Fiscalia

manon Lo de la adquisicion de mercancias va mas enfocado a cosas tangibles Lo que proporciona tu cliente no es un bien como tal sino un servicio, por lo que creo que esta bien utilizar ese uso para el CFDI y como tu lo perfectamente lo mencionas, contabilizarlo como un costo de servicio Saludos

Supongo que te refieres a los IVA que tu retienes a los proveedores...por que el que te retienen a ti va directamente a Impuestos a Favor En ese caso, el asiento en diciembre 2017 seria de la siguiente forma: Supongamos que una PF te esta rentando un local por 100,000 mas IVA Renta De Local ...100,000 (C) IVA Acreditable Pagado ...5,333.33 (C) IVA Pendiente De Pago...10,666.66 (C) Retencion De ISR...10,000 (A) Retencion De IVA...10,666.66 (A) Bancos...95,333.34 (A) En Enero 2018 enteras ese impuesto al SAT y lo acreditas... Retencion De IVA...10,666.66 (C) IVA Acreditable Pagado...10,666.66 (C) IVA Pendiente De Pago...10,666.66 (A) Bancos...10,666.66 (A) Al terminar el periodo tienes un IVA trasladado cobrado de 25,000 y un IVA acreditable de 10,000, mas los 10,666.66 que retuviste y enteraste IVA Trasladado Cobrado...25,000 (C) IVA Acreditable Pagado...20,666.66 (A) IVA Por Pagar...4,333.34 (A) Saludos [i]Editado: Marzo 06, 2020 00:20:23[/i]

[quote]Con relación a lo que comentan, al realizar el calculo el ajuste mensual de subsidio al empleo de un trabajador que percibe el salario mínimo y que no tiene otras percepciones gravadas mas que su propio salario, le resulta un isr a cargo a retener ya que en el mes de Febrero le pague el equivalente a 5 semanas y al aplicar las tarifas le resulta un ajuste al subsidio causado y por esto le genera un isr a retener, esto es correcto? ya que según tengo entendido a los trabajadores de salario mínimo no se les debe retener isr, ¿ esa retención se la puedo reintegrar al trabajador con el concepto de Reintegro de ISR pagado en exceso que viene en Otros pagos? ya que al aplicar el calculo mensual de isr no le resultaría en realidad ISR a retener, gracias por sus comentarios[/quote] De hecho esa es la funcionalidad del codigo 001 (Reintegro de ISR pagado en exceso (siempre que no haya sido enterado al SAT). Reintegrar en el mismo ejercicio el ISR retenido en exceso, sin tener que esperar a la anual y realizar el calculo y la compensacion. Sin embargo, la duda es como llegas a retener ISR a un empleado que gana el minimo, cuando la tabla del subsidio cubre hasta 7,500 mas o menos,,, incluso 5 periodos serian 4300 pesos... Veamos 123.22 * 7 * 5 = 4,312.7 Ingreso Gravable: 4312.7 Tarifa Mensual Art. 96 = 250.03 SUBE: 382.46 SUBE Por pagar: 132.43 Supongo que en este caso si convendria ajustar el ISR mensual y no aplicar el del anexo 8 semanal Saludos [i]Editado: Marzo 05, 2020 17:49:09[/i]

La mayoria de software mexicanos tienen la opcion de utilizar numeros negativos, pero la mayoria de los americanos no permtien utilizarlos. Recuerdo en una empresa que estuve, para cancelar una factura ya ingresada en el el sistema, por algun error de dedo, el dichoso sistema te abonaba el gasto y te cargaba el proveedor o el banco, interpretar todo aquello era un relajo, hasta daba miedo contabilizar! [i]Editado: Marzo 05, 2020 15:32:36[/i]

En efecto CP Enrique para 2020 no aplicaria, la regla que lo requeria era la 2.3.19 de la 6ta RMRMF 2018, pero la RMF2020 no menciona nada al respecto [i]Editado: Marzo 05, 2020 12:12:01[/i]

