Fiscalia

Muchsa gracias por sus respuestas. Les comento que intenté generar el complemento recibiendo ayuda telefónica del personal del SAT, y ni aún así se logró generar. Lo que me pidieron fué que intentara generarlo desde 'Mis Cuentas'. Hoy ya pudimos solucionar el problema: Cuando se capturan los datos del comprobante, el sistema pide datos en las pestañas: *Emisor/Receptor *Comprobante *Complementos En la segunda pestaña 'Comprobante' hay una sección llamada 'Facturas Relacionadas', que contiene una selección para 'Tipo de Relación'. Cuando se está capturando un CFDI de Pago normal, es decir, por una operación de pago en la que no está realizando ningún tipo de corrección NO SE DEBE CAPTURAR NADA EN ESTA SECCION, ni siquiera palomear el recuadro de Facturas Relacionadas. Nosotros estábamos palomeando esta opción ya que creíamos que esto nos llevaba a poder alimentar los datos del CFDI relacionado que se está pagando. Y los datos el CFDI relacionado se relacionarán en la tercer pestaña 'Complementos'. Espero sea útil este caso, para evitarles problemas. OTRA OBSERVACION: NUNCA pudimos generar el 'Comprobante Electrónico de Pago' (CEP) desde el portal de Banxico. Después de alimentar TODOS los datos que te pide el sistema, sale un mensaje de error que dice: 'Lo sentimos, por el momento no es posible generar el CEP. Con la información proporcionada se identificó el siguiente pago:' ... y a continuación de muestra datos básicos del pago que ya cuentas. Con esto nos fué prácticamente IMPOSIBLE llenar los datos del CFDI de Pago con la información completa:“Certificado de pago”, “Cadena de pago” y “Sello de pago”. Lo mínimo que se espera es que los bancos proporcionen esta información como parte de su operación normal, o mínimo BANXICO, pero no es así. Espero que se puede tratar esto con la autoridad, ya que generará muchos problemas.

AL GENERAR UN CFDI CON COMPLEMENTO DE PAGO, LA APLICACION DEL SAT EMITE EL SIGUIENTE MENSAJE DE ERROR: “La sección 'CfdiRelacionados' tiene contenido incompleto” Ya capturé la información referente “Número de Operación”, CLABE de cuenta ordente y cuenta beneficiario, así como los RFC correspondientes a cada banco, y todo lo referente al CFDI relacionado. La única información que no tengo disponible es: “Certificado de pago”, “Cadena de pago” y “Sello de pago” ya que los bancos no la proporcionan como parte de su operación normal. Intenté recabar desde el Banco de México (Banxico) el comprobante del SPEI, y dice que por el momento no pueden emitir dichos comprobantes,. Banxico solo emiten un “Estado del Pago” que solamente contiene información de la clave de rastreo. Se supone que los datos de Certificado, Cadena y Sellos son opcionales de acuerdo al catálogo de conceptos del SAT. ¿Cómo puedo entonces generar el CFDI de Pago sin tener esta información? Otros PAQ sí permiten emitir el CFDI con complemento de Pago aún sin tener esta información. ¿Porqué el SAT no?

Para mí, los siguientes pasos a dar en la profesión contable después de la licenciatura en Contabilidad son: 1) Un tiempo de Experiencia, en el cual no debe faltar la asistencia a cursos de actualización tanto fiscal como de Normatividad Contable. 2) Alguna especialización del área contable o Maestría (Finanzas, Impuestos, Fiscal, Costos, etc...) no sin antes haber cumplido el paso 1, porque luego las maestrías se llenan de alumnos (y maestros también!!!) que se concretan a hacer aportaciones con base en suposiciones solamente teóricas. 3) Experiencia nuevamente para reafirmar el conocimiento adquirido en la maestría. De aquí en delante, repetiría los pasos 2 y 3 pasando por distintos campos de la contabilidad.

