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Hola que tal, tengo un problema con el registro de un asiento contable, agradecere sus comentarios. La empresa entrego un cheque posfechadoa un proveedor por compra de materiales, es decir ahora el 06 de mayo entrego el cheque con fecha 06 de Junio, ahora el 06 de Junio lo tenían que cobrar. Sin embargo mi duda es en su registro contable, ya que si dejo la póliza en el consecutivo de los cheques el saldo en bancos me aparece en negativo, y si no lo registro ese folio de cheque me haría falta en el consecutivo de las pólizas de los cheques. Gracias por su apoyo.

Muchas gracias, muy completo en el tema, pero persiste mi duda todavía, disculpe usted, en cuestión de fecha de la integración no me queda muy claro, porque casualmente en este spot, el pago de ese bono fue en abril, y como la integración se presenta bimestralmente entonces casualidad que la integración es el 1 de mayo qué es cuando empieza el bimestre de mayo y junio. [u][b]Se presenta la Mod. de Sal. con fecha de 1 de mayo considerando el pago del bono entre los días devengados del Bimestre sumado a su SBC Fijo, y especificando el Tipo de Salario Mixto, así se paga Mayo y Junio, y para el 1 de Julio (si no hay mas bonos) mandas una mod. de sal. sin la parte variable, esto es solo el SBC Fijo.[/b][u][/u][/u] Mi duda es, dependiendo de cuando se pague, se presenta la modificación: PAGOS QUE SE EFECTUEN EN: ENERO Y FEBRERO= se presenta el 01 de Marzo MARZO Y ABRIL= se presenta el 01 de Mayo MAYO Y JUNIO= Se presenta el 01 de Julio JULIO Y AGOSTO = Se presenta el 01 de Septiembre SEPTIEMBRE Y OCTUBRE= Se presenta el 01 de Noviembre NOVIEMBRE Y DICIEMBRE= Se presenta el 01 de Enero En este caso como el pago se realizo en mayo, se presentaria hasta el 1ro. de Julio. Gracias.

HOla, tengo una duda, realice unos pagos por vacaciones de 2 trabajadores, en estos pagos el patrón les dio una gratificación a cada uno adicional. Mi duda es ahora que el comprobante es digital, el imss también fiscalice estos pagos, entonces, aquí es ¿hacer la modificación de salario por ese extra que recibieron, lo integro y posteriormente cuando finalice el bimestre lo doy de baja? ¿O bien debí darlo de alta en el periodo que se paga, ejemplo del 16 al 28 de Mayo, debí hacer una modificación con fecha 16 de mayo y posteriormente hacer el cambio el día 28 de mayo que fue cuando se termino el pago? Agradeceré sus comentarios.

Desde que me entere de la noticia, no quise comentar nada por la enorme tristeza de perder a una persona que compartió sus conocimientos sin conocernos, en mi caso, no tuve esa oportunidad y sin embargo fui apoyada incondicionalmente con sus respuestas. Una persona con esos dones siempre estará presente en este foro. Gracias Chavalon.

Coincido con todos mis compañeros, pero espero que sean los grandes despachos sean los que se quejen y hagan algo. Yo trabajo para 'Una' Empresa, y señalo una, porque en total son 7 empresas pequeñas todas personas morales, de los cuales los socios son dueños, y efectivamente ahora pude corroborar la carga administrativa, controlar los archivos .xml de cada una, realizar las nóminas y tener igual sus .xml correspondientes, facturas, y aparte me ponen a cobrar y a pagar a proveedores, nada mas me falta barrer y trapear para terminar. A lo que voy, es que es bastante el estrés y eso que en mi caso todas estas empresas son pequeñas y con máximo entre todas de 30 empleados, no me quiero imaginar las grandes empresas. Sobre todo porque ahora todo tiene que estar al día y sin margen de error, porque todo debe cuadrar en el momento, antes teníamos la oportunidad de corregir en la anual, pero ahora creo que si va a estar díficil. Saludos a todos.

