05/May/14 12:36
Duda en el llenado del Anexo 14 y 14A compensación Ietu Vs Isr?
Hola, que tal,
Ya he realizado compensaciones de Ietu con Isr personas morales, sin embargo, esto no me había tocado, leyendo todo acerca de este tema no encuentro solución y hoy no trabajaron los del SAT.
Por favor si me pueden ayudar.
Obtuve un saldo a favor de Ietu de una PF, en el 2012, compense Vs Isr 2013 a cargo.
El saldo a favor se obtuvo de la siguiente manera:
IETU a cargo $ 10,000.00
ISR propio $ 10,000.00
Pagos provisionales IETU $ 10,000.00
IETU 2012 a favor $ 10,000.00
No hubo pagos provisionales de ISR.
ISR a cargo anual $ 30,000.00 (-) retenciones de terceros $ 12,000.00 la diferencia se pago.
Entonces en el llenado del anexo 14A, se detallan los pagos provisionales efectuados en el banco del IETU por $ 10,000.00.
Igual viene la integración de los pagos provisionales efectuados de Isr, pero no hubo.
¿Los pagos provisionales retenidos se refieren a las retenciones efectuadas ?, si es así, no viene ningún número de operación a detallar, únicamente se pondría el monto de la retención?
Sin embargo en la declaración anual hace mención del Isr Propio, no del Isr Retenido.
Por lo que he leído algunos sugieren que en diciembre se ponga el No. de Operación (Declaración anual ó el Pago bancario?) y ahí lo detalle, pero el pago es muy alto.
Entonces en el Anexo 14, cuando pongo Pagos provisionales enterados a la Oficina Autorizada, el Saldo a favor de IETU es mayor que el real.
También he visto que mencionan que se envíe así, mediante un escrito libre, mi duda es ¿Ese escrito libre lo puedo enviar por Internet, igualmente, y podría firmalo yo?
otra opción sería enviar un papel de trabajo con el cálculo igual que el anexo 14, pero con el saldo correcto, sin escrito libre.
Alguien ya ha enviado compensacion de IETU, con estos problemas resueltos.
Gracias, por sus comentarios.