Este tema me lleva a la siguiente pregunta: ¿Un emisor de CFDI puede cancelar 'a voluntad' cualquier CFDI que ya haya emitido? ¿Y que tal si su cliente ya utilizó los CFDI para deducciones o incluso, ya los pagó (como es el caso en comento? ¿Alguien sabe si hay algun 'candado' que el SAT haya estipulado para esta mala práctica que dejaría indefenso a los clientes de proveedores que 'de la noche a la mañana' cancelan los CFDI que ya habían entregado a sus clientes?. . Es abusivo y deja en incertidumbre a los clientes, ¿no?

El Proveedor de una Persona Moral desea cancelar un CFDI del 2014 que le emitió en dicho año, y sustituirlo por uno nuevo. Consideremos que estamos ya a mediados del 2015, por lo que tanto la cancelación como el nuevo CFDI tendrían fecha del mes del 2015 en que se realice la nueva emisión. ¿Sería válido para la Persona Moral soportar su deducción del 2014 con un CFDI del 2014, que fué cancelado en 2015, pero que cuenta con un nuevo CFDI originado en 2015 que hace referencia a dicho CFDI del 2014? :confused:

Oigan, pues el pasado miércoles a mediodía logramos presentar varias declaraciones. De repente, como a la 1PM el servicio de DyP se comenzó a poner muy lento, o no cargaba todos los archivos, o transcurría el tiempo 'pensándola' hasta que nos sacaba. Hoy volvimos a hacer la prueba, y el DyP sigue igual. Nos comunicamos al Chat y al 01800 del SAT, y lo único que hacen es echarle la culpa o a la máquina que estamos usando (siendo que ya probamos varias máquinas) o a la versión del Java. Esto es absurdo ya que ese mismo día sí logramos presentar varias declaraciones. Pero el tiempo transcurre y no se ha publicado ninguna resolución ampliando al plazo, y el DyP sique igual. ¿Alquien sabe algo al respecto? Saludos!:confused:

Lo malo de estas reformas, es como van a dar con los que realmente no pagan: Sindicatos, sus líderes, agremiados, Políticos Corruptos, Personas que se hacen ricas de la noche a la mañana por no delcarar lo que debe ser, líderes de cuadra que cobran cuotas a los ambulantes, Doctores que cobran bastante por su consulta y no quieren facturar ni poner terminal para tarjeta, etc... etc...

Bueno, como veo que no hay mucha afluencia respecto a la informativa del IEPS, propongo analizar lo siguiente. Hay dos obligaciones de informar establecidas en la LIEPS: [i][b]Artículo 19.- [/b]Los contribuyentes a que se refiere esta Ley tienen, además de las obligaciones señaladas en otros artículos de la misma y en las demás disposiciones fiscales, las siguientes:[/i] (...) II- (...) [i]Los contribuyentes que enajenen los bienes a que se refieren los incisos A), F), G) y J) de la fracción I del artículo 2o. de esta Ley, que trasladen en forma expresa y por separado el impuesto establecido en la misma, deberán proporcionar al Servicio de Administración Tributaria en forma trimestral, en los meses de abril, julio, octubre y enero, del año que corresponda, la relación de las personas a las que en el trimestre anterior al que se declara les hubiere trasladado el impuesto especial sobre producción y servicios en forma expresa y por separado en los términos de esta fracción, así como el monto del impuesto trasladado en dichas operaciones y la información y documentación que mediante reglas de carácter general señale el Servicio de Administración Tributaria.[/i] (...) [i]VI-Proporcionar a las autoridades fiscales durante el mes de marzo de cada año, la información que corresponda de los bienes que produjeron, enajenaron o importaron en el año inmediato anterior, respecto de su consumo por entidad federativa e impuesto correspondiente, así como de los servicios prestados por establecimiento en cada entidad federativa. Para los efectos de esta fracción, se considera que los bienes se consumen en el lugar en el que se hace la entrega material del producto, de acuerdo con el comprobante fiscal.[/i] En nuestro caso somos del Inciso 'J'. Entonces, son dos obligaciones: 1)*Declaración Trimestral que relaciona personas a las que se les trasladó el IEPS en forma EXPRESA Y POR SEPARADO. 2)*Declaración informativa anual de bienes producidos, enajenados, importados. Por la informativa trimestral, entiendo que solamente vamos a reportar a las personas a quienes se les trasladó el IEPS en la factura EXPRESAMENTE Y POR SEPARADO. O sea, que quienes no nos solicitan el desglose de IEPS no entran en esta declaración. Que sucedería en nuestro caso que toda la venta es a crédito: ¿Tendríamos que ponernos a integrar el IEPS de acuerdo a lo Efectivamente Cobrado, o solamente de acuerdo a lo facturado?. Noten que es mucho más fácil hacer un reporte de facturación de IEPS que un reporte de Facturas Cobradas de IEPS, porque hay que cruzar pagos con su respectiva factura. Y aguas con los descuentos y devoluciones!!!, porque la información no solamente se reporta conforme a la factura, sino conforme a CADA PRODUCTO FACTURADO. Es decir, un inocente descuento por pronto pago, se tendría que prorratear por cada producto que integra la factura.OJO! Creo que en SAT están muy mal de la cabeza...¿Porqué no han puesto un Contador al frente del SAT que sí sepa lo que piden a los contribuyentes...? ¿Alguien tiene alguna experiencia al respecto? Saludos!

