Fiscalia

Diego9019 No, no genera IVA pues no es ningun acto o actividad enlistado en la LIVA ni tampoco habría que facturarse, sin embargo es acumulable para efectos de ISR Saludos! [i]Editado: Noviembre 19, 2019 10:07:55[/i]

ignasiok Si se deberia pagar impuestos.En este caso, abria que aumentar tus obligaciones en el RFC y añadir el de sueldos y salarios. Aun que en Mexico no este muy popularizado el concepto de 'work from home'. El ultimo parrafo del articulo 96, del titulo IV, capitulo I, menciona que [quote]Los contribuyentes que presten servicios subordinados a personas no obligadas a efectuar la retención, de conformidad con el último párrafo del artículo 99 de esta Ley, y los que obtengan ingresos provenientes del extranjero por estos conceptos, calcularán su pago provisional en los términos de este precepto y lo enterarán a más tardar el día 17 de cada uno de los meses del año de calendario, mediante declaración que presentarán ante las oficinas autorizadas.[/quote] Por lo que tendras que preguntar a la empresa canadiense si ya te estan reteniendo impuesto sobre la renta conforme a la RMF para no volver a pagarlo. Esto te exenta de facturar. Otra opcion es considerarlo parte de tu actividad RIF y facturarlo. Aun que si realmente es una remuneracion con calidad de sueldo lo correcto seria darle ese tratamiento, pues podria sacarte del RIF por los montos. Saludos! [i]Editado: Noviembre 19, 2019 10:27:21[/i]

Por lo que menciona Mario, solo se omitio la emision del CFDI (espero sea asi!), sin embargo se considero para la declaracion de impuesto. Por lo que no habria ningun problema si el CFDI se emite a dia de hoy, mientras se haga referencia al ejercicio en donde se acumulo. En caso contrario... ¿De que año es? Si ya caducaron las facultades de la autoridad, mejor ni moverle. Saludos! [i]Editado: Noviembre 14, 2019 22:55:30[/i]

BryanMedina Como menciona CP PACO, los depositos que identifiques como cobranza deben estar respaldado por un CFDI emitido al publico en general (en caso de que el cliente no te pida factura), este se puede hacer individualmente por cada deposito o de forma global por todos los depositos. Dejando a lado los gastos generales, que obviamente deberan contar con un CFDI para poder deducirlos, los pagos a los socios, es un tema aparte y muy amplio. ¿La empresa tiene utilidades de ejercicios anteriores? ¿La empresa maneja la CUCA? ¿Se pagan como si se tratasen de 'honorarios' o 'sueldos'? ¿Que conceptos se pagan? Primero habria que responder estar preguntas para poder darte una opinion mas precisa de que se debe hacer. Saludos! [i]Editado: Noviembre 14, 2019 11:26:07[/i]

MarioChaso1 Se debería hacer y pagar el impuesto correspondiente, con actualización y recargos en caso de haberlo. Recuerda que las multas van de $15,280.00 a $87,350.00 (siendo PM) por cada CFDI no emitido. Saludos! [i]Editado: Noviembre 14, 2019 11:05:42[/i]

chiparturo No se distingue o se exime de cumplir con las obligaciones en la ley, a las insourcing, que es tu caso. Se tendría que cumplir cabalmente con las disposiciones que en materia de ISR e IVA existen para deducir y acreditar el gasto/pago, aun que puedan parecen redundantes al ser partes relacionadas. Saludos!

RBKHDEZC Lo correcto seria que te emitieran el CFDI por el valor total de la operacion y posteriormente los complementos por cada pago realizado. Saludos!

alvadgelis, todos estamos aqui para aprender Saludos!

