Fiscalia

De acuerdo a lo anterior, considero que aunque facilitaría mucho realizar una sola póliza, el registro contable correcto es hacerlo en la fecha de la transacción. Es por ello que hacer un asiento contable por día, es igual que hacerlo uno por uno, finalmente esta en la fecha de la transacción, por el CFF en donde se estableció que los asientos o registros contables debían efectuarse a más tardar dentro de los 5 días siguientes a la realización de la operación, acto o actividad. Sin embargo, hacer una póliza al final del mes por todas las transacciones, me surge la duda, ya que no se si la RMF, Se aplique en este caso, dentro del mes siguiente a la fecha en que se realicen las actividades respectivas, ya que queda finalmente el registro dentro del mes. Gracias.

Hola compañeros, me encuentro con una duda en los registros contables de operaciones bancarias, por lo siguiente: La Empresa realiza diariamente traspasos, al día pueden ser de 10 y en fin de mes incrementa mas. Mi duda es en los registros contables de estas operaciones ¿Tiene que hacerse una póliza por cada movimiento o se puede resumir. Actualmente lo que estoy haciendo es hago una póliza por ese día, y le pongo todos los Abonos de bancos detallados, ejemplo: Día 02 Cargo a cada concepto correspondiente $ 10,000.00 Abono a Bancos $ 1,000.00 Abono a Bancos $ 500.00 Abono a Bancos $ 500.00 etc. hasta cuadrar respectivamente la póliza, es decir, el registro se hace como se debe de hacer, lo único que lo concentro en una sola póliza, en vez de hacer 10 pólizas de ese día, otras tantas de otro día... etc. el detalle de los movimientos bancarios, esta tal cual el estado de cuenta, solo que en vez de 1000 pólizas, están solo 30 en el mes, en el día que corresponde. Considero que es correcto puesto que están todos los movimientos registrados, o ustedes que opinan? Sin embargo, pregunto, porque me entregaron otra contabilidad pequeña, y me encuentro que esta la persona que la llevaba, simplifico mas. Hace una póliza en el mes, tanto de ingresos y egresos el fin de mes: Carga a los conceptos Gastos, Compras, etc. correspondientes 100,000.00 Abono a Bancos $ 100,000.00 Carga a Bancos Abona a los clientes correspondientes Es decir, no detalla ningún movimiento, solo hace el registro globalizado de cargos del banco y abonos del banco, esa es mi duda, ES CORRECTO? Para efectos de conciliación bancaria, pues si cuadra con el banco, pero aquí pues no hay detalle. En este caso mi duda es si se puede hacer una sola póliza, tal cual como lo hace, con fecha 31, pero en vez de globalizar detallar todos los movimientos de bancos uno por uno, SERIA CORRECTO? Gracias por su opinión.

Gracias compañeros por su respuesta, me fue de mucha utilidad porque tenía esa duda. Ya que de las Facturas de clientes, si se crean todos los pasivos porque son pocos clientes. Generalmente la Empresa paga todos los gastos de contado, ya que son muy pero muy pocos proveedores a los que les compramos de crédito por el monto y considero que serían los únicos a los que se debe crear el pasivo, para no incrementar la balanza a un volumen de proveedores de contado que constantemente estan variando. Muchas gracias por sus respuestas.

Hola compañeros, buen día. Me surge, nuevamente la duda con los pasivos, disculpen. MI duda es si los gastos que se originan que son pagados de contado, es necesario crear el pasivo? o se puede mandar directamente al gasto o la compra, esto es para no estar creando cuenta de proveedores y acreedores y aumentar las cuentas del catalogo. De las facturas de Ingresos si se crean todos los pasivos, sin embargo, en el caso de los pagos de contado me surge la duda, si es correcto contabilizar directamente. Gastos Iva acreditable Bancos. Gracias por su atención. Y sus comentarios.

Buen día, compañeros del foro, aquí con una duda si no les ha tocado. Presente la declaración anual 2017 y fue rechazada porque uno de los contribuyentes no timbro todos los recibos de nómina. Por lo que voy a presentar una complementaria y verifique en las facturas recibidas y ahí cotejando los contribuyentes que emitieron los recibos de nómina me percate que todas están timbradas, pero en un mes lo timbraron hasta agosto, y fue una cantidad fuerte, aquí no sería necesario presentar una complementaria, o mi duda es si debo hacerlo manual. Agradeceré sus comentarios, Gracias por su ayuda. [i]Editado: Abril 27, 2018 22:45:11[/i]

