Fiscalia

GABRIELA70 El subsidio efectivamente entregado NO juega para el calculo de la declaracion anual, solo el causado Al impuesto determinado conforme a la aplicacion del articulo 152 se le resta el subsidio y contra el resultado se acreditan las retenciones Saludos [i]Editado: Abril 16, 2020 11:01:05[/i]

prueba2306 En efecto, se le retiene a las personas fisicas en base a flujo de efectivo En internet hay calculadoras donde te muestra las retenciones ya sea por subtotal o por neto En cuanto a lo que se debe considerar para IVA, es lo efectivamente pagado menos la retencion, pues para poder acreditarla se debe enterar al SAT Entonces tus asientos quedarian asi; Acreedores...4258.74 C IVA Pagado...195.8 C Retenciones de IVA...391.61 A Retenciones ISR...367.13 A IVA Pendiente De Pago...195.8 A Bancos...3500 A Saludos [i]Editado: Abril 16, 2020 10:56:49[/i]

Si es posible, pero recuerda que presentar complementarias vuelve a extender los plazos de facultad de comprobacion, como menciona CP Paco Lo mejor seria apegarse a la regla 3.17.4. de la RMF 2020 si es que el monto resulta muy gravoso en una sola exhibicion Saludos

manuelpvrpv En efecto, tratandose de PF que no superen esas cantidades, se les exenta de presentar DIOT y enviar contabilidad electronica Sin embargo, en el caso de la DIOT, sino se envia, la opinion de cumplimiento sale como NEGATIVA (con obligaciones pendientes) por lo cual se recomienda seguir enviandola Saludos

annie ¿Por lo que mencionas, ustedes reciben un anticipo o un monto y posteriormente con este importan la mercancia y hacen los gastos de importacion necesarios y el cliente les pide la factura al momento de hacer el pago? Si es asi, en mi opinion si deberia considerarse como anticipo tanto fiscal como contablemente y cuando entregues el bien emitir el CFDI por el monto total con el numero de pedimento, aplicando la regla 3.2.24. de la RMF en pagos provisionales. No hay ningun incoveniente por hacerlo, tu clientes no puede deducir anticipos por mercancias, pero tampoco puede deducir las compras sino hasta que las venda, asi que necesariamente lo deducirá tiempo despues de la entrega. Saludos. [i]Editado: Abril 07, 2020 15:02:41[/i]

manuelpvrpv Anteriormente se presentaba en la DIM, pero ya tiene años que quedo en desuso Ya solo mensualmente con la declaracion y la DIOT Saludos

lebagar Echate un clavado a la regla 2.3.2 de la RMF 2020, ahi viene todo lo relacionado con la declaracion anual PF Saludos

A dia de hoy con las disposiciones fiscales actuales es imposible compensar pago de lo indebido contra impuesto alguno[b] si esta clasificado como pago de lo indebido. [/b]Lo cual parece un absurdo, pero desde que modificaron el articulo 23 no hay disposicion juridica que lo permita. Aun que la PRODECON tiene por ahi criterio que si es posible. En mi opinion, la unica alternativa es pedirlo en devolucion. Saludos. [i]Editado: Abril 07, 2020 14:48:17[/i]

HM Revisa este tema [url] https://www.fiscalia.com/modules.php?name=Foros&sop=verTopico&idTema=57973&idCat=10[/url] Saludos [i]Editado: Abril 07, 2020 08:21:57[/i]

a dia de hoy, siguen siendo sueldos y salarios y cotizan en el IMSS veremos cuantas empresas pueden aguantar el 'trancazo' saludos