Ups, perdón, si metí la pata, no esta para nada bien redactado. Mi duda es, si a la Empresa le corresponde Facturar estos ingresos, ya que nunca lo había hecho. Y en el concepto sería Pago Intereses del mes que corresponde, que serían los meses de Enero a Mayo...yo ya acumule en el mes que corresponde estos intereses. Gracias cdsantoyo

Hola que tal, cada mes la Empresa recibe Intereses derivados de inversion de emisión de obligaciones, el tratamiento de estos intereses que se reciben son exentos para iva. Sin embargo, ahora a que el SAT obliga a facturar bajo el esquema de CFDI a todos los contribuyentes a partir del 2014, me estan solicitando les facture dichos intereses. Mi duda es si es a la Empresa que es la que recibe facturar estos intereses o es a la que los entrega facturar como egreso, ya que nunca nos han dado comprobante de esos ingresos que recibimos, pero yo los acumulo para isr, y en iva no me deduzco la parte exenta en % que corresponde. Si es mi obligación facturarles, el concepto nada mas sería intereses del mes de... y éste sería con iva exento, o tengo que incluir alguna otra leyenda o dato, es decir, como los arrendamientos que tienen que ponerse la cuenta predial, etc., esa es mi duda. Gracias, por su atención.

Marion, que tal, buenos días, por este conducto te paso este link de un debate acerca del mismo planteamiento que haces. http://www.fiscalia.com/modules.php?name=Foros&sop=verTopico&idTema=47625&idCat=10 El crédito es de los asesores que respondieron al debate, te cito lo que comento en este caso Chavalon en el foro: [b]..... ya que en Pagos Provisionales de ISR no existen Saldo a Favor, dado que son a cuenta del Impuesto Anual, ya que el ISR es un impuesto anual. Ver Arts. 10 y 14 de LISR. Los Saldos a Favor de ISR resultan hasta la presentación de la Declaración Anual, en la cual se determina el Impuesto Anual definitivo y en su caso, el ISR a Cargo o a Favor...[/b] Por otro lado, también tengo un Pago de lo indebido de isr que pague de mas pero en mi caso resulto en Diciembre del 2013, por $ 46.00 que posiblemente me compense contra Isr a cargo presentando el formato F41, anexo A a traves de mi portal. Saludos... [i]Editado: Mayo 14, 2014 09:51:32[/i][color=navy][/color] [i]Editado: Mayo 14, 2014 09:52:10[/i]

Gracias TRS por comentar, y me voy a desahogar. Que prepotentes los asesores del Sat, a duras penas saben algo y se la tiran de sabelotodos, Hoy en la mañana, me comunique para recibir una orientación, tarde 15 minutos para que por fin me contestara una asesora, que no supo darme respuesta y me paso con otro asesor, éste en cuanto le dije duda con el anexo 14, no espero que le diera detalles, y me empezo a decir que es una incosistencia del sistema, y que el sistema no lo han arreglado, que el sat ya sabe, que así lo mande, etc, el caso que no me dejaba hablar, por mas que trataba y trataba, hasta que por fin, en un respiro que dio, le dije mi duda Real como es: Que no tenía pagos provisionales de Isr, solo un pago anual, que si era correcto ponerlo en el anexo 14A como pago provisional de diciembre ó únicamente en el anexo 14 como otros. Volvio a lo mismo, que los pagos provisionales no me ivan a cuadrar, que el saldo a favor iva a estar mayor, etc., en otro respiro que dio, continúe, hasta que le di en el clavo, que donde ponía el isr propio anual, pues ahí donde va, me dijo, pues dígame usted que es el que sabe, porque en el anexo 14 del F41 no viene en ninguna parte este renglón que me menciono un tal NF, por ahí debiamos haber empezado, espereme primero tengo que ir a consultar y abrir los anexos para entender lo que me dice, lo espere 10 minutos mas, y ya que me respondió que efectivamente iva en otros, y que no tenía que especificar puesto que es otro error del sistema, le di las graci...as, y no espero que ni terminara la frase y me colgo, ya ven que siempre se despiden con que es un placer atenderle y esto y aquello, pues nada, prepotente, repugnante, descortés nada que ver, parece que hasta con este sexenio cambiaron de actitud...bueno lo tomaré por el lado positivo, están muy estresados con tantos contribuyentes inconformes...

