Fiscalia

Compañeros, nuevamente estoy aquí realizando una consulta con las cuentas de Orden. Disculpen. Registre las cuentas de Orden, como en el catálogo del Sat. Pero me queda la duda, ya que el Sat, maneja las cuentas como Título y luego subcuentas. Esto es las cuentas como la CUCA Y CUFIN, PERDIDAS FISCALES, etc. que sí deben llevar saldo. Ejemplo: CODIGO 806 TITULO CUENTA DE ORDEN CUCA CODIGO 806.01 Subcuenta CUCA (COD) CODIGO 806.02 Subcuenta CUCA (COA) El saldo de esta cuenta es Cero, Es decir, EL CODIGO 806 = CERO, porque como se carga y se abona el efecto es cero. Sin embargo, la 806.01 y la 806.02 que son las sub-cuentas si van a tener el saldo que se registro anualmente, porque son 2 cuentas diferentes, no es la misma cuenta. Mi duda es, si es correcto dejarlo con el efecto Cero de la cuenta titular, o bien, omitir la cuenta titular y dejar solo las Sub-cuentas con los saldos, porque esta cuenta pues no se cancela, si no que sus saldos se van acumulando, o no importa que la cuenta titular tenga saldo cero, puesto que es solo informativa, y el catálogo del Sat así lo contempla, que realmente esa es mi duda, Disculpen, la pregunta, en verdad agradecere sus comentarios.

Gracias MARIOORTIZ.

Muchas, muchas Gracias Federico.

Los saldos a favor, te lo da en Pago Referenciado. Ahí esta el número de operación. Igual, si tuviste saldo a favor por pago de lo indebido, igual eso que pagaste de mas debe ir reflejado en una declaración de pago referenciado. Es decir, el folio de la declaración donde se determino el saldo a favor, ese es el Folio que se debe anotar, en este caso es el que viene en pago referenciado.

Buen días, compañeros foristas. Una duda en la acumulación de ingresos de una persona moral, régimen general. En el mes de Febrero se realizó una exportación, la factura se emitió con fecha 26 de Febrero del presente, sin embargo, el agente aduanal EL PEDIMENTO lo emitió con fecha de 01 de Marzo. En este caso, ¿Cuándo se acumula el ingreso, en Febrero o en Marzo? Si me pueden ayudar por favor, gracias. [i]Editado: Marzo 13, 2017 10:48:21[/i]

Gracias estebantrejo. Te agradezco mucho. Si fue una importación, pero la importación se realizó en Enero y el comprobante me lo esta entregando hasta ahora en Marzo, pero es referente a esa importación. Gracias.

En mi caso, te comento que los descuentos que realiza el Banco por comisiones Bancarias, así las maneja en su estado de cuenta como transferencia, porque de hecho así es, ¿Cuál es el metódo con el que tu le pagas? Porque entonces, sugeridamente se tendría que mandar como una carta petición que se ponga el metódo de pago como tu lo realizas, ver de que forma te lo aceptan si en ventanilla o en línea. Gracias.

Buen día, compañeros una duda. Tengo una factura de un agente aduanal extranjero, donde me cobra sus honorarios, la factura que nos emitió es una factura de estados unidos, estos servicios fueron prestados en Nogales, en el extranjero. Mi duda es si debo efectuar alguna retención para hacerla deducible. Ya que como se ha comentado, los servicios prestados por extranjeros en el extranjero, no tienen ningún efecto por las leyes de méxico, y aparte puedo hacerlo deducible, de acuerdo al art. 1ro. de la ley del Iva, sin embargo, en este caso me surge la duda porque son honorarios. Gracias.

Buen día, compañeros. Una duda sobre un pago a un Extranjero. Un proveedor extranjero, que efectuó un servicio de impuestos aduanales en Nogales, es un agente aduanal extranjero, me factura dichos impuestos con una Factura americana en dólares. Su cuenta Bancaria es de un Banco extranjero. Quiero pagarle, pero mi duda es con respecto a la deducibilidad. Manejo cuenta de dólares pero aquí en méxico, no tengo cuenta americana. Mi duda es para que sea deducible, porque es un gasto por un servicio de un extranjero, prestado en el extranjero, impuesto aduanales y de carga, pero éste gasto no viene amparado con ningún pedimento. ¿Le debo pagar en dólares, pero aparte esta factura, para ser deducible, debe pagarse de una cuenta también americana? ó ¿Puedo pagarla de mi cuenta de dólares y puedo hacerla deducible? Estoy en duda, porque dicho gasto al no estar amparado con un pedimento, me dicen que tengo que tener cuenta de dólares americana. Gracias por sus comentarios. [i]Editado: Marzo 09, 2017 17:50:36[/i] [i]Editado: Marzo 09, 2017 18:12:18[/i]

