Fiscalia

'Se le aviso al patron que no la presentara' En este caso si se cumplió con el aviso, si puedes presentarla.

Hola que tal, una duda en el registro contable de Importación Temporarl, si me pueden ayudar por favor. Se importa mercancías, 1,000.00 envases que la Empresa adquiere de Importación Temporal de Retorno. Los envases los adquiere la Empresa y éstos deben retornarse al extranjero. Duda en el asiento contable. Ejemplo así se contabiliza actualmente: Cargo a Almacén (Envases) $ 1,000.00 pesos (t.c. pedimento) Abono a Proveedores Extranjeros $ 100.00 dolares Abono a Proveedores Extranjeros Cta. Complementaria. $ 900.00 pesos Se paga al proveedor extranjero posteriormente. Ejemplo resumido. Cargo a Proveedores Ext. y Cta. complemetnaria total $ 1,000.00 Abono a Bancos Ext. y Cta. Complementaria $ 1,000.00 En la Dec Iva se declaran a tasa 0% y en la Diot se pone al proveedor extranjero. Hasta aquí es el proceso. El pedimento por ser temporal entra a tasa 0%, sin embargo, si no se retorna se tiene que pagar el iva de lo que no se retorno. Pero, tengo duda si debe haber otro registro no se como tiene que quedar ya que en todo lo que he leído y estudiado indican que debo realizar el registro del crédito fiscal, pero deberá ser llevado en cuentas de orden, para que el iva que se pague de lo que no se retorno sea deducible de lo contrario si no es reflejado en la contabilidad No es deducible. Agradeceré sus opiniones, Ejemplo; Cargo a Cuenta de Orden Deudora Gastos de Almacén $ 1,116.00 pesos Abono a a cuenta de Orden Acreedora Proveedores $1,000.00 pesos Abono a Iva por pagar cuenta de Orden Acreedora $ 116.00 pesos Y se va cancelando la cuenta de orden conforme se va retornando la mercancía. Gracias.

Si. En la póliza se asocian las Facturas correspondientes, y cada movimiento también debe ser asociado. Ya que asocias las facturas y entras al moviento arriba hay un apartado que dice asociar cfdi, y ahí te aparecen todas las facturas asociadas y las seleccionas, ya sea con ctrl y mouse o shift y mouse. Espero haberme explicado.

Hola que tal, con una duda en los inventarios para efectos de llegar al Costo Fiscal. Se compro Materia Prima, varios artículos, la Factura tiene error, definitivamente es no deducible. Sin embargo el Material se tiene que dar de entrada al almacén, ya que es la materia prima que se utiliza para la producción, entonces forzozamente entra dentro del producto terminado. Para determinar el costo de ventas, que aquí radica la diferencia entre dicho costo contable y fiscal, ya que para efectos contables esta factura es No deducible pero la debo registrar, ¿l costo de ventas contable y fiscal sería control interno? Es decir, el registro quedaría así. Cargo a No deducibles Abono a Bancos. ó Cargo Almacén No deducibles Abono a Bancos Ya que la mercancía va a entrar y formar parte del costo, pero este costo parte de él será No deducible. Agradezco sus comentarios.

SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ARTÍCULO DÉCIMO. Se otorga el subsidio para el empleo en los términos siguientes: I. 2do. Párrafo. El retenedor podrá acreditar contra el impuesto sobre la renta a su cargo o del retenido a terceros las cantidades que entregue a los contribuyentes en los términos de este párrafo. En este caso Si.

Muchísimas gracias JMezquita, era lo que necesitaba saber, me terminaste de aclarar todas mis dudas. En verdad te lo agradezco, muchísisisimo. Saludos...

En las Empresas cuando pagan con modalidad de Asimilados a Salarios, la Empresa emite el Recibo y lo timbra. Es lo mismo que con los pagos por salarios, hacen la nómina y la timbran, la diferencia es que éstos 'sueldos' los asimilan a salarios cambian los conceptos de pago, pero igual se hace una nómina bajo éste tratamiento y se timbra. En este caso sería el Partido.

Muchas gracias por tu respuesta, pero tome la opción # 2, porque el Banco me emite un comprobante CFDI, el cual el xml debe coincidir con lo que el banco pago, si el registro queda asjutado al Acreedor diverso tal cual, el xml de la salida del Banco no me va a cuadrar con el xml recibido. Entonces considero que los registros debe ser tal cual el xml recibido. Y las diferencias registrarlas en las cuentas correspondientes si se dan los casos como por ejemplo: Acreedores, Deudores, Otros Gastos, Otros productos, No deducibles, etc. Gracias por tu atención.

