Fiscalia

Que tal Carlos Sanchez, Creo que te estas confundiendo bastante con el ISR retenido y el ISR por pago provisional; 1. ¿Cuanto fue el pago de ISR en tu provisional de Enero? No consideres retenciones, sólo el ISR que se genero de la utilidad fiscal, sin compensaciones ni acreditamientos. 2. ¿A cuanto asciende el monto de las retenciones de ISR? En cuanto al registro del ISR provisional, si es correcto como lo menciona arcangel10.

Buenos días cpallares, Según lo que redactas, contablemente lo correcto sería considerarlo como lo menciona Nicolás, ya que efectivamente no es préstamo sino pago de servicios o bienes de tu proveedor. En caso de que aun no te den el servicio o el bien, consideralo como un anticipo a proveedores. Fiscalmente no veo porque tenga que emitirte REP si te factura a final de mes; recuerda que este sólo se emite cuando el CFDI por el monto total se emite antes de que se realice el pago por la operación. Lo más viable sería que te emita un CFDI por cada pago que le realizan un día despues de que el pago es efectivo para que no te tengan que emitir REP. En este caso, los anticipos no tienen nada que ver. Saludos

Que tal Arcenia, La declaración se puede presentar al término del bimestre, ya que la única causa por la que debes presentar declaración anticipada es la defunción del contribuyente. Saludos

Que tal eramirez, Los debes presentar en el pago provisional.

Que tal Icadena, Yo te recomiendo acreditar tu impuesto hasta octubre para que no tengas ningún problema, ya que si bien es ciero que las leyes no expresan a la letra al REP como medio de prueba para la acreditación del IVA, si se menciona la emisión de este comprobante como una obligación (con o sin complemento). Ahora bien, la Ley del IVA menciona que para el acreditamiento, la erogación tiene que estar efectivamente pagada y SE DEBE CONTAR CON EL CFDI RESPECTIVO; este CFDI no se refiere al CFDI por el monto total de la operación, sino al CFDI en el que se reporta el pago para que puedas acreditar que ya se pagó la erogación respectiva. Saludos

Que tal icadena, ¿Cuándo recibiste el pago?

Buenas tardes cpallares, Con respecto a lo que planteas, me surge una duda ¿esos clientes ya adquirieron algún bien o servicio? ¿o a qué se deben los depósitos? Te lo pregunto porque mencionas que son clientes que no requieren factura pero que consideras como 'otros ingresos'; ¿son ventas por conceptos ajenos a la actividad principal de la empresa? Me gustaría que pudieras ampliar más tus dudas. Saludos

Que tal cpallares, Difiero con la tercer respuesta de CP_PACO; cuando recibes pagos erróneos y ya no los reembolsas debes emitir un CFDI de anticipo como lo detalla la guía del SAT; no veo porque al público en general si no existe venta alguna. Si son terceros que no tienen relación de negocios con tu empresa, lo más viable es reembolsar el dinero. Saludos

Que tal anaili, La obligación del CFDI para reportar pagos existe desde 2012; lo que entro en vigor el mes pasado es el uso del COMPLEMENTO para pagos. En la guía de llenado para el Complemento de Pagos viene la información que buscas. Saludos

Que tal cpallares, Según lo que comentas, el socio le facturo a tu empresa y la empresa que te prestó les emitió una NC; quiero entender que el socio es accionista de la empresa que te presto sino esto no tendría sentido. Y, ¿tu empresa no le realizó reembolso alguno a la empresa que te prestó? Si tu empresa no realizó reembolso, entonces si te quedarán 150,000.00 pesos de saldo pendiente de pago.