Muchas Gracias, Enrique, efectivamente así es como se maneja la sociedad civil, pero voy a tomar en cuenta tu observación, la sociedad civil son aportaciones de los socios, y no tienen ninguna otra deducción mas que los remanentes, entonces al adquirir una unidad estaría como muy llamativo considerando que es una deducción de inversión, no podría deducir todo en su totalidad para efectos de pagos provisionales y cálculo del coeficiente, y éste de por si es muy alto. Gracias.

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Tópico: ¿Asiento contable de un cheque posfechado?
cpallares Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Junio 09, 2014 11:15:05 Asunto: ¿Asiento contable de un cheque posfechado?
cpallares Mensajes: 7	Hola que tal, tengo un problema con el registro de un asiento contable, agradecere sus comentarios. La empresa entrego un cheque posfechadoa un proveedor por compra de materiales, es decir ahora el 06 de mayo entrego el cheque con fecha 06 de Junio, ahora el 06 de Junio lo tenían que cobrar. Sin embargo mi duda es en su registro contable, ya que si dejo la póliza en el consecutivo de los cheques el saldo en bancos me aparece en negativo, y si no lo registro ese folio de cheque me haría falta en el consecutivo de las pólizas de los cheques. Gracias por su apoyo.
Tópico: ¿las modificaciones de salario se hacen por bimestre o 5 días después de hacer un pago?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 06, 2014 14:22:08 Asunto: Re: ¿las modificaciones de salario se hacen por bimestre o 5 días después de hacer un pago?
cpallares Mensajes: 3	Muchas gracias, muy completo en el tema, pero persiste mi duda todavía, disculpe usted, en cuestión de fecha de la integración no me queda muy claro, porque casualmente en este spot, el pago de ese bono fue en abril, y como la integración se presenta bimestralmente entonces casualidad que la integración es el 1 de mayo qué es cuando empieza el bimestre de mayo y junio. [u][b]Se presenta la Mod. de Sal. con fecha de 1 de mayo considerando el pago del bono entre los días devengados del Bimestre sumado a su SBC Fijo, y especificando el Tipo de Salario Mixto, así se paga Mayo y Junio, y para el 1 de Julio (si no hay mas bonos) mandas una mod. de sal. sin la parte variable, esto es solo el SBC Fijo.[/b][u][/u][/u] Mi duda es, dependiendo de cuando se pague, se presenta la modificación: PAGOS QUE SE EFECTUEN EN: ENERO Y FEBRERO= se presenta el 01 de Marzo MARZO Y ABRIL= se presenta el 01 de Mayo MAYO Y JUNIO= Se presenta el 01 de Julio JULIO Y AGOSTO = Se presenta el 01 de Septiembre SEPTIEMBRE Y OCTUBRE= Se presenta el 01 de Noviembre NOVIEMBRE Y DICIEMBRE= Se presenta el 01 de Enero En este caso como el pago se realizo en mayo, se presentaria hasta el 1ro. de Julio. Gracias.
Tópico: ¿las modificaciones de salario se hacen por bimestre o 5 días después de hacer un pago?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 06, 2014 13:28:09 Asunto: ¿las modificaciones de salario se hacen por bimestre o 5 días después de hacer un pago?
cpallares Mensajes: 3	HOla, tengo una duda, realice unos pagos por vacaciones de 2 trabajadores, en estos pagos el patrón les dio una gratificación a cada uno adicional. Mi duda es ahora que el comprobante es digital, el imss también fiscalice estos pagos, entonces, aquí es ¿hacer la modificación de salario por ese extra que recibieron, lo integro y posteriormente cuando finalice el bimestre lo doy de baja? ¿O bien debí darlo de alta en el periodo que se paga, ejemplo del 16 al 28 de Mayo, debí hacer una modificación con fecha 16 de mayo y posteriormente hacer el cambio el día 28 de mayo que fue cuando se termino el pago? Agradeceré sus comentarios.
Tópico: Hasta luego, CHAVALÓN
