Fiscalia

Gracias Carlos Tello, considero que así debe ser también para efectos de control, ya que la Balanza funge como control que clientes quedaron con Anticipo, ya que al cancelarlos en el momento que te depositan, Cargar cuando te depositan, y abonar por hacer la factura en ese mismo día, pues se pierde el control del Anticipo, no queda registrado en saldos como debe ser. Gracias, por aclararme la duda.

Buen día, tengo una duda de como se contabilizan los impuestos incrementables en una importación. éstos no vienen en el pedimento, ni tampoco lo factura el agente aduanal, nada mas lo relaciona en el detalle de gastos comprobados. CARGO A GASTOS DE IMPORTACION CON ABONO A BANCOS o Es no deducible. Gracias.

Gracias Javi. En este caso El iva tanto en DYP y pago Referenciado, lo voy a declarar de acuerdo al pedimento. Y cuando realice pagos al proveedor, ya no es objeto de iva, éste ya se declaro con el pedimento puesto que la deuda es con el proveedor extranjero a diferencia de los proveedores nacionales. Gracias.

Buen día, compañeros, aquí con otra duda si me pueden ayudar. La Empresa solicita anticipos a clientes para realizar una fabricación, dichos anticipos se facturan, pero cuando se factura se realiza una nota de crédito por el anticipo, éste al ser nota de crédito, se puede disminuir en el pago provisional de isr? ejemplo: Anticipo de cliente $ 10,000.00 éste anticipo se incluye en el cálculo de isr. Sin embargo, mi duda es cuando ya se le factura el producto y se realiza nota de crédito del anticipo. 1 Venta de Producto $ 30,000.00 Nota de crédito por $ 10,000.00 cancelación de anticipo. Aquí pues nuevamente se toma en cuenta los $ 30,000.00 para cálculo de isr, y se le disminuye los $ 10,000.00 del anticipo, pero mi duda es si es correcto porque la Empresa la realiza a travéz de una nota de crédito, y éstas se deben disminuir pero en la ANUAL no en los pagos provisionales, aunque en este caso se duplicaría el ingreso. Agradeceré sus comentarios. [i]Editado: Marzo 14, 2018 09:41:58[/i]

Hola buen día, Alguien sabe como identificar las pólizas que no tienen asociacion de xml en contpaq? Hay un apartado en Reportes, y luego, reportes del administrador de documentos digitales, y luego, pólizas con cfdi, y ahí te aparecen las pólizas que no tienen asociación, pero éste tarda mucho en cargarse, quisiera saber si hay otra forma de saberlo mas rápido, y que pudiera ser por todo el ejercicio. Gracias.

Compañeros, aquí con una situación. Una Empresa no ha enviado su contabilidad electrónica desde el 2015, en esta fecha se contaba con una estructura de cuenta 3-3. en el 2017, cambiaron la estructura, a 3-3-2 y para el 2018 la cambiaron a 4-4-4-4. Si lo sé es un poco relajo. Sin embargo los asientos contables están ahí con numeraciones diferentes a como ya quedo el catálogo para este 2018. MI duda es si en su experiencia y conocimiento me puede orientar y ayudar a bajar y subir pólizas éstas se adapten al nuevo catálogo para no capturar, como podría realizar dicho cambio. Gracias por su ayuda.

HOla compañeros, una duda con respecto al llenado de la DYP y DIOT respectivamente. La empresa realiza importaciones con clientes extranjeros, de diferentes países, y tiene créditos de 90 días. Cuando realiza la importación paga el iva correspondiente en el pedimento, sin embargo, la deuda persiste con el proveedor. Éste iva se declara respectivamente en DYP y DIOT. Sin embargo me surge la duda, porque en este mes se pagaron a proveedores extranjeros su deuda, mi duda es en éste caso, ya no se declara nada en DYP y DIOT pues en este caso no hay iva que pagar solo deuda con el proveedor extranjero, y tratándose de importaciones, éstas son objeto de iva de acuerdo al art. 26 de la ley del IVA I.- En el momento en que el importador presente el pedimento para su trámite en los términos II.- En caso de importación temporal al convertirse en definitiva. Agradezco su opinión. Muchas gracias por su atención.