Se utiliza sobretodo para no inflar las cuentas Hay cuentas que por su naturaleza solo deberia tener cargos o solo tener abonos Por ejemplo, se ve raro que en la cuentas T de los gastos haya abonos, almenos que sea en la balanza 13 hay que analizar la naturaleza de cada transaccion , para ver si es mejor utilizar numeros negativos [i]Editado: Marzo 05, 2020 11:51:44[/i]

[quote]Una cosa es suspender actividades y otra darse de baja. Una vez que el SAT cancela el RFC del contribuyente en sus registros es imposible que te hagan una auditoria, mientras no suceda lo anterior, siempre habrá riesgo de ser auditado y más en una cancelación de RFC. Saludos.[/quote] En efecto A quien deben revisar por ley es al liquidador, quien es responsable solidario de la empresa liquidada [i]Editado: Marzo 04, 2020 21:12:10[/i]

Lo que estoy haciendo es contabilizar los cfdi pagados con tarjeta de credito mediante el asiento 'reposicion de gastos y caja chica' y ademas habilitando el documento de gastos para que me muestre los CFDI como pagados. Concentro el total en la cuenta de pasivo de la tarjeta bancaria. Luego mediante el asiento 'pago a proveedores rep' contabilizo el pago a la tarjeta bancaria ¿Alguien lo hace de manera mas eficiente o tiene otra manera de hacerlo? Saludos

[quote]Quizá me ande viajando mucho, pero me resulta este caso. Hay una trabajadora que labora solo 3 dias, y se le paga sábado y domingo, quedando 5 días por semana y 10 por quincena. Me sale subsidio a pagar y al aplicar tarifa mensual, me sale que le pague 5 pesos de menos, hay que pagarle mas. Entonces, revisando las guías y todo, no hay ningún ejemplo de cuando se paga menos subsidio[/quote] ¿Que tabla estas utilizando para calcular el SUBE en el pago de los 5 dias de salario? Yo utilizaria la tabla diaria pues es posible que la diferencia se deba a que estes utilizando la tabla de 7 dias En caso de que haya SUBE por pagar, este se otorga en la ultima semana del mes Saludos [i]Editado: Marzo 04, 2020 14:29:54[/i]

No he presentado declaración anual de PM aún, pero esperamos que si, sino se trataría de otra flagrante violacion al principio de auto determinación, algo a lo que ya nos tienen acostumbrados Saludos