Hola Buenas noches. La empresa de que les platico, es PersonaMoral. Aquí se producem frutos secos, y después se procesan para producir varios tipos de dulces enchocolatados, por lo tanto causa IEPS por alimentos de alto contenido calórico. Se manejan alrededor de 30 presentaciones de los productos: Con cubierta dulce, Salada, con chocolate blanco, con chocolate negro, etc... multiplíquenlo por los diferentes tipos de porción: desde 50gms, 100 gms, 350 gms, etc.... Esta empresa maneja todo a crédito, y tiene alrededor de 50 clientes. Consulta: ¿Tendría que hacer la informativa del IEPS por cada cliente, y por cada producto en su diferente presentación? Para colmo de males: ¿Tendría que hacer la declaración en base a lo efectivamente cobrado que es como se causa el IEPS?; O sea: Relacionar cada Pago con cada factura de crédito, y luego desglosar cada factura en cada uno de los aproximadamente 30 productos? Calculen: 50 clientes x 30 presentaciones de producto x el número de facturas.... es una informativa enorme...y luego para acabarla, CON BASE EN LO COBRADO Y NO LO FACTURADO!!! :twisted:

En la forma vigente hasta el año pasado, yo anotaba: Razón: Otros Se acredita IVA de periodos anteriores conforme a Artículo 5 y 6 LIVA por $x.xx Pero se supone que ahora estamos con el nuevo pago de impuestos, no?. Y aquí no pregunta el detalle, sino simplemente cuanto IVA se acredita.

