Fiscalia

Buen día, En que momento se registra el IVA de las importaciones Temporales considerado como IVA VIRTUAL, al momento en el que se da el origen el Pedimento de Importación o al momento del pago al Proveedor Extranjero? Estoy confusa, porque un asesor del Sat me dice que es en el momento del pago a Proveedor extranjero, y el otro me dice que cuando cuente con el pedimento de importación. Esto es porque anteriormente se dan los anticipos a proveedores extranjeros pero en este caso no se pago la importación de este mes, y consideran cubrirla con acuerdo del proveedor hasta Julio. Si me pueden ayudar a resolver esta duda.

Muchas gracias ALLENDE por todas tus respuestas, no nada mas la de este tópico sino de varias dudas que tuve y me respondiste muchísimas gracias, eres grandioso, ya que todas me confirmaron la respuesta que tenía y aclararon mi duda. También aprovecho y agradezco si alguien mas lo ve a todos los que apoyan estos foros. Gracias.

Hola Compañeros, ¿Alguien sabe de algún proveedor gratuito de los Servicios gratuitos ofrecidos por los Proveedores de Factura Electrónica (Proveedores de Certificación de CFDI) autorizados por el SAT, que cuenten con los complementos requeridos para [color=fuchsia]FACTURACION DE COMERCIO EXTERIOR EN IMPORTACIONES? [/color] Es que ahora en Julio es obligatorio para los que exportan emitir un cfdi con los complementos requeridos para comercio exterior. Actualmente estaba manejando Mis Facturas.Net pero es para facturación nacional. Por fis, gracias por su atención.

En mi opinión no lo manejaría como Ingresos de ningún modo. Lo manejaría como Acreedores Diversos o Como documentos por Pagar, finalmente es algo que se debe, que se tiene que devolver de algún modo ya sea como comprobantes o devolver el dinero. Solo cuando se de el caso que ese importe no se cobre o se lo den a esa persona entonces sí es ingreso y no sería exento desde mi punto de vista. Saludos...

Hola compañeros: Como se haría el registro contable de una cancelación de saldo a favor. Si el primer asiento fue el siguiente ISR se compenso IVA Cargo a pagos provisionales de ISR $ 5000.00 Abono a saldo a favor de IVA $ 5,000.00 Pago Isr provisional de tal mes... Comprobante de DYP anexado Sin embargo el pago provisional cambio fue menor $ 3,000.00 Como quedaría : Cargo a Saldo a favor de IVA Abono a Pagos provisionales de ISR Concepto Disminución de pago provisonal. Comprobante de DYP anexado Sería correcto? ya que corregí el mes en que se determino mal los ingresos de isr estaban mal capturados por una ganancia cambiaria que aplicaron cuyo saldo era cero de la cuenta que la generaba, no se dieron cuenta de que la cuenta estaba en cero e hicieron el asiento de la ganancia cambiaria la cual me acumula al isr. Pero el pago provisional no lo puedo corregir ya que así se realizo dentro de DYP en inicio. Gracias.

Depende de como se realice el proceso, en esos casos el proceso que generalmente me ha tocado es el siguiente: Se entrega cheque para viáticos. Cargo a Deudores (nombre del Empleado o funcionario) Abono a Bancos Dígito agrupador de la Cuenta de Deudores en donde se ubique, Deudores Nacionales, ya sea empleados o funcionarios. Cuando te entreguen los comprobantes. Clasificas los gastos, y contabilizas Cargo a Gastos Cargo a Iva Acreditable Abono a Deudores Se cancela la cuenta de Deudores. Igual, el dígito agrupador es dependiendo la cuenta y la subcuenta, aquí sería que la identificaras.

También te sugiero que canceles el anticipo con una factura, ya que asi lo tienes registrado en 2 ejercicios.

Saludos... [i]Editado: Mayo 18, 2016 11:44:56[/i]

Saludos... [i]Editado: Mayo 18, 2016 11:44:56[/i]

Compañeros aunque es un tópico de meses anteriores, lo traigo al presente porque es algo que me paso. Como comentan en mi Portal era diferente la presentación de avisos de compensación. Ahora en buzón tributario también me dejo presentar los avisos en forma individual, uno por uno, sin problema al principio, es decir en esos meses de Enero y Febrero, pero ahora no deja continuar, te marca error, te dice que el aviso debe ser complementario y ya no te deja seguir o se traba. Hable al Sat con un asesor y me dice que debe ser un solo aviso y ahí incluir todos los saldos a favor. [color=red]Pero mi duda persiste en que pasa cuando vas a presentar un complementario de varios normales, cual sería tu folio a poner para tomarlo como complementario, el último que realizaste? [/color] [color=fuchsia]O cuando mandaste el primero creyendo que era igual que mi portal como normal, y al intentar mandar el segundo no te deja, entonces vas a presentar complementario, pero mi duda es a todos los saldos a favor que te faltaron por incluir les vas a poner aviso complementario o solo al primero que alcanzaste a mandar y los demás serían normales porque son por primera vez.[/color] Saludos...

