Fiscalia

Gracias Allende.

Con las fórmulas sumar.si ó Sumar.si.conjunto Puedes sumar lo que quieras con sumar.si una condición. Sumar.si.conjunto varias condiciones.

Neonato y si entras al portal de trámites Serivios Consulta Opinión de Cumplimiento Consulta personal, ahí entras y te imprime una opinión al cumplimiento al día lo que significa que estas activo. O también si entras a Consultas Mi información, y entras, y ahí vienen tus datos, y viene si estas activo, yo entre a firefox y le di imprimir y me imprime el formato con mis datos y dice situación del contribuyente; Activo. Saludos...

Hola que tal, buen día, compañeros. Una duda si me pueden ayudar. En el cálculo de la CUFIN sería como sigue: RESULTADO FISCAL (+) PTU DEDUCIDA (-) ISR A A CARGO (-) PTU DEL EJERCICIO (-) PARTIDAS NO DEDUCIBLES =UFIN DEL EJERCICIO (+) DIVIDENDOS RECIBIDOS DE PM (-) DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS = CUFIN DEL EJERCICIO X FACTOR DE ACTUALIZACION =CUFIN ACTUALIZADA Mi duda es la siguiente: 1.-Éste cálculo es igual para ejercicios del 1999 a 2002, es mi duda, porque se que hubo una modificación en el 2002, pero tengo entendido también que a esa fecha el saldo de la cufín se debería actualizar en base a éste cálculo. Aunque en esta Empresa hubo pérdidas del 1999 a 2000. 2.-El resultado Fiscal en el caso de que se apliquen pérdidas sería como sigue: si tengo una utilidad de 100,000 y le aplico pérdidas de 90,000. Mi resultado para éste cálculo son 10,000 3.-En el caso de que se apliquen pérdidas por la misma cantidad el resultado fiscal sería 0. 4.-En el caso de que el Resultado Fiscal sea Pérdida, finalice con una pérdida, igual el resultado fiscal sería 0. Pero mas que nada en éste último caso, si es pérdida, igual se tiene que descontar las partidas no deducibles, ó en este caso no se descuentan. Esto es porque se esta verificando la historia de la cufín para llevar cuentas de Orden, está en papeles de trabajo, pero estoy corroborando lo que se me entrego, es decir, desde mi opinión la mayoría de las cuentas de orden tienen efecto anual, entonces se pretende tener el control en cuentas de orden correctamente para subir la balanza con dichas cuentas a mas tardar el 31 de diciembre. Gracias por su atención.

COMO TU BIEN DICES, UNA COSA ES LO CONTABLE Y OTRA LO FISCAL. POR ESO LAS PERDIDAS FISCALES SE LLEVAN EN CUENTAS DE ORDEN O PAPELES DE TRABAJO, PORQUE AHI SE VAN ACTUALIZANDO Y DISMINUYENDO LAS UTILIDADES FISCALES. LO CONTABLE ES OTRA COSA. EN TUS PAPELES DE TRABAJO O CUENTAS DE ORDEN HACES LA PARTE FISCAL. EN LO CONTABLE AFECTAS LAS CUENTAS CORRESPONDIENTES, YA QUE AQUI SE AFECTAN CUENTAS QUE SON PARTIDAS NO FISCALES COMO GASTOS NO DEDUCIBLES, DEPRECIACION CONTABLE, ETC., POR ESO TU BALANCE O BALANZA COMO SON CUENTAS CONTABLES NO ES IGUAL A TU INFORMACION FISCAL, PERO CON LOS PAPELES DE TRABAJO O CUENTAS DE ORDEN SE LLEVA ESTE CONTROL. ES DECIR, TU TRAES UNA PERDIDA CONTABLE, Y UNA UTILIDAD CONTABLE NETA, CUANDO SACAS LA CUENTA MAYOR, VES LOS ABONOS (UTILIDAD) MENOS LOS CARGOS (PERDIDAS), ES TU SALDO QUE TIENES, ES LA HISTORIA EN TU CUENTA CONTABLE. Y DEBEN QUEDAR TAL CUAL SE MANIFIESTAN. NO SE SI ME EXPLIQUE O ENREDE MAS LAS COSAS.