Autor	Mensaje
Tópico: NO PUEDO EMITIR CFDI PAGO POR PAGO CON SPEI EN APLICACION DEL SAT
danielk19 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 27, 2018 10:54:42 Asunto: Re: NO PUEDO EMITIR CFDI PAGO POR PAGO CON SPEI EN APLICACION DEL SAT
danielk19 Mensajes: 9	Muchsa gracias por sus respuestas. Les comento que intenté generar el complemento recibiendo ayuda telefónica del personal del SAT, y ni aún así se logró generar. Lo que me pidieron fué que intentara generarlo desde 'Mis Cuentas'. Hoy ya pudimos solucionar el problema: Cuando se capturan los datos del comprobante, el sistema pide datos en las pestañas: Emisor/Receptor Comprobante *Complementos En la segunda pestaña 'Comprobante' hay una sección llamada 'Facturas Relacionadas', que contiene una selección para 'Tipo de Relación'. Cuando se está capturando un CFDI de Pago normal, es decir, por una operación de pago en la que no está realizando ningún tipo de corrección NO SE DEBE CAPTURAR NADA EN ESTA SECCION, ni siquiera palomear el recuadro de Facturas Relacionadas. Nosotros estábamos palomeando esta opción ya que creíamos que esto nos llevaba a poder alimentar los datos del CFDI relacionado que se está pagando. Y los datos el CFDI relacionado se relacionarán en la tercer pestaña 'Complementos'. Espero sea útil este caso, para evitarles problemas. OTRA OBSERVACION: NUNCA pudimos generar el 'Comprobante Electrónico de Pago' (CEP) desde el portal de Banxico. Después de alimentar TODOS los datos que te pide el sistema, sale un mensaje de error que dice: 'Lo sentimos, por el momento no es posible generar el CEP. Con la información proporcionada se identificó el siguiente pago:' ... y a continuación de muestra datos básicos del pago que ya cuentas. Con esto nos fué prácticamente IMPOSIBLE llenar los datos del CFDI de Pago con la información completa:“Certificado de pago”, “Cadena de pago” y “Sello de pago”. Lo mínimo que se espera es que los bancos proporcionen esta información como parte de su operación normal, o mínimo BANXICO, pero no es así. Espero que se puede tratar esto con la autoridad, ya que generará muchos problemas.
Tópico: NO PUEDO EMITIR CFDI PAGO POR PAGO CON SPEI EN APLICACION DEL SAT
danielk19 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 24, 2018 11:25:42 Asunto: NO PUEDO EMITIR CFDI PAGO POR PAGO CON SPEI EN APLICACION DEL SAT
danielk19 Mensajes: 9	AL GENERAR UN CFDI CON COMPLEMENTO DE PAGO, LA APLICACION DEL SAT EMITE EL SIGUIENTE MENSAJE DE ERROR: “La sección 'CfdiRelacionados' tiene contenido incompleto” Ya capturé la información referente “Número de Operación”, CLABE de cuenta ordente y cuenta beneficiario, así como los RFC correspondientes a cada banco, y todo lo referente al CFDI relacionado. La única información que no tengo disponible es: “Certificado de pago”, “Cadena de pago” y “Sello de pago” ya que los bancos no la proporcionan como parte de su operación normal. Intenté recabar desde el Banco de México (Banxico) el comprobante del SPEI, y dice que por el momento no pueden emitir dichos comprobantes,. Banxico solo emiten un “Estado del Pago” que solamente contiene información de la clave de rastreo. Se supone que los datos de Certificado, Cadena y Sellos son opcionales de acuerdo al catálogo de conceptos del SAT. ¿Cómo puedo entonces generar el CFDI de Pago sin tener esta información? Otros PAQ sí permiten emitir el CFDI con complemento de Pago aún sin tener esta información. ¿Porqué el SAT no?
Tópico: COMPLEMENTAR ESTUDIOS
danielk19 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Julio 29, 2015 19:35:08 Asunto: Re: COMPLEMENTAR ESTUDIOS
danielk19 Mensajes: 4	Para mí, los siguientes pasos a dar en la profesión contable después de la licenciatura en Contabilidad son: 1) Un tiempo de Experiencia, en el cual no debe faltar la asistencia a cursos de actualización tanto fiscal como de Normatividad Contable. 2) Alguna especialización del área contable o Maestría (Finanzas, Impuestos, Fiscal, Costos, etc...) no sin antes haber cumplido el paso 1, porque luego las maestrías se llenan de alumnos (y maestros también!!!) que se concretan a hacer aportaciones con base en suposiciones solamente teóricas. 3) Experiencia nuevamente para reafirmar el conocimiento adquirido en la maestría. De aquí en delante, repetiría los pasos 2 y 3 pasando por distintos campos de la contabilidad.
