerda pagar las cuentas por pagar de la empresa contratante. Ademas se creo una empresa 'C' que adquiere las mercancias de la empresa 'A' mediante importacion definitiva (en la maquila es retorno) con clave V5, debido a que la enajenacion ocurre en territorio nacional, el resident en el extranjero 'A' desglosa IVA, el cual la empresa 'C' retiene al momento del pago conforme a la LIVA Art. 1-A. El detalle es que esto esta afectando el flujo del grupo, ya que la unica cobranza de la empresa 'B' proviene de la 'A' (ingresos por maquila) y la unica manera de que la empresa 'A' tenga el flujo de efectivo, es que se lo cobre a la empresa 'C', la cual lo paga liquidando facturas y realiza la retencion del 16%. Hemos considerado opciones como contrato de mutuo entre la empresa 'C' (como deudora) y la empresa 'A' como acreedora. El punto es que necesitamos mandar el dinero a la empresa 'B' sin pasar por la 'A' para disminuir la carga fiscal que implica retener el 16% por cada pago. ¿Serviría un fideicomiso para esto? ¿Donde la empresa 'C' como fideicomitente, aportara el dinero al fideicomiso y la empresa 'B' como fiduciaria administrara el dinero en favor de los proveedores de la empresa 'A'? ¿O suena demasiado descabellada la idea? ¿Otra opcion seria crear un contrato de mandato entre la empresa A y la C, donde la C actue como tesorero para hacer pagos a nombre de la A, para despues recibir el reembolso de estos importes? Saludos [i]Editado: Febrero 12, 2019 16:26:27[/i]
Tópico: ¿Procede la retencion de ISR en este caso?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2019 14:57:30 Asunto: Re: ¿Procede la retencion de ISR en este caso?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 5	Gracias compañeros Estamos evaluando el caso Una duda; ¿este ISR seria acreditable contra el PP de Febrero, segun lo que intepreto de la ley, ¿es correcto? ¿O se refiere que sera acreditable para el Residente En El Extranjero conforme a su ISR corporativo? Saludos [i]Editado: Febrero 11, 2019 15:02:31[/i]

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