Fiscalia

Se acumulan en el ejercicio en el que se reciben. ¿Por que no contactan al cliente y le mencionas que tienen esos montos por amortizar? Y si no hay respuesta, directamente devolvérselos, recuperando el IVA que se pago en su momento ( OTRAS CANTIDADES A FAVOR EN LA DYP) La otra seria acumularlo contablemente contra otros ingresos y seria un ingreso contable no fiscal. Si nos vamos a extremos (si son cantidades grandes), pueden incluir a esos clientes como accionistas y capitalizar el monto. Lo que si no haria seria factur, vas a tener que volver a acumularlo si lo facturas, lo cual es incoherente, pues ya se acumulo anteriormente. Saludos. [i]Editado: Febrero 04, 2019 21:20:03[/i]

Cheque; en este caso, la empresa desea reflejar el total del gasto/IVA en contabilidad Por lo cual mi idea es mandar la diferencia a otros productos y solamente reflejar en el pasivo lo que efectivamente se pagara al trabajador

Buenas ¿hay algun criterio acerca de esto? ¿Se encuentra en reglamento? Supongamos que en el mes Juan que trabaja para la empresa X erogo gastos por combustible de $ 15,000 pesos con IVA de 2069 (a modo de ejemplo, sin meternos en tema de IEPS), los cuales facturo en su totalidad al RFC del patron, el patron solo le pago a Juan 7,500 por su politica interna Sin embargo, deduce el totalidad de los gastos y acredita el total del IVA de los 15,000 ya que de acuerdo a la ley del IVA, el iva se considera pagado '[i]cuando el interés del acreedor queda satisfecho mediante cualquier forma de extinción de las obligaciones que den lugar a las contraprestaciones.[/i]' En este caso, el acreedor no es Juan ya que el solo actuo como intermediario entre el patron y la empresa que enajena el combsutible ¿Que piensan compañeros? Se deberia registrar en contabilidad como gasto solo lo que la empresa piensa pagarle a Juan, ¿o se registra el total de los comprobantes? Salduso

Buenas ¿hay algun criterio acerca de esto? ¿Se encuentra en reglamento? Supongamos que en el mes Juan que trabaja para la empresa X erogo gastos por combustible de $ 15,000 pesos con IVA de 2069 (a modo de ejemplo, sin meternos en tema de IEPS), los cuales facturo en su totalidad al RFC del patron, el patron solo le pago a Juan 7,500 por su politica interna Sin embargo, deduce el totalidad de los gastos y acredita el total del IVA de los 15,000 ya que de acuerdo a la ley del IVA, el iva se considera pagado '[i]cuando el interés del acreedor queda satisfecho mediante cualquier forma de extinción de las obligaciones que den lugar a las contraprestaciones.[/i]' En este caso, el acreedor no es Juan ya que el solo actuo como intermediario entre el patron y la empresa que enajena el combsutible ¿Que piensan compañeros? Se deberia registrar en contabilidad como gasto solo lo que la empresa piensa pagarle a Juan, ¿o se registra el total de los comprobantes? Salduso

Sabemos que cuando hay una suscripción de capital pero no se ha exhibido, se carga a Capital Suscrito No Exhibido con abono a Capital Social, esto segun las NIF, sin embargo, para el accionista, ¿hay que registrar esto? ¿Se crea una cuenta por pagar por la suscripción de las partes sociales? ¿O se registra cuando efectivamente se exhiben?

¿Emitio factura por la venta de la propiedad? Si emitio factura, formaria parte de los ingresos de su actividad, por lo cual se harian los asientos correspondiente (cancelar dep. acumuladas del edificio, sacar perdida o utilidad contable en venta de activos, etc) En el caso contrario, seria un aumento a Bancos y aumento a patrimonio contable, por la entrada de dinero, sin reconocerse el ingreso de esta venta. El retirar el dinero, simplemente cargar patrimonio contable abonar a bancos Saludos [i]Editado: Enero 31, 2019 20:49:29[/i]

Eso tiene un nombre y se llama evasion fiscal. Amiga, forzosamente tendra que expedirse un CFDI por el acto o la actividad que realices, en la cual obligatoriamente tendras que desglosar IVA a la tasa que te aplique (16% en este caso). Sino quiere pagar IVA, lo que puedes hacer es hacerle descuento en la misma factura por el mismo IVA, obviamente tus ingresos serán menores, pero no perderás el cliente. La unica cuenta que no esta fiscalizada es el bancolchon. Saludos. [i]Editado: Enero 31, 2019 20:54:41[/i]