Autor	Mensaje
Tópico: Uso de CFDI
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 06, 2020 00:35:04 Asunto: Re: Uso de CFDI
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	manon Lo de la adquisicion de mercancias va mas enfocado a cosas tangibles Lo que proporciona tu cliente no es un bien como tal sino un servicio, por lo que creo que esta bien utilizar ese uso para el CFDI y como tu lo perfectamente lo mencionas, contabilizarlo como un costo de servicio Saludos
Tópico: PERSONA MORAL: REGISTRO CONTABLE DE ACREDITAMIENTO DE RETENCIONES DE IVA
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 06, 2020 00:16:52 Asunto: Re: PERSONA MORAL: REGISTRO CONTABLE DE ACREDITAMIENTO DE RETENCIONES DE IVA
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Supongo que te refieres a los IVA que tu retienes a los proveedores...por que el que te retienen a ti va directamente a Impuestos a Favor En ese caso, el asiento en diciembre 2017 seria de la siguiente forma: Supongamos que una PF te esta rentando un local por 100,000 mas IVA Renta De Local ...100,000 (C) IVA Acreditable Pagado ...5,333.33 (C) IVA Pendiente De Pago...10,666.66 (C) Retencion De ISR...10,000 (A) Retencion De IVA...10,666.66 (A) Bancos...95,333.34 (A) En Enero 2018 enteras ese impuesto al SAT y lo acreditas... Retencion De IVA...10,666.66 (C) IVA Acreditable Pagado...10,666.66 (C) IVA Pendiente De Pago...10,666.66 (A) Bancos...10,666.66 (A) Al terminar el periodo tienes un IVA trasladado cobrado de 25,000 y un IVA acreditable de 10,000, mas los 10,666.66 que retuviste y enteraste IVA Trasladado Cobrado...25,000 (C) IVA Acreditable Pagado...20,666.66 (A) IVA Por Pagar...4,333.34 (A) Saludos [i]Editado: Marzo 06, 2020 00:20:23[/i]
Tópico: Ajuste mensual de Subsidio sin ajuste mensual de impuestos
NicolasCastilloPerales Mensajes: 14	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 05, 2020 16:53:26 Asunto: Re: Ajuste mensual de Subsidio sin ajuste mensual de impuestos
NicolasCastilloPerales Mensajes: 14	[quote]Con relación a lo que comentan, al realizar el calculo el ajuste mensual de subsidio al empleo de un trabajador que percibe el salario mínimo y que no tiene otras percepciones gravadas mas que su propio salario, le resulta un isr a cargo a retener ya que en el mes de Febrero le pague el equivalente a 5 semanas y al aplicar las tarifas le resulta un ajuste al subsidio causado y por esto le genera un isr a retener, esto es correcto? ya que según tengo entendido a los trabajadores de salario mínimo no se les debe retener isr, ¿ esa retención se la puedo reintegrar al trabajador con el concepto de Reintegro de ISR pagado en exceso que viene en Otros pagos? ya que al aplicar el calculo mensual de isr no le resultaría en realidad ISR a retener, gracias por sus comentarios[/quote] De hecho esa es la funcionalidad del codigo 001 (Reintegro de ISR pagado en exceso (siempre que no haya sido enterado al SAT). Reintegrar en el mismo ejercicio el ISR retenido en exceso, sin tener que esperar a la anual y realizar el calculo y la compensacion. Sin embargo, la duda es como llegas a retener ISR a un empleado que gana el minimo, cuando la tabla del subsidio cubre hasta 7,500 mas o menos,,, incluso 5 periodos serian 4300 pesos... Veamos 123.22 * 7 * 5 = 4,312.7 Ingreso Gravable: 4312.7 Tarifa Mensual Art. 96 = 250.03 SUBE: 382.46 SUBE Por pagar: 132.43 Supongo que en este caso si convendria ajustar el ISR mensual y no aplicar el del anexo 8 semanal Saludos [i]Editado: Marzo 05, 2020 17:49:09[/i]
Tópico: Cargar o Abonar en negativo
NicolasCastilloPerales Mensajes: 19	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 05, 2020 15:31:55 Asunto: Re: Cargar o Abonar en negativo
NicolasCastilloPerales Mensajes: 19	La mayoria de software mexicanos tienen la opcion de utilizar numeros negativos, pero la mayoria de los americanos no permtien utilizarlos. Recuerdo en una empresa que estuve, para cancelar una factura ya ingresada en el el sistema, por algun error de dedo, el dichoso sistema te abonaba el gasto y te cargaba el proveedor o el banco, interpretar todo aquello era un relajo, hasta daba miedo contabilizar! [i]Editado: Marzo 05, 2020 15:32:36[/i]
Tópico: AVISO DE COMPENSACION
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 05, 2020 12:11:45 Asunto: Re: AVISO DE COMPENSACION