Para puntualizar, estos activos disponibles para la venta no deben depreciarse, de acuerdo a las NIF. Es decir, al momento de la venta, se actualizara integramente el MOI de la construccion (materiales, mano de obra y gastos indirectos) de acuerdo al procedimiento del articulo 31, párrafo septimo INPC ultimo mes de la primera mitad del periodo del ejercicio cuando ocurra la enajenacion entre INPC mes cuando se finalizo construccion NIF B-11 [quote]35.2.1 Una entidad debe clasificar un activo de larga duración o un grupo para disposición (en adelante activo o grupo) como mantenido para la venta, si su valor neto en libros se espera recuperar básicamente a través de su venta, en lugar de por su uso continuo y ésta debe ser altamente probable. 42.4 Mientras el activo de larga duración esté clasificado como mantenido para su venta, o forme parte de un grupo para disposición clasificado como mantenido para su venta, una entidad no debe depreciar (o amortizar) el activo de larga duración; sin embargo, deben continuar reconociéndose tanto los intereses como otros gastos atribuibles a los pasivos asociados y los efectos de deterioro mencionados en los párrafos anteriores.[/quote] Saludos! [i]Editado: Noviembre 12, 2019 12:03:45[/i]

Concuerdo con federico, sin embargo puntualizo que mas que exento seria no objeto, pues no encuadra en ningún acto o actividad señalado la ley (enajenación, prestación de servicio, otorgamiento de uso o goce, importación), es decir, seria un ingreso no objeto en materia de IVA. Saludos [i]Editado: Noviembre 10, 2019 02:40:41[/i]

