Fiscalia

Efectivamente, ayer tuve la misma duda, y pregunte, me dijeron que presentara una complementaria con el mes de diciembre en DYP y efectivamente ésta genera recargos. Y que la informativa, respecto al trabajador que resulto a cargo, enviar la complementaria porque en mi caso yo informe de la siguiente manera, resulto isr a cargo del trabajador $ 1,000.00 retenido $ 800.00, menos las cantidades a favor de los otros trabajadores $ 100.00 a pagar me salen $ 100.00, así quedo la anual. Pero me dijeron que debo presentar la complementaria informando isr a cargo del trabajador $ 1,000.00 retenido $ 900.00 así es como la debí haber presentado. Pero el pago se hace a travez de DYP.

Hola, me están solicitando cancelar una Factura del mes de Noviembre 2012, la empresa es Persona Moral Régimen General, no realiza pagos provisionales de Isr porque tiene pérdidas fiscales de ejercicios anteriores. Sin embargo, mi duda es antes de que finalizara el ejercicio 2012, recibí circulares por parte de la mayoría de mis proveedores informandome que no aceptaban cancelaciones de facturas del mismo ejercicio todavía, ni refacturaciones una vez que entrara el 2013, con mucho énfasis. Disculpen nuevamente mi ignorancia, pero aparte de la afectación en el pago provisional de isr, que en mi caso no realizo, por la aplicación de las pérdidas, que otra repercusión puedo tener? Elaborar una nota de crédito para cancelar una Factura del 2012, por cambio de fecha, aparte que no disminuye el pago provisional del mes, hasta la anual del ejercicio 2013 estaría aplicandola, por ello considero qué es mejor cancelar.

Gracias. El contpaq actual es un sistema muy completo, sin embargo, el contpaq que utilizamos es uno del año de la prehistoria 2004, por qué razones, motivos o terquedad no lo actualizan, no sabría decirles, pero es por ello que manejo el sistema excell adaptado a mis necesidades, claro todo en coordinación del contpaq modelo viejo con los archivos .txt. Solo que tenía la duda si se pueden eliminar subcuentas del Catálogo ahora que inicio el ejercicio, o bien dejar únicamente las que tienen movimientos.

Hola, buenos días Me entregaron una contabilidad de un Régimen General de Ley, Persona Moral, sin embargo, observo que el catálogo esta super lleno de Subcuentas, por decir un ejemplo una operación de pago a proveedores lo hacen de la siguiente manera: Cargo a Gasto Cargo al Iva x acreditar Abono a Proveedor (subcuenta el Proveedor) Cargo a Proveedor (subcuenta el mismo proveedor para cancelar la deuda) Abono a Bancos Todo en una misma póliza. Es decir, en el contpaq tiene como 1,000.00 subcuentas con los nombres de los clientes, proveedores, acreedores, Empleados son como 40, etc, etc, Porque según me explica el asesor de esa contabilidad, por medio del Sistema Contpaq llevan el detalle de clientes, Proveedores y Trabajadores. Mi duda, es si puedo iniciar los saldos ahora en el 2013, únicamente con las cuentas necesarias, sin tanta subcuenta para que quede una contabilidad simplificada, ya que de todas esas subcuentas solo se utilizan menos de 40. Se puede cambiar una contabilidad, ya que por ejemplo en lo personal llevo el control de clientes, proveedores, cheques y trabajadores, etc, todo en excel. Gracias.

De antemano, muchas gracias por sus respuestas. Sé que la obligación subsiste y tengo que pagar. [quote] pero mi duda es si ahora ¿tengo que hacerlo por medio del pago referenciado y ajustarlo en el mes de diciembre dicha diferencia y pagarla? [b]Efectivamente así es tengo que hacerlo por medio de Pago Referenciado y hacer una complementaria en Diciembre acumulando este importe y pagarlo.[/b] Sin embargo envié la declaración y respecto a ese trabajador, donde dice isr a Cargo Vs el retenido y subsidio, pues sale mayor el isr a cargo, ¿tendría que mandar la declaración nuevamente, corrigiendo el isr retenido de este trabajador, es decir, agregarle dicha diferencia para que la declaración me salga en ceros? [b]Igualmente debí haber incluido esa diferencia como si la hubiera retenido al trabajador, por lo que tengo que enviar una complementaria incluyendo ese isr dentro de las retenciones de ese trabajador, como si se lo hubiera retenido aunque lo realice en este mes, esa diferencia quedaría dentro de la contabilidad como un pasivo con cargo a ese trabajador.[/b]