No se sabe su monto de venta, es una empresa industrial, y se realiza un presupuesto en base a una fabricación, la cual puede variar a medida de las necesidades del cliente, en este caso se solicita el anticipo para empezar el proyecto de fabricación. Gracias.

Hola compañeros, una duda con los registros de anticipos de clientes si me pueden ayudar. Generalmente cuando un cliente da un anticipo, El registro contable que se realiza es el siguiente: CARGO A BANCOS $ 1,116.00 CARGO A IVA TRASLADADO PENDIENTE POR COBRAR ABONO A ANTICIPO DE CLIENTES $ 1000.00 ABONO A IVA POR PAGAR $ 116.00 La factura del anticipo se registra de la siguiente manera: CARGO A CLIENTES CON ANTICIPO ABONO A VENTAS IVA TRASLADADO PENDIENTE POR COBRAR Mi duda es porque esta Empresa cancela el anticipo del cliente en el mismo mes con el registro de la factura y considero que es incorrecto, porque en la cuenta de anticipo debe quedar con el saldo del anticipo, aunque SE FACTURE porque aquí se factura el anticipo no el producto. Luego cuando ya se hace la factura por el total del producto, se hace una nota de crédito por la cancelación del anticipo, lo hacen así porque aquí meten la venta para el cálculo de isr, es decir, por el papel de trabajo, la cuenta de anticipo no la consideran puesto que ya esta registrada en la venta. CARGO A CLIENTES por la diferencia, es decir, se asocia el xml de la venta y la nota de credito. ABONO A VENTAS la diferencia, igual xml total menos NC ABONO A IVA TRASLADO PENDIENTE POR COBRAR la diferencia, igual. Considero que el registro correcto sería el siguiente: CARGO A BANCOS ABONO A ANTICIPOS DE CLIENTE ABONO A IVA POR PAGAR Aquí se asocia la factura del anticipo, y en este caso la cuenta de anticipo de clientes entraría en el cálculo de isr en el papel de trabajo, porque no esta registrada la venta. Cuando se realice la factura por el total con su nota de crédito cancelando el anticipo, quedaría como sigue: CARGO A CLIENTES ABONO A VENTAS ABONO A IVA TRASLADADO PENDIENTE POR COBRAR por la NOTA DE CREDITO: CARGO A ANTICIPO DE CLIENTES CARGO A IVA TRASLADADO PENDIENTE POR COBRAR ABONO A CLIENTES. Y en el cálculo en el papel de trabajo se restaría dicho anticipo para no duplicar. ¿Cuál sería el registro correcto?, o bien si me pueden ayudar para que quede mas claro, porque considero que todo tiene que ver en el detalle del papel de trabajo. Gracias por su atención. [i]Editado: Marzo 12, 2018 12:29:57[/i]

Muchas Gracias CP_PACO.