Autor	Mensaje
Tópico: Duda sobre condonación de Cuentas por pagar
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 19, 2019 10:07:18 Asunto: Re: Duda sobre condonación de Cuentas por pagar
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Diego9019 No, no genera IVA pues no es ningun acto o actividad enlistado en la LIVA ni tampoco habría que facturarse, sin embargo es acumulable para efectos de ISR Saludos! [i]Editado: Noviembre 19, 2019 10:07:55[/i]
Tópico: Impuestos por ingresos del extranjero
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 19, 2019 09:59:36 Asunto: Re: Impuestos por ingresos del extranjero
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	ignasiok Si se deberia pagar impuestos.En este caso, abria que aumentar tus obligaciones en el RFC y añadir el de sueldos y salarios. Aun que en Mexico no este muy popularizado el concepto de 'work from home'. El ultimo parrafo del articulo 96, del titulo IV, capitulo I, menciona que [quote]Los contribuyentes que presten servicios subordinados a personas no obligadas a efectuar la retención, de conformidad con el último párrafo del artículo 99 de esta Ley, y los que obtengan ingresos provenientes del extranjero por estos conceptos, calcularán su pago provisional en los términos de este precepto y lo enterarán a más tardar el día 17 de cada uno de los meses del año de calendario, mediante declaración que presentarán ante las oficinas autorizadas.[/quote] Por lo que tendras que preguntar a la empresa canadiense si ya te estan reteniendo impuesto sobre la renta conforme a la RMF para no volver a pagarlo. Esto te exenta de facturar. Otra opcion es considerarlo parte de tu actividad RIF y facturarlo. Aun que si realmente es una remuneracion con calidad de sueldo lo correcto seria darle ese tratamiento, pues podria sacarte del RIF por los montos. Saludos! [i]Editado: Noviembre 19, 2019 10:27:21[/i]
Tópico: Ingreso en Estado de Cuenta Bancario, pero no existe ninguna factura
NicolasCastilloPerales Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 14, 2019 22:53:02 Asunto: Re: Ingreso en Estado de Cuenta Bancario, pero no existe ninguna factura
NicolasCastilloPerales Mensajes: 8	Por lo que menciona Mario, solo se omitio la emision del CFDI (espero sea asi!), sin embargo se considero para la declaracion de impuesto. Por lo que no habria ningun problema si el CFDI se emite a dia de hoy, mientras se haga referencia al ejercicio en donde se acumulo. En caso contrario... ¿De que año es? Si ya caducaron las facultades de la autoridad, mejor ni moverle. Saludos! [i]Editado: Noviembre 14, 2019 22:55:30[/i]
Tópico: Manejo del Estado de Cuenta Bancario para su correcta Contabilidad
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 14, 2019 11:21:38 Asunto: Re: Manejo del Estado de Cuenta Bancario para su correcta Contabilidad
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	BryanMedina Como menciona CP PACO, los depositos que identifiques como cobranza deben estar respaldado por un CFDI emitido al publico en general (en caso de que el cliente no te pida factura), este se puede hacer individualmente por cada deposito o de forma global por todos los depositos. Dejando a lado los gastos generales, que obviamente deberan contar con un CFDI para poder deducirlos, los pagos a los socios, es un tema aparte y muy amplio. ¿La empresa tiene utilidades de ejercicios anteriores? ¿La empresa maneja la CUCA? ¿Se pagan como si se tratasen de 'honorarios' o 'sueldos'? ¿Que conceptos se pagan? Primero habria que responder estar preguntas para poder darte una opinion mas precisa de que se debe hacer. Saludos! [i]Editado: Noviembre 14, 2019 11:26:07[/i]
Tópico: Ingreso en Estado de Cuenta Bancario, pero no existe ninguna factura
NicolasCastilloPerales Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 14, 2019 11:05:06 Asunto: Re: Ingreso en Estado de Cuenta Bancario, pero no existe ninguna factura
NicolasCastilloPerales Mensajes: 8	MarioChaso1 Se debería hacer y pagar el impuesto correspondiente, con actualización y recargos en caso de haberlo. Recuerda que las multas van de $15,280.00 a $87,350.00 (siendo PM) por cada CFDI no emitido. Saludos! [i]Editado: Noviembre 14, 2019 11:05:42[/i]
Tópico: Empresas de outsourcing
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 14, 2019 10:56:25 Asunto: Re: Empresas de outsourcing
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	chiparturo No se distingue o se exime de cumplir con las obligaciones en la ley, a las insourcing, que es tu caso. Se tendría que cumplir cabalmente con las disposiciones que en materia de ISR e IVA existen para deducir y acreditar el gasto/pago, aun que puedan parecen redundantes al ser partes relacionadas. Saludos!
Tópico: FACTURACION POR PROYECTO
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 14, 2019 10:51:43 Asunto: Re: FACTURACION POR PROYECTO
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	RBKHDEZC Lo correcto seria que te emitieran el CFDI por el valor total de la operacion y posteriormente los complementos por cada pago realizado. Saludos!
Tópico: CFDI MESES POSTERIORES P.F. ACT EMP Y PROF
NicolasCastilloPerales Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 13, 2019 10:09:17 Asunto: Re: CFDI MESES POSTERIORES P.F. ACT EMP Y PROF
NicolasCastilloPerales Mensajes: 9	alvadgelis, todos estamos aqui para aprender Saludos!
Tópico: CFDI MESES POSTERIORES P.F. ACT EMP Y PROF
NicolasCastilloPerales Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 12, 2019 11:54:24 Asunto: Re: CFDI MESES POSTERIORES P.F. ACT EMP Y PROF
NicolasCastilloPerales Mensajes: 9	Para puntualizar, estos activos disponibles para la venta no deben depreciarse, de acuerdo a las NIF. Es decir, al momento de la venta, se actualizara integramente el MOI de la construccion (materiales, mano de obra y gastos indirectos) de acuerdo al procedimiento del articulo 31, párrafo septimo INPC ultimo mes de la primera mitad del periodo del ejercicio cuando ocurra la enajenacion entre INPC mes cuando se finalizo construccion NIF B-11 [quote]35.2.1 Una entidad debe clasificar un activo de larga duración o un grupo para disposición (en adelante activo o grupo) como mantenido para la venta, si su valor neto en libros se espera recuperar básicamente a través de su venta, en lugar de por su uso continuo y ésta debe ser altamente probable. 42.4 Mientras el activo de larga duración esté clasificado como mantenido para su venta, o forme parte de un grupo para disposición clasificado como mantenido para su venta, una entidad no debe depreciar (o amortizar) el activo de larga duración; sin embargo, deben continuar reconociéndose tanto los intereses como otros gastos atribuibles a los pasivos asociados y los efectos de deterioro mencionados en los párrafos anteriores.[/quote] Saludos! [i]Editado: Noviembre 12, 2019 12:03:45[/i]
Tópico: Facturar penalizacion
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Noviembre 10, 2019 02:39:14 Asunto: Re: Facturar penalizacion
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Concuerdo con federico, sin embargo puntualizo que mas que exento seria no objeto, pues no encuadra en ningún acto o actividad señalado la ley (enajenación, prestación de servicio, otorgamiento de uso o goce, importación), es decir, seria un ingreso no objeto en materia de IVA. Saludos [i]Editado: Noviembre 10, 2019 02:40:41[/i]

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