Bueno, compañero del foro, te doy mi opinión o sugerencia como lo llevo a cabo. Cuando son ventas de contado, no creo sub-cuentas. Lo mando directamente a Ventas Ejemplo General. Cargo a Bancos Abono a Ventas Pero cuando son ventas de clientes a crédito, cuyo saldos se van depurando conforme pagan. Si creo la Sub-cuenta de clientes. Cuando se da la venta se crea el primer asiento. Cargo a Clientes Abono a Ventas. Cuando van pagando. Cargo a Bancos Abono a Clientes. Y asocio el xml correspondiente cuando se genera la venta y también cuando me van abonando asocio la factura a la que estan abonando. También hago lo mismo con mis proveedores, acreedores, Deudores, es decir, si las cuenta Mayor tiene saldo, el detalle o la historia está en sus sub-cuentas. Ahora bien, también te comento que cuando la Empresa tiene un sistema propio para clientes, es decir, un departamento de cobranza donde hay un sistema, y en este sistema se llevan los controles de Clientes por ser numeroso, en este caso no llevaría sub-cuentas. Solo manejaría la cuenta mayor, y obvio que esta cuadre con los reportes del sistema de Crédito y Cobranza, que sería un auxiliar de la contabilidad. Pero esto como te digo es por el volumen, así lo he manejado, cuando la Empresa es pequeña, el sistema de crédito y cobranza lo he integrado en la contabilidad conlas sub-cuentas.

Hola que tal, buen día tengan todos ustedes. Una duda, si me pueden ayudar. Cuándo es correcto contabilizar una transferencia que tiene fecha de 20 de Junio, pero con aplicación 22 de Junio, es decir, se aplico efectivamente el dinero salio de la cuenta el 22 de Junio. El registro contable es el 20 o día 22? Esto es porque este fin de mes de Mayo me sucedió mucho esta situación en una Empresa, tiene varios transferencias como pago a proveedores, el día 31 de Mayo por ejemplo, pero la aplicación esta efectivamente para el siguiente día, otros para 2 días después, inclusive hay otras que tienen hasta 10 días después. Esto es para efecto de pagarle al proveedor y darle su comprobante de pago, pero es como una transferencia post-fechada. En el caso del cheque se contabiliza en la fecha del cheque. Mi duda es si la transferencia es Igual, SE CONTABILIZA en la fecha de la Transferencia, o en la Fecha que fue efectivamente cobrada. En este caso la contabilice en las fechas en que fueron aplicadas en el Banco, pero me surge la duda antes de enviar la contabilidad electrónica porque no la he enviado de Mayo. Gracias por su respuestas.

Muchas gracias por sus respuestas, efectivamente coincido con su opinión solo que esta empresa tiene esa práctica desde hace años, y no han tenido problemas, pero sinceramente como ahora me la delegaron pues deseo hacer las cosas como deben de ser. Muchísimas gracias Enrique y jorgeam.

Agradezco sus comentarios. Es que me nace la duda ya que hay trabajadores que tienen dias trabajados, algunos 7 dias, otros 15, etc., mi duda es si tienen derecho a finiquito, que la ley Federal del trabajo exima de pagar un finiquito por tratarse de menor a 30 días, o bien si es obligatorio independientemente de los días que trabajen. Gracias.

Hola compañeros, una duda con el tema de seguridad social. Se contrata a trabajadores por temporada, se les hace un solo contrato, se les da de alta. Pero dentro de la temporada hay ocasiones que no se produce. Entonces dentro de la temporada, a estos trabajadores se les da de baja, y luego a los 15 dias se vuelve a producir y se les da de alta, y dura 2 meses y vuelve a bajar la temporada y se les da de baja, y alta y asi sucesivamente durante el año. Ya no se les elabora un contrato, ni nada, es solo uno en el año. Mi duda es si es correcto esta forma de dar de alta y bajas a los trabajadores durante la temporada, no hay finiquitos firmados, renuncias firmadas, ni nada, ya que el vínculo existe, el trabajador esta de acuerdo, solo que cuando no hay produccion se dan de baja. El unico detalle que tenemos es que el trabajador espera que cuando se le da baja seguir continuando con el seguro, y eso no es posible porque para eso deben cumplir con 7 semanas como mínimo, y algunos no las llegan a tener, puesto que se van y vuelven o simplemente son los mas inestables y son a los primeros que se van quitando, se dejan a los mas estables, pero en altas, se requieren a todos. En este caso ya se dio de baja a todos los trabajadores, ya que termino la temporada. Sin embargo se les va a pagar su finiquito al cierre de mes de Junio del 2016, pero ya se dio de baja. Mi duda es esa, si es correcto estar dando de alta y bajas durante la temporada, o estoy obligada a asegurarlos indepedientemente si no hay produccion, es decir, no pagar remuneraciones, pero sí estar asegurados. Gracias. [i]Editado: Junio 16, 2016 11:59:31[/i]