Hola envié la declaración anual, sin embargo me salio Isr a cargo de un trabajador, en años anteriores dicha diferencia se hacía el pago en portal bancario, isr por salarios anual el ejercicio y se pagaba. La diferencia es pequeña, por error se omitió un ingreso y cuando se hizo la declaración al cuadrar contabilidad con nóminas ahí boto dicha diferencia, el Isr a cargo disminuyendo los saldos a favor, no rebazan ni los $ 100.00 pero mi duda es si ahora ¿tengo que hacerlo por medio del pago referenciado y ajustarlo en el mes de diciembre dicha diferencia y pagarla? o es igual en Portal Bancario. Sin embargo envié la declaración y respecto a ese trabajador, donde dice isr a Cargo Vs el retenido y subsidio, pues sale mayor el isr a cargo, ¿tendría que mandar la declaración nuevamente, corrigiendo el isr retenido de este trabajador, es decir, agregarle dicha diferencia para que la declaración me salga en ceros? Gracias por su atención.

Esto es como nueva obligaciones inmersas en la disposición oficial. Algo como elaborar y transmitir los avisos de privacidad para proteger la entrega de datos personales que la empresa administra esto es en relación con Clientes, Proveedores y trabajadores de la Empresa. Mi duda es que he estado leyendo sobre este tema, la empresa es privada, pero tengo entendido o me estoy confundiendo acerca de ésta ley, que ahora tanto las Empresas privadas y públicas están obligadas a entrar en esta Ley para la protección de datos personales, alguién sabra algo mas sobre este tema o alguna página donde pueda aundar mas sobre el tema, o no tiene nada que ver con las Empresas Privadas. Por ejemplo: anteriormente podía accesar a la página de Infonavit y con el número de crédito obtener todos los datos, todos, sin embargo a finales del año, ya no, se tiene que registrar en Mi cuenta. Asimismo te dicen ¿Quieres saber como cuidamos tus datos personales?, pero ese es un organismo público, mi duda es si la Empresa también tiene una obligación de darle algún documento o llenar algún formato para nuestros clientes, trabajadores y proveedores. Como ahora que obligan contar con la constancia del trabajador del RFC, pues darle igual una constancia expedida por el sat de confiabilidad, a todos. Gracias por su atención.

Hola que tal, leyendo en esta página de un tópico anterior http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/e_sat/oficina_virtual/108_15130.html [b][u]A partir de noviembre, las personas físicas que en el último ejercicio fiscal declarado manifestaron ingresos totales superiores a 250,000 pesos, deben utilizar el Servicio de Declaraciones y Pagos para presentar los pagos provisionales y definitivos correspondientes a octubre de 2012 y subsecuentes.[/u][/b] Mi duda es, esta persona física con actividad arrendamiento en el 2011, sus ingresos fueron de $ 217,000.00 por lo que no llega a ese supuesto y el pago referenciado es opcional todavía para ella, sin embargo en el 2012, si fue superior a esos ingresos entonces [b]mi duda es si a partir del primer pago provisional de enero debí presentarlo en Pago referenciado, o sería a partir de Abril 2013, qué es cuando se presenta la declaración anual 2012.[/b] Ya que primero habían dicho que [b][u]Desde septiembre, las personas físicas que en el último ejercicio fiscal declarado hayan manifestado ingresos totales o superiores a un millón de pesos, deben utilizar el Servicio de Declaraciones y Pagos para presentar los pagos provisionales y definitivos correspondientes a agosto 2012 y subsecuentes.[/u][/b] Ahora, redujeron los ingresos a $ 250,000.00 para las personas Físicas. Pero [b][u]Desde febrero 2012, todas las personas morales deben utilizar el Servicio de Pago Referenciado para presentar sus declaraciones provisionales y definitivas de impuestos federales, por lo cual el esquema anterior de pagos electrónicos dejará de funcionar en todos los Portales Bancarios el 1° de noviembre del 2012.[/u][/b] Es decir, para las personas Morales ya no hay opción, entonces poco a poco también se aplicará para las Personas físicas, sin embargo el pago provisional si lo pude a hacer todavía en el portal Bancario. De antemano muchas gracias. [i]Editado: Febrero 22, 2013 11:32:58[/i]