Todos estos impuestos se debieron haber provisionado primeramente. Por ejemplo: En el mes de Marzo tuviste un pago de Honorarios profesionales. Cargo al Gasto 10,000.00 Cargo al Iva $ 1,600.00 Abono a Impuestos retenidos Isr Honorarios Prof $ 1000.00 Abono a Impuesto Retenido de iva $ 1,066.70 Abono a Bancos $ 9,533.30 Entonces en Abril enteras estos impuestos retenidos al Sat en pago referenciado. y contabilizas de la siguiente manera, estos impuestos van abonados, entonces : Cargo a Impuestos retenidos isr honorarios Prof $ 1,000.00 Cargo a Iva retenido $ 1,067.00 Abono a Bancos $ 2,067.00 Ahora bien, si te acreditaste, compensaste algún saldo a favor, los saldos a favor van Cargados, quedaría como sigue: Cargo a Impuestos $ 2067.00 Abono a subsidio para el empleo por ejemplo $ 1,000.00 (éste se acredita con Isr) Abono a Bancos $ 1,067.00 Y así sucesivamente, Lo que esta cargado se cancela con abonos, lo que esta abonado se cancela con Cargos.

Los registros contables deben realizarse como lo dice el compañero en base a las Nif, pero el cálculo del isr si es en base a flujo. Las provisiones son parte de los registros contables. El tratamiento es igual que una Empresa del régimen general, la diferencia es por el cálculo que aparte de que es en base a flujo puedes deducir el anticipo a rendimientos de los socios en tu pago provisional.