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Tópico: CUANDO ES CORRECTO CONTABILIZAR UNA TRANSFERENCIA?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Junio 30, 2016 09:49:28 Asunto: Re: CUANDO ES CORRECTO CONTABILIZAR UNA TRANSFERENCIA?
cpallares Mensajes: 3	Gracias Allende.
Tópico: Formula para acumular de un mes hasta otro en excel
cpallares Mensajes: 6	Foro: Excel Enviado: Junio 30, 2016 09:48:25 Asunto: Re: Formula para acumular de un mes hasta otro en excel
cpallares Mensajes: 6	Con las fórmulas sumar.si ó Sumar.si.conjunto Puedes sumar lo que quieras con sumar.si una condición. Sumar.si.conjunto varias condiciones.
Tópico: Constancia de obligaciones fiscales
cpallares Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 29, 2016 17:38:56 Asunto: Re: Constancia de obligaciones fiscales
cpallares Mensajes: 4	Neonato y si entras al portal de trámites Serivios Consulta Opinión de Cumplimiento Consulta personal, ahí entras y te imprime una opinión al cumplimiento al día lo que significa que estas activo. O también si entras a Consultas Mi información, y entras, y ahí vienen tus datos, y viene si estas activo, yo entre a firefox y le di imprimir y me imprime el formato con mis datos y dice situación del contribuyente; Activo. Saludos...
Tópico: DUDA EN CALCULO DE CUFIN DE VARIOS AÑOS?
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 29, 2016 17:11:46 Asunto: DUDA EN CALCULO DE CUFIN DE VARIOS AÑOS?
cpallares Mensajes: 2	Hola que tal, buen día, compañeros. Una duda si me pueden ayudar. En el cálculo de la CUFIN sería como sigue: RESULTADO FISCAL (+) PTU DEDUCIDA (-) ISR A A CARGO (-) PTU DEL EJERCICIO (-) PARTIDAS NO DEDUCIBLES =UFIN DEL EJERCICIO (+) DIVIDENDOS RECIBIDOS DE PM (-) DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS = CUFIN DEL EJERCICIO X FACTOR DE ACTUALIZACION =CUFIN ACTUALIZADA Mi duda es la siguiente: 1.-Éste cálculo es igual para ejercicios del 1999 a 2002, es mi duda, porque se que hubo una modificación en el 2002, pero tengo entendido también que a esa fecha el saldo de la cufín se debería actualizar en base a éste cálculo. Aunque en esta Empresa hubo pérdidas del 1999 a 2000. 2.-El resultado Fiscal en el caso de que se apliquen pérdidas sería como sigue: si tengo una utilidad de 100,000 y le aplico pérdidas de 90,000. Mi resultado para éste cálculo son 10,000 3.-En el caso de que se apliquen pérdidas por la misma cantidad el resultado fiscal sería 0. 4.-En el caso de que el Resultado Fiscal sea Pérdida, finalice con una pérdida, igual el resultado fiscal sería 0. Pero mas que nada en éste último caso, si es pérdida, igual se tiene que descontar las partidas no deducibles, ó en este caso no se descuentan. Esto es porque se esta verificando la historia de la cufín para llevar cuentas de Orden, está en papeles de trabajo, pero estoy corroborando lo que se me entrego, es decir, desde mi opinión la mayoría de las cuentas de orden tienen efecto anual, entonces se pretende tener el control en cuentas de orden correctamente para subir la balanza con dichas cuentas a mas tardar el 31 de diciembre. Gracias por su atención.
Tópico: PERDIDAS FISCALES EN BALANCE GENERAL
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 29, 2016 13:49:30 Asunto: Re: PERDIDAS FISCALES EN BALANCE GENERAL
