Fiscalia

Que tal Ssalda, Actualmente sólo es válido el CFDI con complemento para pagos; el CFDI a que hace referencia anaili sólo tuvo vigencia hasta el período de convergencia entre las versiones 3.2 y 3.3. Saludos

Que tal Cpallares, El depósito lo debes considerar en octubre puesto que se cumple lo dispuesto en el artículo 17 de la LISR vigente y en tus papeles de trabajo considera el CFDI que emitiste en noviembre como pagado (porque realmente lo esta). En cuanto al método de pago sería PUE, aquí no tiene nada que ver el complemento de pago. En tus registros puedes hacer: 1. Considerar el depósito como un anticipo y cancelarlo en noviembre. 2. Registrar tu venta e ingreso de manera normal en el mes de octubre. La discrepancia entre tu resultado contable y fiscal sería evidente de manera mensual, más no anual. Saludos

Que tal Venecita, Las cuotas a que haces referencias las encuentras en los artículos 2 y 2-A de la LIEPS; mientras que las cuotas complementarias las encuentras en el acuerdo para precios de gasolina que se publican constantemente en el DOF. En dichos documentos te mencionan como se aplican y en que porcentajes o cantidades. Saludos

Que tal Pedromvu, Según lo establecido en el artículo 111 de la LISR vigente, sólo puedes deducir la adquisición de activos fijos cuando efectivamente los realices, es decir cuando los pagues; por lo que sólo puedes deducir el costo de tu activo y su respectivo IVA conforme vayas realizando tus pagos por concepto de enganche y mensualidades. Así mismo, según lo dispuesto en el mencionado artículo, no se hace referencia alguna sobre límites en el costo de adquisición de los automóviles por lo que puedes deducir el total del activo aunque sobrepase el límite de $175,000.00. Espero que esto te ayude a esclarecer tus dudas. Saludos

Que tal Cgalaviz, La guía de llenado establece que en estos casos lo que se debe hacer es emitir un sólo CFDI de pagos al que le incorporarásun complemento de paos para cada CFDI que se liquide; en este sentido el complemento de pago por el valor en dlls. lo debes expresar indicando, EN EL COMPLEMENTO, la moneda del CFDI por el monto total y la equivalencia en pesos mexicanos del día de pago para que determines el saldo, en moneda nacional, que en su caso pudiera quedar pendiente. Si esto no te queda del todo claro, puedes descargar la guía de llenado desde la página del SAT en donde te ilustran esto con ejemplos. Saludos

Buen día Juantunbalam, Creo que la Ley especifíca que se debe pagar lo efectivamente percibido y no da algún tipo de excepción a bienes en especifico, por lo que si debe ser en base a flujo de efectivo como el IVA. Saludos

Que tal manon, Tendrás que emitir los comprobantes simplificados para que los puedas incluir en el CFDI global siempre y cuando cada operación haya sido de $100.00 ó más. Saludos

Que tal Gorgy, Te recomendaría llevar un archivo en el que relaciones los depósitos de tu estado de cuenta con los CFDI al público en general para que tengas un soporte, que aunque no es fiscal, que te pueda ayudar a esclarecer las diferencias entre IVA e ISR del mes en caso de que la autoridad te requiera. Recuerda que el estado de cuenta te sirve para demostrar lo que realmente estas recibiendo para efectos del IVA. Espero que esto te ayude a esclarecer tu duda. Saludos

Que tal javi9923, Yo te recomendaría que registres tus actividades atendiendo a lo que se puede incluir dentro del artículo 23 de la Ley de Ingresos, sin dejar a un lado lo dispuesto en la LISR y demás normas aplicables al RIF. Saludos

Que tal Georgina, Si existió devolución del pago en exceso, no debió haber existido CFDI ni por parte de él ni por parte tuya.