Compañeros, una duda respecto al control de saldos de proveedores a partir de su registro contable, si tienen alguna sugerencia o técnica al respecto. En cuanto a los ingresos por ventas y egresos por nómina esos saldos son más fáciles de identificar y controlar ya que éstos son emitidos directamente por la empresa, todos los reconoce y se lleva dicho control. Sin embargo respecto al de proveedores, éstos me están resultando con diferencias, ya que se registran todos los pasivos a partir del xml, sin embargo, hasta meses después botan saldos ya que la Empresa no reconoce dicho gasto, o bien no lo autoriza y es hasta posteriormente que dichos gastos o compras se convierten en no deducibles. Mi duda es si ¿Es correcto realizar el registro contrario posteriormente, cancelando el pasivo, ya que en su momento se envió la balanza considerando la deducción? Ya que el detalle aquí es que la Empresa hasta después determina la deducción de algunos de esos gastos o compras. Gracias por su atención.

Muchísimas gracias por su opinión, Allende y CP_PACO, fue muy valiosa. Les agradezco mucho por dedicarme su tiempo, gracias.

Una duda compañeros si me pueden ayudar, con su opinión y si hay algún fundamento al respecto, o sugerencia, se los agradezco mucho. La responsabilidad solidaria del contador hacia la Empresa surte efectos a partir del ingreso del contador, o pueden hacerlo responsable hasta de los ejercicios por los que no estuvo? Hace un mes realice un estudio a una empresa en la cual me encontré lo siguiente: No tiene presentada la contabilidad electrónica desde el 2015, las mayoría de las pólizas no tienen sus asociaciones, registros contables incorrectos, los saldos no cuadran, tienen 3 diferentes tipos de balanzas, 2015 y 2016 es una, 2017 otra, y 2018 otra, ninguna tiene su código agrupador, salvo la del 2018 algunas cuentas, sus pagos provisionales no son realizados de acuerdo a la balanza, se realizan fuera de ella, no hay papeles de trabajo, de hecho la mayoría están presentados en cero, no hay control, etc, etc, Me surge la incognita porque fueron asesorados por un despacho especialista fiscal, que les recomendo presentar sus declaraciones en cero, ya que el isr es un impuesto anual según les comentaron, sin embargo ellos tiene ingresos mensuales, en mi opinión esto es evasión fiscal, aún cuando es un impuesto anual, deben presentarse los pagos provisionales. Pero mas que nada, mi duda persiste en lo siguiente, cuando un contador tome esta contabilidad que sería a partir de este ejercicio 2018, y que le va a llevar bastante tiempo corregirla y poner en orden, el nuevo contador se le fincaría algún tipo de responsabilidadd solidaria por la negligencia e irresponsabilidad de ejercicios anteriores, ya que están presentandose requerimientos y notificaciones derivados de todo esto, tiene alguna manera de protegerse, es decir, trabajar tranquilo con responsabilidad del ejercicio nuevo, aún cuando no tiene la contabilidad electrónica ni los saldos iniciales correcto e ir corrigiendo paso a paso lo anterior. Ya que me solicitaron recomendaciones pero no me había tocado una Empresa así, entonces me surge la duda, ya que no quiero exponer a alguien de confianza en una Empresa que en mi opinión esta díficil su caso. Gracias por su atención, agradeceré mucho su opinión. [i]Editado: Marzo 26, 2018 18:38:04[/i]

Muchísimas gracias compañeros, su opinión fue muy valiosa. Gracias.

Muchísimas gracias, por su opinión, me ayudo mucho, queda confirmada y aclarada mi duda.