Autor	Mensaje
Tópico: calculo de ISR para Declaracion anual con SUBSIDIO AL EMPLEO recibdo en efvo
NicolasCastilloPerales Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 16, 2020 10:58:43 Asunto: Re: calculo de ISR para Declaracion anual con SUBSIDIO AL EMPLEO recibdo en efvo
NicolasCastilloPerales Mensajes: 5	GABRIELA70 El subsidio efectivamente entregado NO juega para el calculo de la declaracion anual, solo el causado Al impuesto determinado conforme a la aplicacion del articulo 152 se le resta el subsidio y contra el resultado se acreditan las retenciones Saludos [i]Editado: Abril 16, 2020 11:01:05[/i]
Tópico: Cómo se calcula el ISR cuando se paga una factura parcialmente
NicolasCastilloPerales Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Abril 16, 2020 10:55:35 Asunto: Re: Cómo se calcula el ISR cuando se paga una factura parcialmente
NicolasCastilloPerales Mensajes: 9	prueba2306 En efecto, se le retiene a las personas fisicas en base a flujo de efectivo En internet hay calculadoras donde te muestra las retenciones ya sea por subtotal o por neto En cuanto a lo que se debe considerar para IVA, es lo efectivamente pagado menos la retencion, pues para poder acreditarla se debe enterar al SAT Entonces tus asientos quedarian asi; Acreedores...4258.74 C IVA Pagado...195.8 C Retenciones de IVA...391.61 A Retenciones ISR...367.13 A IVA Pendiente De Pago...195.8 A Bancos...3500 A Saludos [i]Editado: Abril 16, 2020 10:56:49[/i]
Tópico: SALDO A FAVOR NO DEVUELTO , SE PUEDE COMPENSAR?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 14, 2020 17:20:33 Asunto: Re: SALDO A FAVOR NO DEVUELTO , SE PUEDE COMPENSAR?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 5	Si es posible, pero recuerda que presentar complementarias vuelve a extender los plazos de facultad de comprobacion, como menciona CP Paco Lo mejor seria apegarse a la regla 3.17.4. de la RMF 2020 si es que el monto resulta muy gravoso en una sola exhibicion Saludos
Tópico: informe de iva
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Abril 08, 2020 09:42:09 Asunto: Re: informe de iva
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	manuelpvrpv En efecto, tratandose de PF que no superen esas cantidades, se les exenta de presentar DIOT y enviar contabilidad electronica Sin embargo, en el caso de la DIOT, sino se envia, la opinion de cumplimiento sale como NEGATIVA (con obligaciones pendientes) por lo cual se recomienda seguir enviandola Saludos
Tópico: EMISION DE CFDI PARA VENTAS DE IMPORTACION DE PRIMERA MANO S/REQ FISCALES
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 07, 2020 15:01:16 Asunto: Re: EMISION DE CFDI PARA VENTAS DE IMPORTACION DE PRIMERA MANO S/REQ FISCALES
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	annie ¿Por lo que mencionas, ustedes reciben un anticipo o un monto y posteriormente con este importan la mercancia y hacen los gastos de importacion necesarios y el cliente les pide la factura al momento de hacer el pago? Si es asi, en mi opinion si deberia considerarse como anticipo tanto fiscal como contablemente y cuando entregues el bien emitir el CFDI por el monto total con el numero de pedimento, aplicando la regla 3.2.24. de la RMF en pagos provisionales. No hay ningun incoveniente por hacerlo, tu clientes no puede deducir anticipos por mercancias, pero tampoco puede deducir las compras sino hasta que las venda, asi que necesariamente lo deducirá tiempo despues de la entrega. Saludos. [i]Editado: Abril 07, 2020 15:02:41[/i]
Tópico: informe de iva
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Abril 07, 2020 14:53:48 Asunto: Re: informe de iva
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	manuelpvrpv Anteriormente se presentaba en la DIM, pero ya tiene años que quedo en desuso Ya solo mensualmente con la declaracion y la DIOT Saludos
Tópico: Saldo a favor en declaración anual Rechazado
NicolasCastilloPerales Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Abril 07, 2020 14:51:37 Asunto: Re: Saldo a favor en declaración anual Rechazado
NicolasCastilloPerales Mensajes: 9	lebagar Echate un clavado a la regla 2.3.2 de la RMF 2020, ahi viene todo lo relacionado con la declaracion anual PF Saludos
Tópico: COMPENSACIÓN EN LA ANUAL PF 2019
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Abril 07, 2020 14:43:08 Asunto: Re: COMPENSACIÓN EN LA ANUAL PF 2019
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	A dia de hoy con las disposiciones fiscales actuales es imposible compensar pago de lo indebido contra impuesto alguno[b] si esta clasificado como pago de lo indebido. [/b]Lo cual parece un absurdo, pero desde que modificaron el articulo 23 no hay disposicion juridica que lo permita. Aun que la PRODECON tiene por ahi criterio que si es posible. En mi opinion, la unica alternativa es pedirlo en devolucion. Saludos. [i]Editado: Abril 07, 2020 14:48:17[/i]
Tópico: Renta
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 07, 2020 08:21:47 Asunto: Re: Renta
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	HM Revisa este tema [url] https://www.fiscalia.com/modules.php?name=Foros&sop=verTopico&idTema=57973&idCat=10[/url] Saludos [i]Editado: Abril 07, 2020 08:21:57[/i]
Tópico: Salarios pagados durante contingencia sanitaria
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Abril 06, 2020 15:28:38 Asunto: Re: Salarios pagados durante contingencia sanitaria
NicolasCastilloPerales Mensajes: 6	a dia de hoy, siguen siendo sueldos y salarios y cotizan en el IMSS veremos cuantas empresas pueden aguantar el 'trancazo' saludos

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