Autor	Mensaje
Tópico: Ayuda en registro de anticipos?
cpallares Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 14, 2018 13:48:19 Asunto: Re: Ayuda en registro de anticipos?
cpallares Mensajes: 6	Gracias Carlos Tello, considero que así debe ser también para efectos de control, ya que la Balanza funge como control que clientes quedaron con Anticipo, ya que al cancelarlos en el momento que te depositan, Cargar cuando te depositan, y abonar por hacer la factura en ese mismo día, pues se pierde el control del Anticipo, no queda registrado en saldos como debe ser. Gracias, por aclararme la duda.
Tópico: Cómo se contabilizan los incrementables de una importación?
cpallares Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 14, 2018 12:04:22 Asunto: Cómo se contabilizan los incrementables de una importación?
cpallares Mensajes: 7	Buen día, tengo una duda de como se contabilizan los impuestos incrementables en una importación. éstos no vienen en el pedimento, ni tampoco lo factura el agente aduanal, nada mas lo relaciona en el detalle de gastos comprobados. CARGO A GASTOS DE IMPORTACION CON ABONO A BANCOS o Es no deducible. Gracias.
Tópico: Duda con iva de diot clientes extranjeros?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 14, 2018 11:59:36 Asunto: Re: Duda con iva de diot clientes extranjeros?
cpallares Mensajes: 3	Gracias Javi. En este caso El iva tanto en DYP y pago Referenciado, lo voy a declarar de acuerdo al pedimento. Y cuando realice pagos al proveedor, ya no es objeto de iva, éste ya se declaro con el pedimento puesto que la deuda es con el proveedor extranjero a diferencia de los proveedores nacionales. Gracias.
Tópico: Duda con Nota de Crédito de Anticipos?
cpallares Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 14, 2018 09:40:49 Asunto: Duda con Nota de Crédito de Anticipos?
cpallares Mensajes: 4	Buen día, compañeros, aquí con otra duda si me pueden ayudar. La Empresa solicita anticipos a clientes para realizar una fabricación, dichos anticipos se facturan, pero cuando se factura se realiza una nota de crédito por el anticipo, éste al ser nota de crédito, se puede disminuir en el pago provisional de isr? ejemplo: Anticipo de cliente $ 10,000.00 éste anticipo se incluye en el cálculo de isr. Sin embargo, mi duda es cuando ya se le factura el producto y se realiza nota de crédito del anticipo. 1 Venta de Producto $ 30,000.00 Nota de crédito por $ 10,000.00 cancelación de anticipo. Aquí pues nuevamente se toma en cuenta los $ 30,000.00 para cálculo de isr, y se le disminuye los $ 10,000.00 del anticipo, pero mi duda es si es correcto porque la Empresa la realiza a travéz de una nota de crédito, y éstas se deben disminuir pero en la ANUAL no en los pagos provisionales, aunque en este caso se duplicaría el ingreso. Agradeceré sus comentarios. [i]Editado: Marzo 14, 2018 09:41:58[/i]
Tópico: Alguien sabe como identificar pólizas no asociadas con xml en contpaq?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 13, 2018 12:19:01 Asunto: Alguien sabe como identificar pólizas no asociadas con xml en contpaq?
cpallares Mensajes: 3	Hola buen día, Alguien sabe como identificar las pólizas que no tienen asociacion de xml en contpaq? Hay un apartado en Reportes, y luego, reportes del administrador de documentos digitales, y luego, pólizas con cfdi, y ahí te aparecen las pólizas que no tienen asociación, pero éste tarda mucho en cargarse, quisiera saber si hay otra forma de saberlo mas rápido, y que pudiera ser por todo el ejercicio. Gracias.
Tópico: Ayuda para Modificar estructura en Contpaq y pólizas?
cpallares Mensajes: 2	Foro: Software Enviado: Marzo 12, 2018 18:35:57 Asunto: Ayuda para Modificar estructura en Contpaq y pólizas?
cpallares Mensajes: 2	Compañeros, aquí con una situación. Una Empresa no ha enviado su contabilidad electrónica desde el 2015, en esta fecha se contaba con una estructura de cuenta 3-3. en el 2017, cambiaron la estructura, a 3-3-2 y para el 2018 la cambiaron a 4-4-4-4. Si lo sé es un poco relajo. Sin embargo los asientos contables están ahí con numeraciones diferentes a como ya quedo el catálogo para este 2018. MI duda es si en su experiencia y conocimiento me puede orientar y ayudar a bajar y subir pólizas éstas se adapten al nuevo catálogo para no capturar, como podría realizar dicho cambio. Gracias por su ayuda.