Compañeros aunque es un tópico de meses anteriores, lo traigo al presente porque es algo que me paso. Como comentan en mi Portal era diferente la presentación de avisos de compensación. Ahora en buzón tributario también me dejo presentar los avisos en forma individual, uno por uno, sin problema al principio, es decir en esos meses de Enero y Febrero, pero ahora no deja continuar, te marca error, te dice que el aviso debe ser complementario y ya no te deja seguir o se traba. Hable al Sat con un asesor y me dice que debe ser un solo aviso y ahí incluir todos los saldos a favor. [color=red]Pero mi duda persiste en que pasa cuando vas a presentar un complementario de varios normales, cual sería tu folio a poner para tomarlo como complementario, el último que realizaste? [/color] [color=fuchsia]O cuando mandaste el primero creyendo que era igual que mi portal como normal, y al intentar mandar el segundo no te deja, entonces vas a presentar complementario, pero mi duda es a todos los saldos a favor que te faltaron por incluir les vas a poner aviso complementario o solo al primero que alcanzaste a mandar y los demás serían normales porque son por primera vez.[/color] Saludos...

Autor	Mensaje
Tópico: IVA VIRTUAL
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 01, 2016 11:46:46 Asunto: IVA VIRTUAL
cpallares Mensajes: 2	Buen día, En que momento se registra el IVA de las importaciones Temporales considerado como IVA VIRTUAL, al momento en el que se da el origen el Pedimento de Importación o al momento del pago al Proveedor Extranjero? Estoy confusa, porque un asesor del Sat me dice que es en el momento del pago a Proveedor extranjero, y el otro me dice que cuando cuente con el pedimento de importación. Esto es porque anteriormente se dan los anticipos a proveedores extranjeros pero en este caso no se pago la importación de este mes, y consideran cubrirla con acuerdo del proveedor hasta Julio. Si me pueden ayudar a resolver esta duda.
Tópico: SE PUEDE MANDAR VARIOS AVISOS DE COMPENSACION A UN SOLO IMPUESTO?
cpallares Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 23, 2016 16:31:36 Asunto: Re: SE PUEDE MANDAR VARIOS AVISOS DE COMPENSACION A UN SOLO IMPUESTO?
cpallares Mensajes: 4	Muchas gracias ALLENDE por todas tus respuestas, no nada mas la de este tópico sino de varias dudas que tuve y me respondiste muchísimas gracias, eres grandioso, ya que todas me confirmaron la respuesta que tenía y aclararon mi duda. También aprovecho y agradezco si alguien mas lo ve a todos los que apoyan estos foros. Gracias.
Tópico: Facturación gratuita para exportaciones?
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 18, 2016 18:25:55 Asunto: Facturación gratuita para exportaciones?
cpallares Mensajes: 2	Hola Compañeros, ¿Alguien sabe de algún proveedor gratuito de los Servicios gratuitos ofrecidos por los Proveedores de Factura Electrónica (Proveedores de Certificación de CFDI) autorizados por el SAT, que cuenten con los complementos requeridos para [color=fuchsia]FACTURACION DE COMERCIO EXTERIOR EN IMPORTACIONES? [/color] Es que ahora en Julio es obligatorio para los que exportan emitir un cfdi con los complementos requeridos para comercio exterior. Actualmente estaba manejando Mis Facturas.Net pero es para facturación nacional. Por fis, gracias por su atención.
Tópico: REGISTRO CONTABLE DE VIÁTICOS COBRADOS DE UNA PERSONA FÍSICA
cpallares Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 18, 2016 18:14:43 Asunto: Re: REGISTRO CONTABLE DE VIÁTICOS COBRADOS DE UNA PERSONA FÍSICA
cpallares Mensajes: 4	En mi opinión no lo manejaría como Ingresos de ningún modo. Lo manejaría como Acreedores Diversos o Como documentos por Pagar, finalmente es algo que se debe, que se tiene que devolver de algún modo ya sea como comprobantes o devolver el dinero. Solo cuando se de el caso que ese importe no se cobre o se lo den a esa persona entonces sí es ingreso y no sería exento desde mi punto de vista. Saludos...
Tópico: REGISTRO CONTABLE DE CANCELACION DE SALDO A FAVOR
cpallares Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 18, 2016 12:21:54 Asunto: REGISTRO CONTABLE DE CANCELACION DE SALDO A FAVOR
cpallares Mensajes: 2	Hola compañeros: Como se haría el registro contable de una cancelación de saldo a favor. Si el primer asiento fue el siguiente ISR se compenso IVA Cargo a pagos provisionales de ISR $ 5000.00 Abono a saldo a favor de IVA $ 5,000.00 Pago Isr provisional de tal mes... Comprobante de DYP anexado Sin embargo el pago provisional cambio fue menor $ 3,000.00 Como quedaría : Cargo a Saldo a favor de IVA Abono a Pagos provisionales de ISR Concepto Disminución de pago provisonal. Comprobante de DYP anexado Sería correcto? ya que corregí el mes en que se determino mal los ingresos de isr estaban mal capturados por una ganancia cambiaria que aplicaron cuyo saldo era cero de la cuenta que la generaba, no se dieron cuenta de que la cuenta estaba en cero e hicieron el asiento de la ganancia cambiaria la cual me acumula al isr. Pero el pago provisional no lo puedo corregir ya que así se realizo dentro de DYP en inicio. Gracias.