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Tópico: Ayuda con asientos contables de pago provisional de ISR
carlos17tello Mensajes: 12	Foro: Contabilidad Enviado: Octubre 18, 2018 10:29:47 Asunto: Re: Ayuda con asientos contables de pago provisional de ISR
carlos17tello Mensajes: 12	Que tal Carlos Sanchez, Creo que te estas confundiendo bastante con el ISR retenido y el ISR por pago provisional; 1. ¿Cuanto fue el pago de ISR en tu provisional de Enero? No consideres retenciones, sólo el ISR que se genero de la utilidad fiscal, sin compensaciones ni acreditamientos. 2. ¿A cuanto asciende el monto de las retenciones de ISR? En cuanto al registro del ISR provisional, si es correcto como lo menciona arcangel10.
Tópico: Duda en Contabilización y complemento de pagos de depósitos y traspasos sin cfdi en momento?
carlos17tello Mensajes: 8	Foro: Contabilidad Enviado: Octubre 18, 2018 09:48:21 Asunto: Re: Duda en Contabilización y complemento de pagos de depósitos y traspasos sin cfdi en momento?
carlos17tello Mensajes: 8	Buenos días cpallares, Según lo que redactas, contablemente lo correcto sería considerarlo como lo menciona Nicolás, ya que efectivamente no es préstamo sino pago de servicios o bienes de tu proveedor. En caso de que aun no te den el servicio o el bien, consideralo como un anticipo a proveedores. Fiscalmente no veo porque tenga que emitirte REP si te factura a final de mes; recuerda que este sólo se emite cuando el CFDI por el monto total se emite antes de que se realice el pago por la operación. Lo más viable sería que te emita un CFDI por cada pago que le realizan un día despues de que el pago es efectivo para que no te tengan que emitir REP. En este caso, los anticipos no tienen nada que ver. Saludos
Tópico: SUSPENSION DE RIF
carlos17tello Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 18, 2018 09:15:00 Asunto: Re: SUSPENSION DE RIF
carlos17tello Mensajes: 4	Que tal Arcenia, La declaración se puede presentar al término del bimestre, ya que la única causa por la que debes presentar declaración anticipada es la defunción del contribuyente. Saludos
Tópico: Ingresos por intereses bancarios se presentan en pago provisional?
carlos17tello Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 17, 2018 10:36:09 Asunto: Re: Ingresos por intereses bancarios se presentan en pago provisional?
carlos17tello Mensajes: 2	Que tal eramirez, Los debes presentar en el pago provisional.
Tópico: Complemento de pago
carlos17tello Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 17, 2018 10:23:56 Asunto: Re: Complemento de pago
carlos17tello Mensajes: 7	Que tal Icadena, Yo te recomiendo acreditar tu impuesto hasta octubre para que no tengas ningún problema, ya que si bien es ciero que las leyes no expresan a la letra al REP como medio de prueba para la acreditación del IVA, si se menciona la emisión de este comprobante como una obligación (con o sin complemento). Ahora bien, la Ley del IVA menciona que para el acreditamiento, la erogación tiene que estar efectivamente pagada y SE DEBE CONTAR CON EL CFDI RESPECTIVO; este CFDI no se refiere al CFDI por el monto total de la operación, sino al CFDI en el que se reporta el pago para que puedas acreditar que ya se pagó la erogación respectiva. Saludos
Tópico: Complemento de pago
carlos17tello Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 15, 2018 12:19:55 Asunto: Re: Complemento de pago
carlos17tello Mensajes: 7	Que tal icadena, ¿Cuándo recibiste el pago?
Tópico: Depósitos de clientes sin factura, duda en cfdi público en general?
carlos17tello Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 15, 2018 12:18:02 Asunto: Re: Depósitos de clientes sin factura, duda en cfdi público en general?
carlos17tello Mensajes: 5	Buenas tardes cpallares, Con respecto a lo que planteas, me surge una duda ¿esos clientes ya adquirieron algún bien o servicio? ¿o a qué se deben los depósitos? Te lo pregunto porque mencionas que son clientes que no requieren factura pero que consideras como 'otros ingresos'; ¿son ventas por conceptos ajenos a la actividad principal de la empresa? Me gustaría que pudieras ampliar más tus dudas. Saludos
Tópico: Complementos de pago de depósitos realizados sin CFDI?
carlos17tello Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 11, 2018 12:35:25 Asunto: Re: Complementos de pago de depósitos realizados sin CFDI?
carlos17tello Mensajes: 5	Que tal cpallares, Difiero con la tercer respuesta de CP_PACO; cuando recibes pagos erróneos y ya no los reembolsas debes emitir un CFDI de anticipo como lo detalla la guía del SAT; no veo porque al público en general si no existe venta alguna. Si son terceros que no tienen relación de negocios con tu empresa, lo más viable es reembolsar el dinero. Saludos
Tópico: CFDI version 3.2 ¿ CFDI de pagos?
carlos17tello Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 06, 2018 10:44:55 Asunto: Re: CFDI version 3.2 ¿ CFDI de pagos?
carlos17tello Mensajes: 4	Que tal anaili, La obligación del CFDI para reportar pagos existe desde 2012; lo que entro en vigor el mes pasado es el uso del COMPLEMENTO para pagos. En la guía de llenado para el Complemento de Pagos viene la información que buscas. Saludos
Tópico: Duda en Registro contable de Cancelación de Acreedor con nota de crédito?
carlos17tello Mensajes: 8	Foro: Contabilidad Enviado: Octubre 02, 2018 10:36:56 Asunto: Re: Duda en Registro contable de Cancelación de Acreedor con nota de crédito?
carlos17tello Mensajes: 8	Que tal cpallares, Según lo que comentas, el socio le facturo a tu empresa y la empresa que te prestó les emitió una NC; quiero entender que el socio es accionista de la empresa que te presto sino esto no tendría sentido. Y, ¿tu empresa no le realizó reembolso alguno a la empresa que te prestó? Si tu empresa no realizó reembolso, entonces si te quedarán 150,000.00 pesos de saldo pendiente de pago.

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