Gracias Federico por responder, efectivamente es una Persona Moral, Régimen general. Te comento que tienes razón en esa parte, ya que es muy confuso al recibir el CFDI, lo que menos se quiere es tener registros por anticipos, si no mandarlo a las cuentas de Compras, Almacén o Gastos según corresponda. Aquí, en este caso, para efectos fiscales con el CFDI se puede acreditar el IVA. Sin embargo, como bien aprecias, el registro correcto es mandarlo como es, al anticipo, acreditar el iva, y cuando llegue la materia prima hacer el asiento contrario. Te agradezco.

Autor	Mensaje
Tópico: Registro de Cuentas con Título
cpallares Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 14, 2017 13:48:11 Asunto: Registro de Cuentas con Título
cpallares Mensajes: 2	Compañeros, nuevamente estoy aquí realizando una consulta con las cuentas de Orden. Disculpen. Registre las cuentas de Orden, como en el catálogo del Sat. Pero me queda la duda, ya que el Sat, maneja las cuentas como Título y luego subcuentas. Esto es las cuentas como la CUCA Y CUFIN, PERDIDAS FISCALES, etc. que sí deben llevar saldo. Ejemplo: CODIGO 806 TITULO CUENTA DE ORDEN CUCA CODIGO 806.01 Subcuenta CUCA (COD) CODIGO 806.02 Subcuenta CUCA (COA) El saldo de esta cuenta es Cero, Es decir, EL CODIGO 806 = CERO, porque como se carga y se abona el efecto es cero. Sin embargo, la 806.01 y la 806.02 que son las sub-cuentas si van a tener el saldo que se registro anualmente, porque son 2 cuentas diferentes, no es la misma cuenta. Mi duda es, si es correcto dejarlo con el efecto Cero de la cuenta titular, o bien, omitir la cuenta titular y dejar solo las Sub-cuentas con los saldos, porque esta cuenta pues no se cancela, si no que sus saldos se van acumulando, o no importa que la cuenta titular tenga saldo cero, puesto que es solo informativa, y el catálogo del Sat así lo contempla, que realmente esa es mi duda, Disculpen, la pregunta, en verdad agradecere sus comentarios.
Tópico: Importaciones de servicios por un agente aduanal extranjero.
cpallares Mensajes: 3	Foro: Comercio Exterior Enviado: Marzo 14, 2017 13:29:46 Asunto: Re: Importaciones de servicios por un agente aduanal extranjero.
cpallares Mensajes: 3	Gracias MARIOORTIZ.
Tópico: Factura emitida en exportaciones, cuando el pedimento se brinca de mes cuándo se acumula el ingreso?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 14, 2017 12:28:22 Asunto: Re: Factura emitida en exportaciones, cuando el pedimento se brinca de mes cuándo se acumula el ingreso?
cpallares Mensajes: 3	Muchas, muchas Gracias Federico.
Tópico: NUMERO OPERACION PARA ACREDITAR IVA
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 14, 2017 12:24:46 Asunto: Re: NUMERO OPERACION PARA ACREDITAR IVA
cpallares Mensajes: 3	Los saldos a favor, te lo da en Pago Referenciado. Ahí esta el número de operación. Igual, si tuviste saldo a favor por pago de lo indebido, igual eso que pagaste de mas debe ir reflejado en una declaración de pago referenciado. Es decir, el folio de la declaración donde se determino el saldo a favor, ese es el Folio que se debe anotar, en este caso es el que viene en pago referenciado.
Tópico: Factura emitida en exportaciones, cuando el pedimento se brinca de mes cuándo se acumula el ingreso?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 13, 2017 10:29:49 Asunto: Factura emitida en exportaciones, cuando el pedimento se brinca de mes cuándo se acumula el ingreso?
cpallares Mensajes: 3	Buen días, compañeros foristas. Una duda en la acumulación de ingresos de una persona moral, régimen general. En el mes de Febrero se realizó una exportación, la factura se emitió con fecha 26 de Febrero del presente, sin embargo, el agente aduanal EL PEDIMENTO lo emitió con fecha de 01 de Marzo. En este caso, ¿Cuándo se acumula el ingreso, en Febrero o en Marzo? Si me pueden ayudar por favor, gracias. [i]Editado: Marzo 13, 2017 10:48:21[/i]
Tópico: Pago a un extranjero