cpallares Mensajes: 48	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 28, 2014 10:30:31 Asunto: Re: Hasta luego, CHAVALÓN
cpallares Mensajes: 48	Desde que me entere de la noticia, no quise comentar nada por la enorme tristeza de perder a una persona que compartió sus conocimientos sin conocernos, en mi caso, no tuve esa oportunidad y sin embargo fui apoyada incondicionalmente con sus respuestas. Una persona con esos dones siempre estará presente en este foro. Gracias Chavalon.
Tópico: ¿POR QUE NO NOS QUEJAMOS? ¿POR QUE NO NOS AMPARAMOS MASIVAMENTE?
cpallares Mensajes: 21	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 28, 2014 10:26:43 Asunto: Re: ¿POR QUE NO NOS QUEJAMOS? ¿POR QUE NO NOS AMPARAMOS MASIVAMENTE?
cpallares Mensajes: 21	Coincido con todos mis compañeros, pero espero que sean los grandes despachos sean los que se quejen y hagan algo. Yo trabajo para 'Una' Empresa, y señalo una, porque en total son 7 empresas pequeñas todas personas morales, de los cuales los socios son dueños, y efectivamente ahora pude corroborar la carga administrativa, controlar los archivos .xml de cada una, realizar las nóminas y tener igual sus .xml correspondientes, facturas, y aparte me ponen a cobrar y a pagar a proveedores, nada mas me falta barrer y trapear para terminar. A lo que voy, es que es bastante el estrés y eso que en mi caso todas estas empresas son pequeñas y con máximo entre todas de 30 empleados, no me quiero imaginar las grandes empresas. Sobre todo porque ahora todo tiene que estar al día y sin margen de error, porque todo debe cuadrar en el momento, antes teníamos la oportunidad de corregir en la anual, pero ahora creo que si va a estar díficil. Saludos a todos.
Tópico: ¿Facturar los pagos efectuados de intereses derivados de inversión?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 15, 2014 09:57:21 Asunto: Re: ¿Facturar los pagos efectuados de intereses derivados de inversión?
cpallares Mensajes: 3	Ups, perdón, si metí la pata, no esta para nada bien redactado. Mi duda es, si a la Empresa le corresponde Facturar estos ingresos, ya que nunca lo había hecho. Y en el concepto sería Pago Intereses del mes que corresponde, que serían los meses de Enero a Mayo...yo ya acumule en el mes que corresponde estos intereses. Gracias cdsantoyo
Tópico: ¿Facturar los pagos efectuados de intereses derivados de inversión?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 14, 2014 10:00:17 Asunto: ¿Facturar los pagos efectuados de intereses derivados de inversión?
cpallares Mensajes: 3	Hola que tal, cada mes la Empresa recibe Intereses derivados de inversion de emisión de obligaciones, el tratamiento de estos intereses que se reciben son exentos para iva. Sin embargo, ahora a que el SAT obliga a facturar bajo el esquema de CFDI a todos los contribuyentes a partir del 2014, me estan solicitando les facture dichos intereses. Mi duda es si es a la Empresa que es la que recibe facturar estos intereses o es a la que los entrega facturar como egreso, ya que nunca nos han dado comprobante de esos ingresos que recibimos, pero yo los acumulo para isr, y en iva no me deduzco la parte exenta en % que corresponde. Si es mi obligación facturarles, el concepto nada mas sería intereses del mes de... y éste sería con iva exento, o tengo que incluir alguna otra leyenda o dato, es decir, como los arrendamientos que tienen que ponerse la cuenta predial, etc., esa es mi duda. Gracias, por su atención.
Tópico: Puede existir pago de lo indebido del ISR del Ejercicio
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 14, 2014 09:51:07 Asunto: Re: Puede existir pago de lo indebido del ISR del Ejercicio