Muchas gracias

Un socio quiere hacer una aportación, pero no sabe si en el futuro va a retirar dicho importe. Mi duda es, ¿Qué diferencia puede hacer si lo registro como préstamo o aportación a Futuro aumento de Capital? Ambos tienen que estar debidamente soportados, en el último con Acta de asamblea Ordinaria que no es necesario protocolizar. En ambos casos no generán impuestos y se consideran deudas para el ajuste anual de Inflación, pero mi duda es ¿Qué repercusión contable o fiscal o beneficio podría tener contabilizarlo como préstamo o sería mejor como Aportación a Futuro aumento de Capital? Si me pudieran orientar sobre las Aportaciones a Futuro aumento de Capital, porque igual me imagino que cuando el socio quiera retirar la aportación ésta debe igualmente asentada en la Asamblea ordinaria, y al retirar el dinero, dicha salida igual como no representó en su momento Ingreso no es deducción. ¿Tiene algún beneficio hacer Aportaciones para futuros aumentos de Capital? Gracias por su orientación.

Autor	Mensaje
Tópico: Como presentar en DyP isr a cargo de calculo Anual a trabajadores DIM?..
cpallares Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 28, 2013 13:28:45 Asunto: Re: Como presentar en DyP isr a cargo de calculo Anual a trabajadores DIM?..
cpallares Mensajes: 6	Efectivamente, ayer tuve la misma duda, y pregunte, me dijeron que presentara una complementaria con el mes de diciembre en DYP y efectivamente ésta genera recargos. Y que la informativa, respecto al trabajador que resulto a cargo, enviar la complementaria porque en mi caso yo informe de la siguiente manera, resulto isr a cargo del trabajador $ 1,000.00 retenido $ 800.00, menos las cantidades a favor de los otros trabajadores $ 100.00 a pagar me salen $ 100.00, así quedo la anual. Pero me dijeron que debo presentar la complementaria informando isr a cargo del trabajador $ 1,000.00 retenido $ 900.00 así es como la debí haber presentado. Pero el pago se hace a travez de DYP.
Tópico: ¿Cancelar factura del ejercicio 2012?
cpallares Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 28, 2013 10:53:51 Asunto: ¿Cancelar factura del ejercicio 2012?
cpallares Mensajes: 2	Hola, me están solicitando cancelar una Factura del mes de Noviembre 2012, la empresa es Persona Moral Régimen General, no realiza pagos provisionales de Isr porque tiene pérdidas fiscales de ejercicios anteriores. Sin embargo, mi duda es antes de que finalizara el ejercicio 2012, recibí circulares por parte de la mayoría de mis proveedores informandome que no aceptaban cancelaciones de facturas del mismo ejercicio todavía, ni refacturaciones una vez que entrara el 2013, con mucho énfasis. Disculpen nuevamente mi ignorancia, pero aparte de la afectación en el pago provisional de isr, que en mi caso no realizo, por la aplicación de las pérdidas, que otra repercusión puedo tener? Elaborar una nota de crédito para cancelar una Factura del 2012, por cambio de fecha, aparte que no disminuye el pago provisional del mes, hasta la anual del ejercicio 2013 estaría aplicandola, por ello considero qué es mejor cancelar.
Tópico: ¿Ajuste en el contpaq de una contabilidad?
cpallares Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 28, 2013 10:39:43 Asunto: Re: ¿Ajuste en el contpaq de una contabilidad?
cpallares Mensajes: 5	Gracias. El contpaq actual es un sistema muy completo, sin embargo, el contpaq que utilizamos es uno del año de la prehistoria 2004, por qué razones, motivos o terquedad no lo actualizan, no sabría decirles, pero es por ello que manejo el sistema excell adaptado a mis necesidades, claro todo en coordinación del contpaq modelo viejo con los archivos .txt. Solo que tenía la duda si se pueden eliminar subcuentas del Catálogo ahora que inicio el ejercicio, o bien dejar únicamente las que tienen movimientos.
Tópico: ¿Ajuste en el contpaq de una contabilidad?
cpallares Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 27, 2013 12:53:06 Asunto: ¿Ajuste en el contpaq de una contabilidad?