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 13, 2017 10:27:19 Asunto: Re: Pago a un extranjero
cpallares Mensajes: 3	Gracias estebantrejo. Te agradezco mucho. Si fue una importación, pero la importación se realizó en Enero y el comprobante me lo esta entregando hasta ahora en Marzo, pero es referente a esa importación. Gracias.
Tópico: Método de pago 03 Transferencia en cargos del banco , ¿es el apropiado?
cpallares Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 10, 2017 09:53:58 Asunto: Re: Método de pago 03 Transferencia en cargos del banco , ¿es el apropiado?
cpallares Mensajes: 4	En mi caso, te comento que los descuentos que realiza el Banco por comisiones Bancarias, así las maneja en su estado de cuenta como transferencia, porque de hecho así es, ¿Cuál es el metódo con el que tu le pagas? Porque entonces, sugeridamente se tendría que mandar como una carta petición que se ponga el metódo de pago como tu lo realizas, ver de que forma te lo aceptan si en ventanilla o en línea. Gracias.
Tópico: Importaciones de servicios por un agente aduanal extranjero.
cpallares Mensajes: 3	Foro: Comercio Exterior Enviado: Marzo 09, 2017 18:18:40 Asunto: Importaciones de servicios por un agente aduanal extranjero.
cpallares Mensajes: 3	Buen día, compañeros una duda. Tengo una factura de un agente aduanal extranjero, donde me cobra sus honorarios, la factura que nos emitió es una factura de estados unidos, estos servicios fueron prestados en Nogales, en el extranjero. Mi duda es si debo efectuar alguna retención para hacerla deducible. Ya que como se ha comentado, los servicios prestados por extranjeros en el extranjero, no tienen ningún efecto por las leyes de méxico, y aparte puedo hacerlo deducible, de acuerdo al art. 1ro. de la ley del Iva, sin embargo, en este caso me surge la duda porque son honorarios. Gracias.
Tópico: Pago a un extranjero
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 09, 2017 17:49:36 Asunto: Pago a un extranjero
cpallares Mensajes: 3	Buen día, compañeros. Una duda sobre un pago a un Extranjero. Un proveedor extranjero, que efectuó un servicio de impuestos aduanales en Nogales, es un agente aduanal extranjero, me factura dichos impuestos con una Factura americana en dólares. Su cuenta Bancaria es de un Banco extranjero. Quiero pagarle, pero mi duda es con respecto a la deducibilidad. Manejo cuenta de dólares pero aquí en méxico, no tengo cuenta americana. Mi duda es para que sea deducible, porque es un gasto por un servicio de un extranjero, prestado en el extranjero, impuesto aduanales y de carga, pero éste gasto no viene amparado con ningún pedimento. ¿Le debo pagar en dólares, pero aparte esta factura, para ser deducible, debe pagarse de una cuenta también americana? ó ¿Puedo pagarla de mi cuenta de dólares y puedo hacerla deducible? Estoy en duda, porque dicho gasto al no estar amparado con un pedimento, me dicen que tengo que tener cuenta de dólares americana. Gracias por sus comentarios. [i]Editado: Marzo 09, 2017 17:50:36[/i] [i]Editado: Marzo 09, 2017 18:12:18[/i]
Tópico: Duda en registro de anticipos con CFDI pero la mercancía no esta en almacén.
cpallares Mensajes: 5	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 09, 2017 13:46:29 Asunto: Re: Duda en registro de anticipos con CFDI pero la mercancía no esta en almacén.
cpallares Mensajes: 5	Gracias Federico por responder, efectivamente es una Persona Moral, Régimen general. Te comento que tienes razón en esa parte, ya que es muy confuso al recibir el CFDI, lo que menos se quiere es tener registros por anticipos, si no mandarlo a las cuentas de Compras, Almacén o Gastos según corresponda. Aquí, en este caso, para efectos fiscales con el CFDI se puede acreditar el IVA. Sin embargo, como bien aprecias, el registro correcto es mandarlo como es, al anticipo, acreditar el iva, y cuando llegue la materia prima hacer el asiento contrario. Te agradezco.

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