Tópico: Proveedor canceló facturas pagadas
danielk19 Mensajes: 26	Foro: Fiscal Enviado: Julio 29, 2015 19:28:45 Asunto: Re: Proveedor canceló facturas pagadas
danielk19 Mensajes: 26	Este tema me lleva a la siguiente pregunta: ¿Un emisor de CFDI puede cancelar 'a voluntad' cualquier CFDI que ya haya emitido? ¿Y que tal si su cliente ya utilizó los CFDI para deducciones o incluso, ya los pagó (como es el caso en comento? ¿Alguien sabe si hay algun 'candado' que el SAT haya estipulado para esta mala práctica que dejaría indefenso a los clientes de proveedores que 'de la noche a la mañana' cancelan los CFDI que ya habían entregado a sus clientes?. . Es abusivo y deja en incertidumbre a los clientes, ¿no?
Tópico: Sustitución Retroactiva de CFDI ¿Es Posible?
danielk19 Mensajes: 14	Foro: Fiscal Enviado: Julio 29, 2015 19:18:46 Asunto: Sustitución Retroactiva de CFDI ¿Es Posible?
danielk19 Mensajes: 14	El Proveedor de una Persona Moral desea cancelar un CFDI del 2014 que le emitió en dicho año, y sustituirlo por uno nuevo. Consideremos que estamos ya a mediados del 2015, por lo que tanto la cancelación como el nuevo CFDI tendrían fecha del mes del 2015 en que se realice la nueva emisión. ¿Sería válido para la Persona Moral soportar su deducción del 2014 con un CFDI del 2014, que fué cancelado en 2015, pero que cuenta con un nuevo CFDI originado en 2015 que hace referencia a dicho CFDI del 2014? :confused:
Tópico: No puedo presentar una complementaria en DY P
danielk19 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 22, 2014 13:24:01 Asunto: Re: No puedo presentar una complementaria en DY P
danielk19 Mensajes: 9	Oigan, pues el pasado miércoles a mediodía logramos presentar varias declaraciones. De repente, como a la 1PM el servicio de DyP se comenzó a poner muy lento, o no cargaba todos los archivos, o transcurría el tiempo 'pensándola' hasta que nos sacaba. Hoy volvimos a hacer la prueba, y el DyP sigue igual. Nos comunicamos al Chat y al 01800 del SAT, y lo único que hacen es echarle la culpa o a la máquina que estamos usando (siendo que ya probamos varias máquinas) o a la versión del Java. Esto es absurdo ya que ese mismo día sí logramos presentar varias declaraciones. Pero el tiempo transcurre y no se ha publicado ninguna resolución ampliando al plazo, y el DyP sique igual. ¿Alquien sabe algo al respecto? Saludos!:confused:
Tópico: PENAL DECLARARSE EN CEROS
danielk19 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Junio 17, 2014 19:48:35 Asunto: Re: PENAL DECLARARSE EN CEROS
danielk19 Mensajes: 7	Lo malo de estas reformas, es como van a dar con los que realmente no pagan: Sindicatos, sus líderes, agremiados, Políticos Corruptos, Personas que se hacen ricas de la noche a la mañana por no delcarar lo que debe ser, líderes de cuadra que cobran cuotas a los ambulantes, Doctores que cobran bastante por su consulta y no quieren facturar ni poner terminal para tarjeta, etc... etc...
Tópico: Inoformativa IEPS alimentos calóricos
danielk19 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Junio 17, 2014 19:43:53 Asunto: Re: Inoformativa IEPS alimentos calóricos
danielk19 Mensajes: 11	Bueno, como veo que no hay mucha afluencia respecto a la informativa del IEPS, propongo analizar lo siguiente. Hay dos obligaciones de informar establecidas en la LIEPS: [i][b]Artículo 19.- [/b]Los contribuyentes a que se refiere esta Ley tienen, además de las obligaciones señaladas en otros artículos de la misma y en las demás disposiciones fiscales, las siguientes:[/i] (...) II- (...) [i]Los contribuyentes que enajenen los bienes a que se refieren los incisos A), F), G) y J) de la fracción I del artículo 2o. de esta Ley, que trasladen en forma expresa y por separado el impuesto establecido en la misma, deberán proporcionar al Servicio de Administración Tributaria en forma trimestral, en los meses de abril, julio, octubre y enero, del año que corresponda, la relación de las personas a las que en el trimestre anterior al que se declara les hubiere trasladado el impuesto especial sobre producción y servicios en forma expresa y por separado en los términos de esta fracción, así como el monto del impuesto trasladado en dichas operaciones y la información y documentación que mediante reglas de carácter general señale el Servicio de Administración Tributaria.