cpallares Mensajes: 2	COMO TU BIEN DICES, UNA COSA ES LO CONTABLE Y OTRA LO FISCAL. POR ESO LAS PERDIDAS FISCALES SE LLEVAN EN CUENTAS DE ORDEN O PAPELES DE TRABAJO, PORQUE AHI SE VAN ACTUALIZANDO Y DISMINUYENDO LAS UTILIDADES FISCALES. LO CONTABLE ES OTRA COSA. EN TUS PAPELES DE TRABAJO O CUENTAS DE ORDEN HACES LA PARTE FISCAL. EN LO CONTABLE AFECTAS LAS CUENTAS CORRESPONDIENTES, YA QUE AQUI SE AFECTAN CUENTAS QUE SON PARTIDAS NO FISCALES COMO GASTOS NO DEDUCIBLES, DEPRECIACION CONTABLE, ETC., POR ESO TU BALANCE O BALANZA COMO SON CUENTAS CONTABLES NO ES IGUAL A TU INFORMACION FISCAL, PERO CON LOS PAPELES DE TRABAJO O CUENTAS DE ORDEN SE LLEVA ESTE CONTROL. ES DECIR, TU TRAES UNA PERDIDA CONTABLE, Y UNA UTILIDAD CONTABLE NETA, CUANDO SACAS LA CUENTA MAYOR, VES LOS ABONOS (UTILIDAD) MENOS LOS CARGOS (PERDIDAS), ES TU SALDO QUE TIENES, ES LA HISTORIA EN TU CUENTA CONTABLE. Y DEBEN QUEDAR TAL CUAL SE MANIFIESTAN. NO SE SI ME EXPLIQUE O ENREDE MAS LAS COSAS.
Tópico: CREACION DE SUBCUENTA PARA CADA CLIENTE.
cpallares Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Junio 23, 2016 10:44:13 Asunto: Re: CREACION DE SUBCUENTA PARA CADA CLIENTE.
cpallares Mensajes: 2	Bueno, compañero del foro, te doy mi opinión o sugerencia como lo llevo a cabo. Cuando son ventas de contado, no creo sub-cuentas. Lo mando directamente a Ventas Ejemplo General. Cargo a Bancos Abono a Ventas Pero cuando son ventas de clientes a crédito, cuyo saldos se van depurando conforme pagan. Si creo la Sub-cuenta de clientes. Cuando se da la venta se crea el primer asiento. Cargo a Clientes Abono a Ventas. Cuando van pagando. Cargo a Bancos Abono a Clientes. Y asocio el xml correspondiente cuando se genera la venta y también cuando me van abonando asocio la factura a la que estan abonando. También hago lo mismo con mis proveedores, acreedores, Deudores, es decir, si las cuenta Mayor tiene saldo, el detalle o la historia está en sus sub-cuentas. Ahora bien, también te comento que cuando la Empresa tiene un sistema propio para clientes, es decir, un departamento de cobranza donde hay un sistema, y en este sistema se llevan los controles de Clientes por ser numeroso, en este caso no llevaría sub-cuentas. Solo manejaría la cuenta mayor, y obvio que esta cuadre con los reportes del sistema de Crédito y Cobranza, que sería un auxiliar de la contabilidad. Pero esto como te digo es por el volumen, así lo he manejado, cuando la Empresa es pequeña, el sistema de crédito y cobranza lo he integrado en la contabilidad conlas sub-cuentas.
Tópico: CUANDO ES CORRECTO CONTABILIZAR UNA TRANSFERENCIA?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Junio 22, 2016 16:46:24 Asunto: CUANDO ES CORRECTO CONTABILIZAR UNA TRANSFERENCIA?
cpallares Mensajes: 3	Hola que tal, buen día tengan todos ustedes. Una duda, si me pueden ayudar. Cuándo es correcto contabilizar una transferencia que tiene fecha de 20 de Junio, pero con aplicación 22 de Junio, es decir, se aplico efectivamente el dinero salio de la cuenta el 22 de Junio. El registro contable es el 20 o día 22? Esto es porque este fin de mes de Mayo me sucedió mucho esta situación en una Empresa, tiene varios transferencias como pago a proveedores, el día 31 de Mayo por ejemplo, pero la aplicación esta efectivamente para el siguiente día, otros para 2 días después, inclusive hay otras que tienen hasta 10 días después. Esto es para efecto de pagarle al proveedor y darle su comprobante de pago, pero es como una transferencia post-fechada. En el caso del cheque se contabiliza en la fecha del cheque. Mi duda es si la transferencia es Igual, SE CONTABILIZA en la fecha de la Transferencia, o en la Fecha que fue efectivamente cobrada. En este caso la contabilice en las fechas en que fueron aplicadas en el Banco, pero me surge la duda antes de enviar la contabilidad electrónica porque no la he enviado de Mayo. Gracias por su respuestas.