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	En efecto CP Enrique para 2020 no aplicaria, la regla que lo requeria era la 2.3.19 de la 6ta RMRMF 2018, pero la RMF2020 no menciona nada al respecto [i]Editado: Marzo 05, 2020 12:12:01[/i]
Tópico: Cargar o Abonar en negativo
NicolasCastilloPerales Mensajes: 19	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 05, 2020 11:47:01 Asunto: Re: Cargar o Abonar en negativo
NicolasCastilloPerales Mensajes: 19	Se utiliza sobretodo para no inflar las cuentas Hay cuentas que por su naturaleza solo deberia tener cargos o solo tener abonos Por ejemplo, se ve raro que en la cuentas T de los gastos haya abonos, almenos que sea en la balanza 13 hay que analizar la naturaleza de cada transaccion , para ver si es mejor utilizar numeros negativos [i]Editado: Marzo 05, 2020 11:51:44[/i]
Tópico: Contribuyente dado de baja puede ser auditado por el SAT
NicolasCastilloPerales Mensajes: 10	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 04, 2020 21:06:09 Asunto: Re: Contribuyente dado de baja puede ser auditado por el SAT
NicolasCastilloPerales Mensajes: 10	[quote]Una cosa es suspender actividades y otra darse de baja. Una vez que el SAT cancela el RFC del contribuyente en sus registros es imposible que te hagan una auditoria, mientras no suceda lo anterior, siempre habrá riesgo de ser auditado y más en una cancelación de RFC. Saludos.[/quote] En efecto A quien deben revisar por ley es al liquidador, quien es responsable solidario de la empresa liquidada [i]Editado: Marzo 04, 2020 21:12:10[/i]
Tópico: ¿manera mas practica de manejar tarjetas de credito en contaq?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 04, 2020 17:12:01 Asunto: ¿manera mas practica de manejar tarjetas de credito en contaq?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 2	Lo que estoy haciendo es contabilizar los cfdi pagados con tarjeta de credito mediante el asiento 'reposicion de gastos y caja chica' y ademas habilitando el documento de gastos para que me muestre los CFDI como pagados. Concentro el total en la cuenta de pasivo de la tarjeta bancaria. Luego mediante el asiento 'pago a proveedores rep' contabilizo el pago a la tarjeta bancaria ¿Alguien lo hace de manera mas eficiente o tiene otra manera de hacerlo? Saludos
Tópico: Ajuste mensual de Subsidio sin ajuste mensual de impuestos
NicolasCastilloPerales Mensajes: 14	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 04, 2020 14:29:34 Asunto: Re: Ajuste mensual de Subsidio sin ajuste mensual de impuestos
NicolasCastilloPerales Mensajes: 14	[quote]Quizá me ande viajando mucho, pero me resulta este caso. Hay una trabajadora que labora solo 3 dias, y se le paga sábado y domingo, quedando 5 días por semana y 10 por quincena. Me sale subsidio a pagar y al aplicar tarifa mensual, me sale que le pague 5 pesos de menos, hay que pagarle mas. Entonces, revisando las guías y todo, no hay ningún ejemplo de cuando se paga menos subsidio[/quote] ¿Que tabla estas utilizando para calcular el SUBE en el pago de los 5 dias de salario? Yo utilizaria la tabla diaria pues es posible que la diferencia se deba a que estes utilizando la tabla de 7 dias En caso de que haya SUBE por pagar, este se otorga en la ultima semana del mes Saludos [i]Editado: Marzo 04, 2020 14:29:54[/i]
Tópico: Anual 2019 no tendrá la opción de hacerla manual?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 04, 2020 14:20:28 Asunto: Re: Anual 2019 no tendrá la opción de hacerla manual?
NicolasCastilloPerales Mensajes: 3	No he presentado declaración anual de PM aún, pero esperamos que si, sino se trataría de otra flagrante violacion al principio de auto determinación, algo a lo que ya nos tienen acostumbrados Saludos

Actualidades

Secciones

Herramientas

Especiales

Legislación

Herramientas

Dólar EUA

19/ABR/24

$16.9948

DOF 18/abr/24

INPC

MAR/24

134.065

Inflación +1.28%

Vista Rápida

1.47%

0.98%

8.128964

312.332

Accesos Directos

Tesis

Base de datos actualizada a:

Descargas

Comunidad

¿Qué es comunidad?

Declaración anual 2023 de Personas Físicas

Declaración anual 2023 de Personas Morales

Factura Electrónica CFDI 4.0

¿Nuevo en Fiscalia?

¿Eres miembro Fiscalia?

Contenido

Enlaces

Contáctanos

Sitios del Grupo