[/i] (...) [i]VI-Proporcionar a las autoridades fiscales durante el mes de marzo de cada año, la información que corresponda de los bienes que produjeron, enajenaron o importaron en el año inmediato anterior, respecto de su consumo por entidad federativa e impuesto correspondiente, así como de los servicios prestados por establecimiento en cada entidad federativa. Para los efectos de esta fracción, se considera que los bienes se consumen en el lugar en el que se hace la entrega material del producto, de acuerdo con el comprobante fiscal.[/i] En nuestro caso somos del Inciso 'J'. Entonces, son dos obligaciones: 1)Declaración Trimestral que relaciona personas a las que se les trasladó el IEPS en forma EXPRESA Y POR SEPARADO. 2)Declaración informativa anual de bienes producidos, enajenados, importados. Por la informativa trimestral, entiendo que solamente vamos a reportar a las personas a quienes se les trasladó el IEPS en la factura EXPRESAMENTE Y POR SEPARADO. O sea, que quienes no nos solicitan el desglose de IEPS no entran en esta declaración. Que sucedería en nuestro caso que toda la venta es a crédito: ¿Tendríamos que ponernos a integrar el IEPS de acuerdo a lo Efectivamente Cobrado, o solamente de acuerdo a lo facturado?. Noten que es mucho más fácil hacer un reporte de facturación de IEPS que un reporte de Facturas Cobradas de IEPS, porque hay que cruzar pagos con su respectiva factura. Y aguas con los descuentos y devoluciones!!!, porque la información no solamente se reporta conforme a la factura, sino conforme a CADA PRODUCTO FACTURADO. Es decir, un inocente descuento por pronto pago, se tendría que prorratear por cada producto que integra la factura.OJO! Creo que en SAT están muy mal de la cabeza...¿Porqué no han puesto un Contador al frente del SAT que sí sepa lo que piden a los contribuyentes...? ¿Alguien tiene alguna experiencia al respecto? Saludos!
Tópico: Inoformativa IEPS alimentos calóricos
danielk19 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Junio 16, 2014 22:32:57 Asunto: Re: Inoformativa IEPS alimentos calóricos
danielk19 Mensajes: 11	Hola Buenas noches. La empresa de que les platico, es PersonaMoral. Aquí se producem frutos secos, y después se procesan para producir varios tipos de dulces enchocolatados, por lo tanto causa IEPS por alimentos de alto contenido calórico. Se manejan alrededor de 30 presentaciones de los productos: Con cubierta dulce, Salada, con chocolate blanco, con chocolate negro, etc... multiplíquenlo por los diferentes tipos de porción: desde 50gms, 100 gms, 350 gms, etc.... Esta empresa maneja todo a crédito, y tiene alrededor de 50 clientes. Consulta: ¿Tendría que hacer la informativa del IEPS por cada cliente, y por cada producto en su diferente presentación? Para colmo de males: ¿Tendría que hacer la declaración en base a lo efectivamente cobrado que es como se causa el IEPS?; O sea: Relacionar cada Pago con cada factura de crédito, y luego desglosar cada factura en cada uno de los aproximadamente 30 productos? Calculen: 50 clientes x 30 presentaciones de producto x el número de facturas.... es una informativa enorme...y luego para acabarla, CON BASE EN LO COBRADO Y NO LO FACTURADO!!! :twisted:
Tópico: Problema con declaracion informativa
danielk19 Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 26, 2014 19:10:19 Asunto: Re: Problema con declaracion informativa
danielk19 Mensajes: 8	En la forma vigente hasta el año pasado, yo anotaba: Razón: Otros Se acredita IVA de periodos anteriores conforme a Artículo 5 y 6 LIVA por $x.xx Pero se supone que ahora estamos con el nuevo pago de impuestos, no?. Y aquí no pregunta el detalle, sino simplemente cuanto IVA se acredita.

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