Tópico: REGISTRO CONTABLE DE VIÁTICOS COBRADOS DE UNA PERSONA FÍSICA
cpallares Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 18, 2016 12:12:22 Asunto: Re: REGISTRO CONTABLE DE VIÁTICOS COBRADOS DE UNA PERSONA FÍSICA
cpallares Mensajes: 4	Depende de como se realice el proceso, en esos casos el proceso que generalmente me ha tocado es el siguiente: Se entrega cheque para viáticos. Cargo a Deudores (nombre del Empleado o funcionario) Abono a Bancos Dígito agrupador de la Cuenta de Deudores en donde se ubique, Deudores Nacionales, ya sea empleados o funcionarios. Cuando te entreguen los comprobantes. Clasificas los gastos, y contabilizas Cargo a Gastos Cargo a Iva Acreditable Abono a Deudores Se cancela la cuenta de Deudores. Igual, el dígito agrupador es dependiendo la cuenta y la subcuenta, aquí sería que la identificaras.
Tópico: ANTICIPO DE CLIENTES SIN, FACTURAR
cpallares Mensajes: 4	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 18, 2016 11:58:35 Asunto: Re: ANTICIPO DE CLIENTES SIN, FACTURAR
cpallares Mensajes: 4	También te sugiero que canceles el anticipo con una factura, ya que asi lo tienes registrado en 2 ejercicios.
Tópico: Compensación de dos saldos a favor por Buzón tributario
cpallares Mensajes: 18	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 18, 2016 11:44:06 Asunto: Re: Compensación de dos saldos a favor por Buzón tributario
cpallares Mensajes: 18	Saludos... [i]Editado: Mayo 18, 2016 11:44:56[/i]
Tópico: Compensación de dos saldos a favor por Buzón tributario
cpallares Mensajes: 18	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 18, 2016 11:42:35 Asunto: Re: Compensación de dos saldos a favor por Buzón tributario
cpallares Mensajes: 18	Compañeros aunque es un tópico de meses anteriores, lo traigo al presente porque es algo que me paso. Como comentan en mi Portal era diferente la presentación de avisos de compensación. Ahora en buzón tributario también me dejo presentar los avisos en forma individual, uno por uno, sin problema al principio, es decir en esos meses de Enero y Febrero, pero ahora no deja continuar, te marca error, te dice que el aviso debe ser complementario y ya no te deja seguir o se traba. Hable al Sat con un asesor y me dice que debe ser un solo aviso y ahí incluir todos los saldos a favor. [color=red]Pero mi duda persiste en que pasa cuando vas a presentar un complementario de varios normales, cual sería tu folio a poner para tomarlo como complementario, el último que realizaste? [/color] [color=fuchsia]O cuando mandaste el primero creyendo que era igual que mi portal como normal, y al intentar mandar el segundo no te deja, entonces vas a presentar complementario, pero mi duda es a todos los saldos a favor que te faltaron por incluir les vas a poner aviso complementario o solo al primero que alcanzaste a mandar y los demás serían normales porque son por primera vez.[/color] Saludos...
Tópico: Compensación de dos saldos a favor por Buzón tributario
cpallares Mensajes: 18	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 18, 2016 11:41:18 Asunto: Re: Compensación de dos saldos a favor por Buzón tributario
cpallares Mensajes: 18	Compañeros aunque es un tópico de meses anteriores, lo traigo al presente porque es algo que me paso. Como comentan en mi Portal era diferente la presentación de avisos de compensación. Ahora en buzón tributario también me dejo presentar los avisos en forma individual, uno por uno, sin problema al principio, es decir en esos meses de Enero y Febrero, pero ahora no deja continuar, te marca error, te dice que el aviso debe ser complementario y ya no te deja seguir o se traba. Hable al Sat con un asesor y me dice que debe ser un solo aviso y ahí incluir todos los saldos a favor. [color=red]Pero mi duda persiste en que pasa cuando vas a presentar un complementario de varios normales, cual sería tu folio a poner para tomarlo como complementario, el último que realizaste? [/color] [color=fuchsia]O cuando mandaste el primero creyendo que era igual que mi portal como normal, y al intentar mandar el segundo no te deja, entonces vas a presentar complementario, pero mi duda es a todos los saldos a favor que te faltaron por incluir les vas a poner aviso complementario o solo al primero que alcanzaste a mandar y los demás serían normales porque son por primera vez.[/color] Saludos...

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