En principio, si hay contrato y se especifica el descuento, se debería haber registrado el costo de adquisición real (90%). En la póliza de diario por la compra, se anexaría la factura y la nota de crédito, pero el registro se haría en un solo asiento. No recuerdo el párrafo en especifico, pero viene en las NIF C-4 Inventario. Además creo que hay confusión, la cuenta de descuentos sobre compras pertenece al método analítico mientras almacén y costo de ventas al de inventarios perpetuos. Lo que yo haría sería cargar a proveedores con abono a otros ingresos. Que para finés fiscales y aritméticos es lo mismo que haber reducido almacén ( reducción del costo = aumento del ingreso) La otra opcion es cargar en (rojo) costo de ventas y cargar proveedores. Pero si se recibio el descuento en un periodo posterior a cuando ocurrio la venta, podra distorsionar los resultados, aunque de manera acumulada (anualmente) no habria problema. [i]Editado: Enero 31, 2019 21:47:43[/i]

Yo sería conservador. Las emitiria pero sólo para hacer constar la retención de ISR. No le daría efectos fiscales retroactivos a esos ejercicios Las retenciones se tendrán que pagar si o si, traten de llegar a un acuerdo con la autoridad, para pagarlo a plazos Saludos

Mándalo a costo de servicio por maquila, la contratante lo registrara como activo cuando se lo facturas O pídele al proveedor que re factuere al extranjero y luego que el pago te lo reembolse tu parte relacionada Saludos. [i]Editado: Enero 27, 2019 01:21:51[/i]