Autor	Mensaje
Tópico: CFDI version 3.2 ¿ CFDI de pagos?
carlos17tello Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 09, 2018 11:50:31 Asunto: Re: CFDI version 3.2 ¿ CFDI de pagos?
carlos17tello Mensajes: 4	Que tal Ssalda, Actualmente sólo es válido el CFDI con complemento para pagos; el CFDI a que hace referencia anaili sólo tuvo vigencia hasta el período de convergencia entre las versiones 3.2 y 3.3. Saludos
Tópico: Duda con depósito sin factura?
carlos17tello Mensajes: 5	Foro: Contabilidad Enviado: Noviembre 09, 2018 11:46:25 Asunto: Re: Duda con depósito sin factura?
carlos17tello Mensajes: 5	Que tal Cpallares, El depósito lo debes considerar en octubre puesto que se cumple lo dispuesto en el artículo 17 de la LISR vigente y en tus papeles de trabajo considera el CFDI que emitiste en noviembre como pagado (porque realmente lo esta). En cuanto al método de pago sería PUE, aquí no tiene nada que ver el complemento de pago. En tus registros puedes hacer: 1. Considerar el depósito como un anticipo y cancelarlo en noviembre. 2. Registrar tu venta e ingreso de manera normal en el mes de octubre. La discrepancia entre tu resultado contable y fiscal sería evidente de manera mensual, más no anual. Saludos
Tópico: EIPS
carlos17tello Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Noviembre 09, 2018 11:40:26 Asunto: Re: EIPS
carlos17tello Mensajes: 2	Que tal Venecita, Las cuotas a que haces referencias las encuentras en los artículos 2 y 2-A de la LIEPS; mientras que las cuotas complementarias las encuentras en el acuerdo para precios de gasolina que se publican constantemente en el DOF. En dichos documentos te mencionan como se aplican y en que porcentajes o cantidades. Saludos
Tópico: RIF Acreditación IVA compra de automóvil en abonos?
carlos17tello Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 09, 2018 11:37:57 Asunto: Re: RIF Acreditación IVA compra de automóvil en abonos?
carlos17tello Mensajes: 6	Que tal Pedromvu, Según lo establecido en el artículo 111 de la LISR vigente, sólo puedes deducir la adquisición de activos fijos cuando efectivamente los realices, es decir cuando los pagues; por lo que sólo puedes deducir el costo de tu activo y su respectivo IVA conforme vayas realizando tus pagos por concepto de enganche y mensualidades. Así mismo, según lo dispuesto en el mencionado artículo, no se hace referencia alguna sobre límites en el costo de adquisición de los automóviles por lo que puedes deducir el total del activo aunque sobrepase el límite de $175,000.00. Espero que esto te ayude a esclarecer tus dudas. Saludos
Tópico: CFDI PAGO DE FACTURAS EN PESOS Y DLLS
carlos17tello Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 02, 2018 11:41:36 Asunto: Re: CFDI PAGO DE FACTURAS EN PESOS Y DLLS
carlos17tello Mensajes: 2	Que tal Cgalaviz, La guía de llenado establece que en estos casos lo que se debe hacer es emitir un sólo CFDI de pagos al que le incorporarásun complemento de paos para cada CFDI que se liquide; en este sentido el complemento de pago por el valor en dlls. lo debes expresar indicando, EN EL COMPLEMENTO, la moneda del CFDI por el monto total y la equivalencia en pesos mexicanos del día de pago para que determines el saldo, en moneda nacional, que en su caso pudiera quedar pendiente. Si esto no te queda del todo claro, puedes descargar la guía de llenado desde la página del SAT en donde te ilustran esto con ejemplos. Saludos
Tópico: IEPS PARA BEBIDAS SABORIZANTES
carlos17tello Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 29, 2018 08:14:16 Asunto: Re: IEPS PARA BEBIDAS SABORIZANTES
carlos17tello Mensajes: 3	Buen día Juantunbalam, Creo que la Ley especifíca que se debe pagar lo efectivamente percibido y no da algún tipo de excepción a bienes en especifico, por lo que si debe ser en base a flujo de efectivo como el IVA. Saludos
Tópico: CFDI global de un psicólogo (desglose de folios)
carlos17tello Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 25, 2018 09:11:11 Asunto: Re: CFDI global de un psicólogo (desglose de folios)
carlos17tello Mensajes: 2	Que tal manon, Tendrás que emitir los comprobantes simplificados para que los puedas incluir en el CFDI global siempre y cuando cada operación haya sido de $100.00 ó más. Saludos
Tópico: factura global con operaciones a credito
carlos17tello Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 24, 2018 08:53:49 Asunto: Re: factura global con operaciones a credito
carlos17tello Mensajes: 3	Que tal Gorgy, Te recomendaría llevar un archivo en el que relaciones los depósitos de tu estado de cuenta con los CFDI al público en general para que tengas un soporte, que aunque no es fiscal, que te pueda ayudar a esclarecer las diferencias entre IVA e ISR del mes en caso de que la autoridad te requiera. Recuerda que el estado de cuenta te sirve para demostrar lo que realmente estas recibiendo para efectos del IVA. Espero que esto te ayude a esclarecer tu duda. Saludos
Tópico: rif 3 negocios
carlos17tello Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 23, 2018 11:56:41 Asunto: Re: rif 3 negocios
carlos17tello Mensajes: 5	Que tal javi9923, Yo te recomendaría que registres tus actividades atendiendo a lo que se puede incluir dentro del artículo 23 de la Ley de Ingresos, sin dejar a un lado lo dispuesto en la LISR y demás normas aplicables al RIF. Saludos
Tópico: EMISION DE CFDI POR DEPOSITOS DEVUELTOS DE CLIENTE
carlos17tello Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 20, 2018 10:42:39 Asunto: Re: EMISION DE CFDI POR DEPOSITOS DEVUELTOS DE CLIENTE
carlos17tello Mensajes: 3	Que tal Georgina, Si existió devolución del pago en exceso, no debió haber existido CFDI ni por parte de él ni por parte tuya.

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