cpallares Mensajes: 5	Hola, buenos días Me entregaron una contabilidad de un Régimen General de Ley, Persona Moral, sin embargo, observo que el catálogo esta super lleno de Subcuentas, por decir un ejemplo una operación de pago a proveedores lo hacen de la siguiente manera: Cargo a Gasto Cargo al Iva x acreditar Abono a Proveedor (subcuenta el Proveedor) Cargo a Proveedor (subcuenta el mismo proveedor para cancelar la deuda) Abono a Bancos Todo en una misma póliza. Es decir, en el contpaq tiene como 1,000.00 subcuentas con los nombres de los clientes, proveedores, acreedores, Empleados son como 40, etc, etc, Porque según me explica el asesor de esa contabilidad, por medio del Sistema Contpaq llevan el detalle de clientes, Proveedores y Trabajadores. Mi duda, es si puedo iniciar los saldos ahora en el 2013, únicamente con las cuentas necesarias, sin tanta subcuenta para que quede una contabilidad simplificada, ya que de todas esas subcuentas solo se utilizan menos de 40. Se puede cambiar una contabilidad, ya que por ejemplo en lo personal llevo el control de clientes, proveedores, cheques y trabajadores, etc, todo en excel. Gracias.
Tópico: ¿Isr a cargo en declaración anual de sueldos y salarios?
cpallares Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 27, 2013 12:42:27 Asunto: Re: ¿Isr a cargo en declaración anual de sueldos y salarios?
cpallares Mensajes: 5	De antemano, muchas gracias por sus respuestas. Sé que la obligación subsiste y tengo que pagar. [quote] pero mi duda es si ahora ¿tengo que hacerlo por medio del pago referenciado y ajustarlo en el mes de diciembre dicha diferencia y pagarla? [b]Efectivamente así es tengo que hacerlo por medio de Pago Referenciado y hacer una complementaria en Diciembre acumulando este importe y pagarlo.[/b] Sin embargo envié la declaración y respecto a ese trabajador, donde dice isr a Cargo Vs el retenido y subsidio, pues sale mayor el isr a cargo, ¿tendría que mandar la declaración nuevamente, corrigiendo el isr retenido de este trabajador, es decir, agregarle dicha diferencia para que la declaración me salga en ceros? [b]Igualmente debí haber incluido esa diferencia como si la hubiera retenido al trabajador, por lo que tengo que enviar una complementaria incluyendo ese isr dentro de las retenciones de ese trabajador, como si se lo hubiera retenido aunque lo realice en este mes, esa diferencia quedaría dentro de la contabilidad como un pasivo con cargo a ese trabajador.[/b]
Tópico: ¿Isr a cargo en declaración anual de sueldos y salarios?
cpallares Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 26, 2013 14:54:08 Asunto: ¿Isr a cargo en declaración anual de sueldos y salarios?
cpallares Mensajes: 5	Hola envié la declaración anual, sin embargo me salio Isr a cargo de un trabajador, en años anteriores dicha diferencia se hacía el pago en portal bancario, isr por salarios anual el ejercicio y se pagaba. La diferencia es pequeña, por error se omitió un ingreso y cuando se hizo la declaración al cuadrar contabilidad con nóminas ahí boto dicha diferencia, el Isr a cargo disminuyendo los saldos a favor, no rebazan ni los $ 100.00 pero mi duda es si ahora ¿tengo que hacerlo por medio del pago referenciado y ajustarlo en el mes de diciembre dicha diferencia y pagarla? o es igual en Portal Bancario. Sin embargo envié la declaración y respecto a ese trabajador, donde dice isr a Cargo Vs el retenido y subsidio, pues sale mayor el isr a cargo, ¿tendría que mandar la declaración nuevamente, corrigiendo el isr retenido de este trabajador, es decir, agregarle dicha diferencia para que la declaración me salga en ceros? Gracias por su atención.
Tópico: Alguien sabe de Ley Federal de Protección de Datos Personales en posesión de particulares?
cpallares Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 22, 2013 11:48:42 Asunto: Alguien sabe de Ley Federal de Protección de Datos Personales en posesión de particulares?
cpallares Mensajes: 5	Esto es como nueva obligaciones inmersas en la disposición oficial. Algo como elaborar y transmitir los avisos de privacidad para proteger la entrega de datos personales que la empresa administra esto es en relación con Clientes, Proveedores y trabajadores de la Empresa. Mi duda es que he estado leyendo sobre este tema, la empresa es privada, pero tengo entendido o me estoy confundiendo acerca de ésta ley, que ahora tanto las Empresas privadas y públicas están obligadas a entrar en esta Ley para la protección de datos personales, alguién sabra algo mas sobre este tema o alguna página donde pueda aundar mas sobre el tema, o no tiene nada que ver con las Empresas Privadas. Por ejemplo: anteriormente podía accesar a la página de Infonavit y con el número de crédito obtener todos los datos, todos, sin embargo a finales del año, ya no, se tiene que registrar en Mi cuenta. Asimismo te dicen ¿Quieres saber como cuidamos tus datos personales?, pero ese es un organismo público, mi duda es si la Empresa también tiene una obligación de darle algún documento o llenar algún formato para nuestros clientes, trabajadores y proveedores. Como ahora que obligan contar con la constancia del trabajador del RFC, pues darle igual una constancia expedida por el sat de confiabilidad, a todos. Gracias por su atención.