Autor	Mensaje
Tópico: Anticipo de cleintes declaracion anual
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 04, 2019 20:55:41 Asunto: Re: Anticipo de cleintes declaracion anual
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Se acumulan en el ejercicio en el que se reciben. ¿Por que no contactan al cliente y le mencionas que tienen esos montos por amortizar? Y si no hay respuesta, directamente devolvérselos, recuperando el IVA que se pago en su momento ( OTRAS CANTIDADES A FAVOR EN LA DYP) La otra seria acumularlo contablemente contra otros ingresos y seria un ingreso contable no fiscal. Si nos vamos a extremos (si son cantidades grandes), pueden incluir a esos clientes como accionistas y capitalizar el monto. Lo que si no haria seria factur, vas a tener que volver a acumularlo si lo facturas, lo cual es incoherente, pues ya se acumulo anteriormente. Saludos. [i]Editado: Febrero 04, 2019 21:20:03[/i]
Tópico: reembolso a empleados; ¿se acredita el total del IVA aunque no se pague al empleado el total de la operacion?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 04, 2019 12:18:56 Asunto: Re: reembolso a empleados; ¿se acredita el total del IVA aunque no se pague al empleado el total de la operacion?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Cheque; en este caso, la empresa desea reflejar el total del gasto/IVA en contabilidad Por lo cual mi idea es mandar la diferencia a otros productos y solamente reflejar en el pasivo lo que efectivamente se pagara al trabajador
Tópico: reembolso a empleados; ¿se acredita el total del IVA aunque no se pague al empleado el total de la operacion?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 04, 2019 00:15:10 Asunto: reembolso a empleados; ¿se acredita el total del IVA aunque no se pague al empleado el total de la operacion?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Buenas ¿hay algun criterio acerca de esto? ¿Se encuentra en reglamento? Supongamos que en el mes Juan que trabaja para la empresa X erogo gastos por combustible de $ 15,000 pesos con IVA de 2069 (a modo de ejemplo, sin meternos en tema de IEPS), los cuales facturo en su totalidad al RFC del patron, el patron solo le pago a Juan 7,500 por su politica interna Sin embargo, deduce el totalidad de los gastos y acredita el total del IVA de los 15,000 ya que de acuerdo a la ley del IVA, el iva se considera pagado '[i]cuando el interés del acreedor queda satisfecho mediante cualquier forma de extinción de las obligaciones que den lugar a las contraprestaciones.[/i]' En este caso, el acreedor no es Juan ya que el solo actuo como intermediario entre el patron y la empresa que enajena el combsutible ¿Que piensan compañeros? Se deberia registrar en contabilidad como gasto solo lo que la empresa piensa pagarle a Juan, ¿o se registra el total de los comprobantes? Salduso
Tópico: reembolso a empleados; ¿se acredita el total del IVA aunque no se pague al empleado el total de la operacion?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 04, 2019 00:15:10 Asunto: reembolso a empleados; ¿se acredita el total del IVA aunque no se pague al empleado el total de la operacion?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Buenas ¿hay algun criterio acerca de esto? ¿Se encuentra en reglamento? Supongamos que en el mes Juan que trabaja para la empresa X erogo gastos por combustible de $ 15,000 pesos con IVA de 2069 (a modo de ejemplo, sin meternos en tema de IEPS), los cuales facturo en su totalidad al RFC del patron, el patron solo le pago a Juan 7,500 por su politica interna Sin embargo, deduce el totalidad de los gastos y acredita el total del IVA de los 15,000 ya que de acuerdo a la ley del IVA, el iva se considera pagado '[i]cuando el interés del acreedor queda satisfecho mediante cualquier forma de extinción de las obligaciones que den lugar a las contraprestaciones.[/i]' En este caso, el acreedor no es Juan ya que el solo actuo como intermediario entre el patron y la empresa que enajena el combsutible ¿Que piensan compañeros? Se deberia registrar en contabilidad como gasto solo lo que la empresa piensa pagarle a Juan, ¿o se registra el total de los comprobantes? Salduso
Tópico: Capital Suscrito No Exhibido; ¿Como se registra en la tenedora?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Enero 31, 2019 22:41:51 Asunto: Capital Suscrito No Exhibido; ¿Como se registra en la tenedora?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Sabemos que cuando hay una suscripción de capital pero no se ha exhibido, se carga a Capital Suscrito No Exhibido con abono a Capital Social, esto segun las NIF, sin embargo, para el accionista, ¿hay que registrar esto? ¿Se crea una cuenta por pagar por la suscripción de las partes sociales? ¿O se registra cuando efectivamente se exhiben?
Tópico: Registro CONTABLE de un ingreso por enajenación
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Enero 31, 2019 20:43:34 Asunto: Re: Registro CONTABLE de un ingreso por enajenación
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	¿Emitio factura por la venta de la propiedad? Si emitio factura, formaria parte de los ingresos de su actividad, por lo cual se harian los asientos correspondiente (cancelar dep. acumuladas del edificio, sacar perdida o utilidad contable en venta de activos, etc) En el caso contrario, seria un aumento a Bancos y aumento a patrimonio contable, por la entrada de dinero, sin reconocerse el ingreso de esta venta. El retirar el dinero, simplemente cargar patrimonio contable abonar a bancos Saludos [i]Editado: Enero 31, 2019 20:49:29[/i]
Tópico: DEPOSITO SIN FACTURA
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Enero 31, 2019 20:38:21 Asunto: Re: DEPOSITO SIN FACTURA
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Eso tiene un nombre y se llama evasion fiscal. Amiga, forzosamente tendra que expedirse un CFDI por el acto o la actividad que realices, en la cual obligatoriamente tendras que desglosar IVA a la tasa que te aplique (16% en este caso). Sino quiere pagar IVA, lo que puedes hacer es hacerle descuento en la misma factura por el mismo IVA, obviamente tus ingresos serán menores, pero no perderás el cliente. La unica cuenta que no esta fiscalizada es el bancolchon. Saludos. [i]Editado: Enero 31, 2019 20:54:41[/i]
Tópico: REGISTRO DE NOTA DE CRÉDITO
NicolasCastilloPerales Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Enero 31, 2019 20:18:46 Asunto: Re: REGISTRO DE NOTA DE CRÉDITO
NicolasCastilloPerales Mensajes: 7	En principio, si hay contrato y se especifica el descuento, se debería haber registrado el costo de adquisición real (90%). En la póliza de diario por la compra, se anexaría la factura y la nota de crédito, pero el registro se haría en un solo asiento. No recuerdo el párrafo en especifico, pero viene en las NIF C-4 Inventario. Además creo que hay confusión, la cuenta de descuentos sobre compras pertenece al método analítico mientras almacén y costo de ventas al de inventarios perpetuos. Lo que yo haría sería cargar a proveedores con abono a otros ingresos. Que para finés fiscales y aritméticos es lo mismo que haber reducido almacén ( reducción del costo = aumento del ingreso) La otra opcion es cargar en (rojo) costo de ventas y cargar proveedores. Pero si se recibio el descuento en un periodo posterior a cuando ocurrio la venta, podra distorsionar los resultados, aunque de manera acumulada (anualmente) no habria problema. [i]Editado: Enero 31, 2019 21:47:43[/i]
Tópico: Emitir CFDI de Nominas del 2015 a la fecha, en el ejercicio 2019?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Enero 29, 2019 20:11:25 Asunto: Re: Emitir CFDI de Nominas del 2015 a la fecha, en el ejercicio 2019?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 4	Yo sería conservador. Las emitiria pero sólo para hacer constar la retención de ISR. No le daría efectos fiscales retroactivos a esos ejercicios Las retenciones se tendrán que pagar si o si, traten de llegar a un acuerdo con la autoridad, para pagarlo a plazos Saludos
Tópico: Es activo fijo?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Enero 27, 2019 01:16:10 Asunto: Re: Es activo fijo?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Mándalo a costo de servicio por maquila, la contratante lo registrara como activo cuando se lo facturas O pídele al proveedor que re factuere al extranjero y luego que el pago te lo reembolse tu parte relacionada Saludos. [i]Editado: Enero 27, 2019 01:21:51[/i]

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