cpallares Mensajes: 3	Marion, que tal, buenos días, por este conducto te paso este link de un debate acerca del mismo planteamiento que haces. http://www.fiscalia.com/modules.php?name=Foros&sop=verTopico&idTema=47625&idCat=10 El crédito es de los asesores que respondieron al debate, te cito lo que comento en este caso Chavalon en el foro: [b]..... ya que en Pagos Provisionales de ISR no existen Saldo a Favor, dado que son a cuenta del Impuesto Anual, ya que el ISR es un impuesto anual. Ver Arts. 10 y 14 de LISR. Los Saldos a Favor de ISR resultan hasta la presentación de la Declaración Anual, en la cual se determina el Impuesto Anual definitivo y en su caso, el ISR a Cargo o a Favor...[/b] Por otro lado, también tengo un Pago de lo indebido de isr que pague de mas pero en mi caso resulto en Diciembre del 2013, por $ 46.00 que posiblemente me compense contra Isr a cargo presentando el formato F41, anexo A a traves de mi portal. Saludos... [i]Editado: Mayo 14, 2014 09:51:32[/i][color=navy][/color] [i]Editado: Mayo 14, 2014 09:52:10[/i]
Tópico: Duda en el llenado del Anexo 14 y 14A compensación Ietu Vs Isr?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 06, 2014 10:15:56 Asunto: Re: Duda en el llenado del Anexo 14 y 14A compensación Ietu Vs Isr?
cpallares Mensajes: 3	Gracias TRS por comentar, y me voy a desahogar. Que prepotentes los asesores del Sat, a duras penas saben algo y se la tiran de sabelotodos, Hoy en la mañana, me comunique para recibir una orientación, tarde 15 minutos para que por fin me contestara una asesora, que no supo darme respuesta y me paso con otro asesor, éste en cuanto le dije duda con el anexo 14, no espero que le diera detalles, y me empezo a decir que es una incosistencia del sistema, y que el sistema no lo han arreglado, que el sat ya sabe, que así lo mande, etc, el caso que no me dejaba hablar, por mas que trataba y trataba, hasta que por fin, en un respiro que dio, le dije mi duda Real como es: Que no tenía pagos provisionales de Isr, solo un pago anual, que si era correcto ponerlo en el anexo 14A como pago provisional de diciembre ó únicamente en el anexo 14 como otros. Volvio a lo mismo, que los pagos provisionales no me ivan a cuadrar, que el saldo a favor iva a estar mayor, etc., en otro respiro que dio, continúe, hasta que le di en el clavo, que donde ponía el isr propio anual, pues ahí donde va, me dijo, pues dígame usted que es el que sabe, porque en el anexo 14 del F41 no viene en ninguna parte este renglón que me menciono un tal NF, por ahí debiamos haber empezado, espereme primero tengo que ir a consultar y abrir los anexos para entender lo que me dice, lo espere 10 minutos mas, y ya que me respondió que efectivamente iva en otros, y que no tenía que especificar puesto que es otro error del sistema, le di las graci...as, y no espero que ni terminara la frase y me colgo, ya ven que siempre se despiden con que es un placer atenderle y esto y aquello, pues nada, prepotente, repugnante, descortés nada que ver, parece que hasta con este sexenio cambiaron de actitud...bueno lo tomaré por el lado positivo, están muy estresados con tantos contribuyentes inconformes...
Tópico: ¿Deducciones de una Sociedad Civil?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 06, 2014 10:04:12 Asunto: Re: ¿Deducciones de una Sociedad Civil?
cpallares Mensajes: 3	Muchas Gracias, Enrique, efectivamente así es como se maneja la sociedad civil, pero voy a tomar en cuenta tu observación, la sociedad civil son aportaciones de los socios, y no tienen ninguna otra deducción mas que los remanentes, entonces al adquirir una unidad estaría como muy llamativo considerando que es una deducción de inversión, no podría deducir todo en su totalidad para efectos de pagos provisionales y cálculo del coeficiente, y éste de por si es muy alto. Gracias.

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