Tópico: Duda Ingresos de una Persona Física Actividad Arrendamiento en Pago Referenciado?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 22, 2013 11:30:47 Asunto: Duda Ingresos de una Persona Física Actividad Arrendamiento en Pago Referenciado?
cpallares Mensajes: 3	Hola que tal, leyendo en esta página de un tópico anterior http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/e_sat/oficina_virtual/108_15130.html [b][u]A partir de noviembre, las personas físicas que en el último ejercicio fiscal declarado manifestaron ingresos totales superiores a 250,000 pesos, deben utilizar el Servicio de Declaraciones y Pagos para presentar los pagos provisionales y definitivos correspondientes a octubre de 2012 y subsecuentes.[/u][/b] Mi duda es, esta persona física con actividad arrendamiento en el 2011, sus ingresos fueron de $ 217,000.00 por lo que no llega a ese supuesto y el pago referenciado es opcional todavía para ella, sin embargo en el 2012, si fue superior a esos ingresos entonces [b]mi duda es si a partir del primer pago provisional de enero debí presentarlo en Pago referenciado, o sería a partir de Abril 2013, qué es cuando se presenta la declaración anual 2012.[/b] Ya que primero habían dicho que [b][u]Desde septiembre, las personas físicas que en el último ejercicio fiscal declarado hayan manifestado ingresos totales o superiores a un millón de pesos, deben utilizar el Servicio de Declaraciones y Pagos para presentar los pagos provisionales y definitivos correspondientes a agosto 2012 y subsecuentes.[/u][/b] Ahora, redujeron los ingresos a $ 250,000.00 para las personas Físicas. Pero [b][u]Desde febrero 2012, todas las personas morales deben utilizar el Servicio de Pago Referenciado para presentar sus declaraciones provisionales y definitivas de impuestos federales, por lo cual el esquema anterior de pagos electrónicos dejará de funcionar en todos los Portales Bancarios el 1° de noviembre del 2012.[/u][/b] Es decir, para las personas Morales ya no hay opción, entonces poco a poco también se aplicará para las Personas físicas, sin embargo el pago provisional si lo pude a hacer todavía en el portal Bancario. De antemano muchas gracias. [i]Editado: Febrero 22, 2013 11:32:58[/i]
Tópico: Aportación Futuro aumento de Capital?
cpallares Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 19, 2013 14:07:17 Asunto: Re: Aportación Futuro aumento de Capital?
cpallares Mensajes: 5	Muchas gracias
Tópico: Aportación Futuro aumento de Capital?
cpallares Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 18, 2013 15:25:14 Asunto: Aportación Futuro aumento de Capital?
cpallares Mensajes: 5	Un socio quiere hacer una aportación, pero no sabe si en el futuro va a retirar dicho importe. Mi duda es, ¿Qué diferencia puede hacer si lo registro como préstamo o aportación a Futuro aumento de Capital? Ambos tienen que estar debidamente soportados, en el último con Acta de asamblea Ordinaria que no es necesario protocolizar. En ambos casos no generán impuestos y se consideran deudas para el ajuste anual de Inflación, pero mi duda es ¿Qué repercusión contable o fiscal o beneficio podría tener contabilizarlo como préstamo o sería mejor como Aportación a Futuro aumento de Capital? Si me pudieran orientar sobre las Aportaciones a Futuro aumento de Capital, porque igual me imagino que cuando el socio quiera retirar la aportación ésta debe igualmente asentada en la Asamblea ordinaria, y al retirar el dinero, dicha salida igual como no representó en su momento Ingreso no es deducción. ¿Tiene algún beneficio hacer Aportaciones para futuros aumentos de Capital? Gracias por su orientación.

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