Tópico: Duda con iva de diot clientes extranjeros?
cpallares Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 12, 2018 18:08:21 Asunto: Duda con iva de diot clientes extranjeros?
cpallares Mensajes: 3	HOla compañeros, una duda con respecto al llenado de la DYP y DIOT respectivamente. La empresa realiza importaciones con clientes extranjeros, de diferentes países, y tiene créditos de 90 días. Cuando realiza la importación paga el iva correspondiente en el pedimento, sin embargo, la deuda persiste con el proveedor. Éste iva se declara respectivamente en DYP y DIOT. Sin embargo me surge la duda, porque en este mes se pagaron a proveedores extranjeros su deuda, mi duda es en éste caso, ya no se declara nada en DYP y DIOT pues en este caso no hay iva que pagar solo deuda con el proveedor extranjero, y tratándose de importaciones, éstas son objeto de iva de acuerdo al art. 26 de la ley del IVA I.- En el momento en que el importador presente el pedimento para su trámite en los términos II.- En caso de importación temporal al convertirse en definitiva. Agradezco su opinión. Muchas gracias por su atención.
Tópico: Ayuda en registro de anticipos?
cpallares Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 12, 2018 17:01:42 Asunto: Re: Ayuda en registro de anticipos?
cpallares Mensajes: 6	No se sabe su monto de venta, es una empresa industrial, y se realiza un presupuesto en base a una fabricación, la cual puede variar a medida de las necesidades del cliente, en este caso se solicita el anticipo para empezar el proyecto de fabricación. Gracias.
Tópico: Ayuda en registro de anticipos?
cpallares Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 12, 2018 12:26:51 Asunto: Ayuda en registro de anticipos?
cpallares Mensajes: 6	Hola compañeros, una duda con los registros de anticipos de clientes si me pueden ayudar. Generalmente cuando un cliente da un anticipo, El registro contable que se realiza es el siguiente: CARGO A BANCOS $ 1,116.00 CARGO A IVA TRASLADADO PENDIENTE POR COBRAR ABONO A ANTICIPO DE CLIENTES $ 1000.00 ABONO A IVA POR PAGAR $ 116.00 La factura del anticipo se registra de la siguiente manera: CARGO A CLIENTES CON ANTICIPO ABONO A VENTAS IVA TRASLADADO PENDIENTE POR COBRAR Mi duda es porque esta Empresa cancela el anticipo del cliente en el mismo mes con el registro de la factura y considero que es incorrecto, porque en la cuenta de anticipo debe quedar con el saldo del anticipo, aunque SE FACTURE porque aquí se factura el anticipo no el producto. Luego cuando ya se hace la factura por el total del producto, se hace una nota de crédito por la cancelación del anticipo, lo hacen así porque aquí meten la venta para el cálculo de isr, es decir, por el papel de trabajo, la cuenta de anticipo no la consideran puesto que ya esta registrada en la venta. CARGO A CLIENTES por la diferencia, es decir, se asocia el xml de la venta y la nota de credito. ABONO A VENTAS la diferencia, igual xml total menos NC ABONO A IVA TRASLADO PENDIENTE POR COBRAR la diferencia, igual. Considero que el registro correcto sería el siguiente: CARGO A BANCOS ABONO A ANTICIPOS DE CLIENTE ABONO A IVA POR PAGAR Aquí se asocia la factura del anticipo, y en este caso la cuenta de anticipo de clientes entraría en el cálculo de isr en el papel de trabajo, porque no esta registrada la venta. Cuando se realice la factura por el total con su nota de crédito cancelando el anticipo, quedaría como sigue: CARGO A CLIENTES ABONO A VENTAS ABONO A IVA TRASLADADO PENDIENTE POR COBRAR por la NOTA DE CREDITO: CARGO A ANTICIPO DE CLIENTES CARGO A IVA TRASLADADO PENDIENTE POR COBRAR ABONO A CLIENTES. Y en el cálculo en el papel de trabajo se restaría dicho anticipo para no duplicar. ¿Cuál sería el registro correcto?, o bien si me pueden ayudar para que quede mas claro, porque considero que todo tiene que ver en el detalle del papel de trabajo. Gracias por su atención. [i]Editado: Marzo 12, 2018 12:29:57[/i]
Tópico: ¿En donde se consulta el T.C. del euro en el sat?
cpallares Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 09, 2018 09:23:19 Asunto: Re: ¿En donde se consulta el T.C. del euro en el sat?
cpallares Mensajes: 5	Muchas Gracias CP_PACO.

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