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Tópico: Duda en registro contable de operaciones bancarias?
cpallares Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 25, 2018 16:25:24 Asunto: Re: Duda en registro contable de operaciones bancarias?
cpallares Mensajes: 4	De acuerdo a lo anterior, considero que aunque facilitaría mucho realizar una sola póliza, el registro contable correcto es hacerlo en la fecha de la transacción. Es por ello que hacer un asiento contable por día, es igual que hacerlo uno por uno, finalmente esta en la fecha de la transacción, por el CFF en donde se estableció que los asientos o registros contables debían efectuarse a más tardar dentro de los 5 días siguientes a la realización de la operación, acto o actividad. Sin embargo, hacer una póliza al final del mes por todas las transacciones, me surge la duda, ya que no se si la RMF, Se aplique en este caso, dentro del mes siguiente a la fecha en que se realicen las actividades respectivas, ya que queda finalmente el registro dentro del mes. Gracias.
Tópico: Duda en registro contable de operaciones bancarias?
cpallares Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 25, 2018 12:59:15 Asunto: Duda en registro contable de operaciones bancarias?
cpallares Mensajes: 4	Hola compañeros, me encuentro con una duda en los registros contables de operaciones bancarias, por lo siguiente: La Empresa realiza diariamente traspasos, al día pueden ser de 10 y en fin de mes incrementa mas. Mi duda es en los registros contables de estas operaciones ¿Tiene que hacerse una póliza por cada movimiento o se puede resumir. Actualmente lo que estoy haciendo es hago una póliza por ese día, y le pongo todos los Abonos de bancos detallados, ejemplo: Día 02 Cargo a cada concepto correspondiente $ 10,000.00 Abono a Bancos $ 1,000.00 Abono a Bancos $ 500.00 Abono a Bancos $ 500.00 etc. hasta cuadrar respectivamente la póliza, es decir, el registro se hace como se debe de hacer, lo único que lo concentro en una sola póliza, en vez de hacer 10 pólizas de ese día, otras tantas de otro día... etc. el detalle de los movimientos bancarios, esta tal cual el estado de cuenta, solo que en vez de 1000 pólizas, están solo 30 en el mes, en el día que corresponde. Considero que es correcto puesto que están todos los movimientos registrados, o ustedes que opinan? Sin embargo, pregunto, porque me entregaron otra contabilidad pequeña, y me encuentro que esta la persona que la llevaba, simplifico mas. Hace una póliza en el mes, tanto de ingresos y egresos el fin de mes: Carga a los conceptos Gastos, Compras, etc. correspondientes 100,000.00 Abono a Bancos $ 100,000.00 Carga a Bancos Abona a los clientes correspondientes Es decir, no detalla ningún movimiento, solo hace el registro globalizado de cargos del banco y abonos del banco, esa es mi duda, ES CORRECTO? Para efectos de conciliación bancaria, pues si cuadra con el banco, pero aquí pues no hay detalle. En este caso mi duda es si se puede hacer una sola póliza, tal cual como lo hace, con fecha 31, pero en vez de globalizar detallar todos los movimientos de bancos uno por uno, SERIA CORRECTO? Gracias por su opinión.
Tópico: Pasivos de gastos de contado?
cpallares Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 21, 2018 13:24:46 Asunto: Re: Pasivos de gastos de contado?
cpallares Mensajes: 6	Gracias compañeros por su respuesta, me fue de mucha utilidad porque tenía esa duda. Ya que de las Facturas de clientes, si se crean todos los pasivos porque son pocos clientes. Generalmente la Empresa paga todos los gastos de contado, ya que son muy pero muy pocos proveedores a los que les compramos de crédito por el monto y considero que serían los únicos a los que se debe crear el pasivo, para no incrementar la balanza a un volumen de proveedores de contado que constantemente estan variando. Muchas gracias por sus respuestas.
Tópico: Pasivos de gastos de contado?
cpallares Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 19, 2018 22:44:06 Asunto: Pasivos de gastos de contado?
cpallares Mensajes: 6	Hola compañeros, buen día. Me surge, nuevamente la duda con los pasivos, disculpen. MI duda es si los gastos que se originan que son pagados de contado, es necesario crear el pasivo? o se puede mandar directamente al gasto o la compra, esto es para no estar creando cuenta de proveedores y acreedores y aumentar las cuentas del catalogo. De las facturas de Ingresos si se crean todos los pasivos, sin embargo, en el caso de los pagos de contado me surge la duda, si es correcto contabilizar directamente. Gastos Iva acreditable Bancos. Gracias por su atención. Y sus comentarios.
Tópico: Duda con declaración complementaria de asalariado?
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 27, 2018 22:14:43 Asunto: Duda con declaración complementaria de asalariado?
cpallares Mensajes: 2	Buen día, compañeros del foro, aquí con una duda si no les ha tocado. Presente la declaración anual 2017 y fue rechazada porque uno de los contribuyentes no timbro todos los recibos de nómina. Por lo que voy a presentar una complementaria y verifique en las facturas recibidas y ahí cotejando los contribuyentes que emitieron los recibos de nómina me percate que todas están timbradas, pero en un mes lo timbraron hasta agosto, y fue una cantidad fuerte, aquí no sería necesario presentar una complementaria, o mi duda es si debo hacerlo manual. Agradeceré sus comentarios, Gracias por su ayuda. [i]Editado: Abril 27, 2018 22:45:11[/i]