Tópico: ALTAS Y BAJAS A TRABAJADORES POR TEMPORADA?
cpallares Mensajes: 7	Foro: Seguridad Social Enviado: Junio 22, 2016 16:38:37 Asunto: Re: ALTAS Y BAJAS A TRABAJADORES POR TEMPORADA?
cpallares Mensajes: 7	Muchas gracias por sus respuestas, efectivamente coincido con su opinión solo que esta empresa tiene esa práctica desde hace años, y no han tenido problemas, pero sinceramente como ahora me la delegaron pues deseo hacer las cosas como deben de ser. Muchísimas gracias Enrique y jorgeam.
Tópico: Tiene derecho a finiquito un trabajador por menos de 30 días?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Laboral Enviado: Junio 16, 2016 12:04:02 Asunto: Tiene derecho a finiquito un trabajador por menos de 30 días?
cpallares Mensajes: 3	Agradezco sus comentarios. Es que me nace la duda ya que hay trabajadores que tienen dias trabajados, algunos 7 dias, otros 15, etc., mi duda es si tienen derecho a finiquito, que la ley Federal del trabajo exima de pagar un finiquito por tratarse de menor a 30 días, o bien si es obligatorio independientemente de los días que trabajen. Gracias.
Tópico: ALTAS Y BAJAS A TRABAJADORES POR TEMPORADA?
cpallares Mensajes: 7	Foro: Seguridad Social Enviado: Junio 16, 2016 11:54:16 Asunto: ALTAS Y BAJAS A TRABAJADORES POR TEMPORADA?
cpallares Mensajes: 7	Hola compañeros, una duda con el tema de seguridad social. Se contrata a trabajadores por temporada, se les hace un solo contrato, se les da de alta. Pero dentro de la temporada hay ocasiones que no se produce. Entonces dentro de la temporada, a estos trabajadores se les da de baja, y luego a los 15 dias se vuelve a producir y se les da de alta, y dura 2 meses y vuelve a bajar la temporada y se les da de baja, y alta y asi sucesivamente durante el año. Ya no se les elabora un contrato, ni nada, es solo uno en el año. Mi duda es si es correcto esta forma de dar de alta y bajas a los trabajadores durante la temporada, no hay finiquitos firmados, renuncias firmadas, ni nada, ya que el vínculo existe, el trabajador esta de acuerdo, solo que cuando no hay produccion se dan de baja. El unico detalle que tenemos es que el trabajador espera que cuando se le da baja seguir continuando con el seguro, y eso no es posible porque para eso deben cumplir con 7 semanas como mínimo, y algunos no las llegan a tener, puesto que se van y vuelven o simplemente son los mas inestables y son a los primeros que se van quitando, se dejan a los mas estables, pero en altas, se requieren a todos. En este caso ya se dio de baja a todos los trabajadores, ya que termino la temporada. Sin embargo se les va a pagar su finiquito al cierre de mes de Junio del 2016, pero ya se dio de baja. Mi duda es esa, si es correcto estar dando de alta y bajas durante la temporada, o estoy obligada a asegurarlos indepedientemente si no hay produccion, es decir, no pagar remuneraciones, pero sí estar asegurados. Gracias. [i]Editado: Junio 16, 2016 11:59:31[/i]

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