Autor	Mensaje
Tópico: Declaracion Anual presentada por el patron, sueldos y salarios
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2016 22:59:52 Asunto: Re: Declaracion Anual presentada por el patron, sueldos y salarios
cpallares Mensajes: 3	'Se le aviso al patron que no la presentara' En este caso si se cumplió con el aviso, si puedes presentarla.
Tópico: AYUDA EN REGISTRO CONTABLE DE UNA IMPORTACION TEMPORAL
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2016 22:57:39 Asunto: AYUDA EN REGISTRO CONTABLE DE UNA IMPORTACION TEMPORAL
cpallares Mensajes: 2	Hola que tal, una duda en el registro contable de Importación Temporarl, si me pueden ayudar por favor. Se importa mercancías, 1,000.00 envases que la Empresa adquiere de Importación Temporal de Retorno. Los envases los adquiere la Empresa y éstos deben retornarse al extranjero. Duda en el asiento contable. Ejemplo así se contabiliza actualmente: Cargo a Almacén (Envases) $ 1,000.00 pesos (t.c. pedimento) Abono a Proveedores Extranjeros $ 100.00 dolares Abono a Proveedores Extranjeros Cta. Complementaria. $ 900.00 pesos Se paga al proveedor extranjero posteriormente. Ejemplo resumido. Cargo a Proveedores Ext. y Cta. complemetnaria total $ 1,000.00 Abono a Bancos Ext. y Cta. Complementaria $ 1,000.00 En la Dec Iva se declaran a tasa 0% y en la Diot se pone al proveedor extranjero. Hasta aquí es el proceso. El pedimento por ser temporal entra a tasa 0%, sin embargo, si no se retorna se tiene que pagar el iva de lo que no se retorno. Pero, tengo duda si debe haber otro registro no se como tiene que quedar ya que en todo lo que he leído y estudiado indican que debo realizar el registro del crédito fiscal, pero deberá ser llevado en cuentas de orden, para que el iva que se pague de lo que no se retorno sea deducible de lo contrario si no es reflejado en la contabilidad No es deducible. Agradeceré sus opiniones, Ejemplo; Cargo a Cuenta de Orden Deudora Gastos de Almacén $ 1,116.00 pesos Abono a a cuenta de Orden Acreedora Proveedores $1,000.00 pesos Abono a Iva por pagar cuenta de Orden Acreedora $ 116.00 pesos Y se va cancelando la cuenta de orden conforme se va retornando la mercancía. Gracias.
Tópico: 2 xml contpaq
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 28, 2016 22:38:40 Asunto: Re: 2 xml contpaq
cpallares Mensajes: 2	Si. En la póliza se asocian las Facturas correspondientes, y cada movimiento también debe ser asociado. Ya que asocias las facturas y entras al moviento arriba hay un apartado que dice asociar cfdi, y ahí te aparecen todas las facturas asociadas y las seleccionas, ya sea con ctrl y mouse o shift y mouse. Espero haberme explicado.
Tópico: COMPRA DE MATERIA PRIMA ERROR EN FACTURA ( NO DEDUCIBLE), DUDA EN ENTRADA DE ALMACEN?
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 25, 2016 11:31:49 Asunto: COMPRA DE MATERIA PRIMA ERROR EN FACTURA ( NO DEDUCIBLE), DUDA EN ENTRADA DE ALMACEN?
cpallares Mensajes: 2	Hola que tal, con una duda en los inventarios para efectos de llegar al Costo Fiscal. Se compro Materia Prima, varios artículos, la Factura tiene error, definitivamente es no deducible. Sin embargo el Material se tiene que dar de entrada al almacén, ya que es la materia prima que se utiliza para la producción, entonces forzozamente entra dentro del producto terminado. Para determinar el costo de ventas, que aquí radica la diferencia entre dicho costo contable y fiscal, ya que para efectos contables esta factura es No deducible pero la debo registrar, ¿l costo de ventas contable y fiscal sería control interno? Es decir, el registro quedaría así. Cargo a No deducibles Abono a Bancos. ó Cargo Almacén No deducibles Abono a Bancos Ya que la mercancía va a entrar y formar parte del costo, pero este costo parte de él será No deducible. Agradezco sus comentarios.
Tópico: SUBSIDIO AL EMPLEO vs ISR RETENIDO POR HONORARIOS ASIMILADOS
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 24, 2016 18:11:17 Asunto: Re: SUBSIDIO AL EMPLEO vs ISR RETENIDO POR HONORARIOS ASIMILADOS
cpallares Mensajes: 3	SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ARTÍCULO DÉCIMO. Se otorga el subsidio para el empleo en los términos siguientes: I. 2do. Párrafo. El retenedor podrá acreditar contra el impuesto sobre la renta a su cargo o del retenido a terceros las cantidades que entregue a los contribuyentes en los términos de este párrafo. En este caso Si.
Tópico: IVA RETENIDO PARA DIOT
cpallares Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Abril 24, 2016 17:49:10 Asunto: Re: IVA RETENIDO PARA DIOT
cpallares Mensajes: 6	Muchísimas gracias JMezquita, era lo que necesitaba saber, me terminaste de aclarar todas mis dudas. En verdad te lo agradezco, muchísisisimo. Saludos...
Tópico: QUIEN EMITE EL CFDI EN ASIMILADOS A SALARIOS
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 24, 2016 17:47:32 Asunto: Re: QUIEN EMITE EL CFDI EN ASIMILADOS A SALARIOS
cpallares Mensajes: 2	En las Empresas cuando pagan con modalidad de Asimilados a Salarios, la Empresa emite el Recibo y lo timbra. Es lo mismo que con los pagos por salarios, hacen la nómina y la timbran, la diferencia es que éstos 'sueldos' los asimilan a salarios cambian los conceptos de pago, pero igual se hace una nómina bajo éste tratamiento y se timbra. En este caso sería el Partido.
Tópico: CARGO EN PESOS Y ABONO EN DOLARES DUDA CON CONTABILIZACION?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Abril 22, 2016 22:40:40 Asunto: Re: CARGO EN PESOS Y ABONO EN DOLARES DUDA CON CONTABILIZACION?
cpallares Mensajes: 3	Muchas gracias por tu respuesta, pero tome la opción # 2, porque el Banco me emite un comprobante CFDI, el cual el xml debe coincidir con lo que el banco pago, si el registro queda asjutado al Acreedor diverso tal cual, el xml de la salida del Banco no me va a cuadrar con el xml recibido. Entonces considero que los registros debe ser tal cual el xml recibido. Y las diferencias registrarlas en las cuentas correspondientes si se dan los casos como por ejemplo: Acreedores, Deudores, Otros Gastos, Otros productos, No deducibles, etc. Gracias por tu atención.
Tópico: Ayuda de favor para el asiento contable del ISR retenido e IVA retenido al igual los asientos contables del ISR e IVA por aceditar y por pagar
cpallares Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Abril 22, 2016 22:28:27 Asunto: Re: Ayuda de favor para el asiento contable del ISR retenido e IVA retenido al igual los asientos contables del ISR e IVA por aceditar y por pagar
cpallares Mensajes: 2	Todos estos impuestos se debieron haber provisionado primeramente. Por ejemplo: En el mes de Marzo tuviste un pago de Honorarios profesionales. Cargo al Gasto 10,000.00 Cargo al Iva $ 1,600.00 Abono a Impuestos retenidos Isr Honorarios Prof $ 1000.00 Abono a Impuesto Retenido de iva $ 1,066.70 Abono a Bancos $ 9,533.30 Entonces en Abril enteras estos impuestos retenidos al Sat en pago referenciado. y contabilizas de la siguiente manera, estos impuestos van abonados, entonces : Cargo a Impuestos retenidos isr honorarios Prof $ 1,000.00 Cargo a Iva retenido $ 1,067.00 Abono a Bancos $ 2,067.00 Ahora bien, si te acreditaste, compensaste algún saldo a favor, los saldos a favor van Cargados, quedaría como sigue: Cargo a Impuestos $ 2067.00 Abono a subsidio para el empleo por ejemplo $ 1,000.00 (éste se acredita con Isr) Abono a Bancos $ 1,067.00 Y así sucesivamente, Lo que esta cargado se cancela con abonos, lo que esta abonado se cancela con Cargos.
Tópico: CONTABILIDAD DE UNA SOCIEDAD CIVIL ¿ES POR FLUJO? ¿DEBE PROVISIONAR?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Abril 22, 2016 22:20:33 Asunto: Re: CONTABILIDAD DE UNA SOCIEDAD CIVIL ¿ES POR FLUJO? ¿DEBE PROVISIONAR?
cpallares Mensajes: 3	Los registros contables deben realizarse como lo dice el compañero en base a las Nif, pero el cálculo del isr si es en base a flujo. Las provisiones son parte de los registros contables. El tratamiento es igual que una Empresa del régimen general, la diferencia es por el cálculo que aparte de que es en base a flujo puedes deducir el anticipo a rendimientos de los socios en tu pago provisional.

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