Tópico: Control de saldos de Proveedores a partir de su registro contable?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 28, 2018 20:07:47 Asunto: Control de saldos de Proveedores a partir de su registro contable?
cpallares Mensajes: 3	Compañeros, una duda respecto al control de saldos de proveedores a partir de su registro contable, si tienen alguna sugerencia o técnica al respecto. En cuanto a los ingresos por ventas y egresos por nómina esos saldos son más fáciles de identificar y controlar ya que éstos son emitidos directamente por la empresa, todos los reconoce y se lleva dicho control. Sin embargo respecto al de proveedores, éstos me están resultando con diferencias, ya que se registran todos los pasivos a partir del xml, sin embargo, hasta meses después botan saldos ya que la Empresa no reconoce dicho gasto, o bien no lo autoriza y es hasta posteriormente que dichos gastos o compras se convierten en no deducibles. Mi duda es si ¿Es correcto realizar el registro contrario posteriormente, cancelando el pasivo, ya que en su momento se envió la balanza considerando la deducción? Ya que el detalle aquí es que la Empresa hasta después determina la deducción de algunos de esos gastos o compras. Gracias por su atención.
Tópico: Duda en atención a notificaciones y requerimientos de autoridad Sat?
cpallares Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 28, 2018 19:49:18 Asunto: Re: Duda en atención a notificaciones y requerimientos de autoridad Sat?
cpallares Mensajes: 4	Muchísimas gracias por su opinión, Allende y CP_PACO, fue muy valiosa. Les agradezco mucho por dedicarme su tiempo, gracias.
Tópico: Duda en atención a notificaciones y requerimientos de autoridad Sat?
cpallares Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 26, 2018 18:34:09 Asunto: Duda en atención a notificaciones y requerimientos de autoridad Sat?
cpallares Mensajes: 4	Una duda compañeros si me pueden ayudar, con su opinión y si hay algún fundamento al respecto, o sugerencia, se los agradezco mucho. La responsabilidad solidaria del contador hacia la Empresa surte efectos a partir del ingreso del contador, o pueden hacerlo responsable hasta de los ejercicios por los que no estuvo? Hace un mes realice un estudio a una empresa en la cual me encontré lo siguiente: No tiene presentada la contabilidad electrónica desde el 2015, las mayoría de las pólizas no tienen sus asociaciones, registros contables incorrectos, los saldos no cuadran, tienen 3 diferentes tipos de balanzas, 2015 y 2016 es una, 2017 otra, y 2018 otra, ninguna tiene su código agrupador, salvo la del 2018 algunas cuentas, sus pagos provisionales no son realizados de acuerdo a la balanza, se realizan fuera de ella, no hay papeles de trabajo, de hecho la mayoría están presentados en cero, no hay control, etc, etc, Me surge la incognita porque fueron asesorados por un despacho especialista fiscal, que les recomendo presentar sus declaraciones en cero, ya que el isr es un impuesto anual según les comentaron, sin embargo ellos tiene ingresos mensuales, en mi opinión esto es evasión fiscal, aún cuando es un impuesto anual, deben presentarse los pagos provisionales. Pero mas que nada, mi duda persiste en lo siguiente, cuando un contador tome esta contabilidad que sería a partir de este ejercicio 2018, y que le va a llevar bastante tiempo corregirla y poner en orden, el nuevo contador se le fincaría algún tipo de responsabilidadd solidaria por la negligencia e irresponsabilidad de ejercicios anteriores, ya que están presentandose requerimientos y notificaciones derivados de todo esto, tiene alguna manera de protegerse, es decir, trabajar tranquilo con responsabilidad del ejercicio nuevo, aún cuando no tiene la contabilidad electrónica ni los saldos iniciales correcto e ir corrigiendo paso a paso lo anterior. Ya que me solicitaron recomendaciones pero no me había tocado una Empresa así, entonces me surge la duda, ya que no quiero exponer a alguien de confianza en una Empresa que en mi opinión esta díficil su caso. Gracias por su atención, agradeceré mucho su opinión. [i]Editado: Marzo 26, 2018 18:38:04[/i]
Tópico: PASIVOS DE SUELDOS Y SALARIOS y GASTOS PAGADOS EN EL MES QUE NACE LA OBLIGACION?
cpallares Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 20, 2018 10:39:51 Asunto: Re: PASIVOS DE SUELDOS Y SALARIOS y GASTOS PAGADOS EN EL MES QUE NACE LA OBLIGACION?
cpallares Mensajes: 6	Muchísimas gracias compañeros, su opinión fue muy valiosa. Gracias.
Tópico: Registro del iva de pago factura de dólares con pesos?
cpallares Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 20, 2018 09:30:30 Asunto: Re: Registro del iva de pago factura de dólares con pesos?
cpallares Mensajes: 6	Muchísimas gracias, por su opinión, me ayudo mucho, queda confirmada y aclarada mi duda.

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