Fiscalia

Buenos días, en relación a este tema, en mi caso partícular opte por aplicar la regla, más sin embargo con fecha 27 de Febrero del 2010 recibi Invitación a cumplir con mis obligaciones fiscales, en este caso concreto, con la presentación del Listado de Conceptos del IETU, te tranascribo la invitación recibida: Estimado Contribuyente Le informamos que conforme a los controles establecidos en la base de datos del Servicio de Administración Tributaria* (SAT) se ha detectado que usted no presentó el (los) pago(s) y/o declaración(es) mensual(es) del Impuesto Empresarial a Tasa Única (IETU) correspondiente al ejercicio 2009 por el (los) periodo(s) siguiente(s): PERÍODO Marzo 2009 Abril 2009 Mayo 2009 Junio 2009 Julio 2009 Agosto 2009 Septiembre 2009 Así que en base a lo comentado en otros topicos, pues es recomendable mejor presentarlos y evitarnos molestias inecesarias. Salu2

Muchas gracias granados 1020 por tu comentario, de cualquier forma así voy a enviar el tramite por Internet y adjuntar el escrito de aclaración, espero no exista complicaciones adicionales. Salu2

Buenos días, espero alguien me pueda apoyar con la siguiente duda, resulta que estoy llenando el programa F3241 para realizar la compensación de IVA a Favor Octubre de 2009, contra ISR Retenido por Salarios de Enero 2010, pero al momento que estoy llenando el programa F3241 en el Anexo 7 la tasa de IVA que me esta manejando es del 16%, siendo que el saldo a favaor de Origen del IVA es de Octubre de 2009, por lo que la tasa Vigente es la del 15%, no la del 16%. Hable al SAT y me comentaron que presentara un escrito adicional mencionando el error del programa y que lo manejara como Tasa 15% aun y que en el se mencione 16%. ¿Que opinan? ¿Se les ha presentado este caso? Muchas gracias

Buenos días, en lo partícular me ha tocado que los despachos de consultoría que ofrecen este tipo de planeación para el pago de los alimentos de los socios (Art. 1832 CC Edo. Yucatán) son muy celosos de su estrategia, por lo que no quieren proporcionar información adicional, así que mucha suerte en tu busqueda. Salu2

Buenas tardes, en relación a tu pregunta: 1. Supongamos que tu ISR a Favor del 2008 es correcto. 2. De acuerdo al esquema de compensación universal, si es posible compensar ISR a Favor contra IETU a Cargo. 3. Como bien comenta el compañero, la compensación es una forma de pago, de hecho, así debiste presentar tu pago provisional del IETU, con impuesto a cargo menos la compensación, dando cantidad a pagar $ 0 o en su caso el remanente a pagar, si tu saldo a favor no fuera suficiente, posteriormente presentar tu forma 41 de Aviso de Compensación o bien mediante el NUevo Esquema de Pagos o Vía Internet, según te aplique. 4. Basado en lo anterior, si es correcto aplicar dichos compensaciones como pagos provisionales en tu anual. Espero haberte ayudado. Saludos

Buenas tardes, efectivamente hemos participado en la implementación de los CFD´s y los CFD´s del Sector Primario y la experiencia personal, es que si ha sido un tema complicado, principalemente por la comunicación con el Proveedor, despues por la falta de experiencia de otros proveedores y los errores de todo comienzo, así como los tiempos de respuesta, rechazos en los envíos, reportes mensuales con errorres, etc. Pero ya una vez pasado esta etapa, la agilidad de la información es impresionante y sobre todo en el primer caso, el hecho de no tener que imprimir todas las facturas, que en nuestro caso si es un volumen considerable. Saludos

Buenas tardes, mi estimado Chavalon, gracias por tu comentario, pero ¿Ya accesaste al Portal Tributario PyMES? Porque la duda que se presenta es ¿Aqui aplicarías directamente el factor de 0.666666667? o ¿Aplicas el diezmilesimo? ¿o este portal ya lo determina directo al diezmilesimo?

Buenos días a todos, revisando la 3ra RMF para 2009, menciona que la retención de iva en el Portal Tributario se deberá considerarán que las dos terceras partes del IVA que se les traslade equivale a 0.666666667, con independencia de que la tasa del IVA sea del 16% u 11%. ¿Aqui no aplicaría hasta el diezmilesimo? Retención del IVA a través del portal tributario I.2.4.10. Para los efectos de lo establecido en el artículo 3, fracción I del Reglamento de la Ley del IVA, las personas morales a que se refiere este Capítulo, considerarán que las dos terceras partes del IVA que se les traslade equivale a 0.666666667, con independencia de que la tasa del IVA sea del 16% u 11%. Para los efectos de lo establecido en el artículo 3, fracción II del Reglamento de la Ley del IVA, las personas morales a que se refiere este Capítulo, considerarán que la retención del 4% del IVA del valor de la contraprestación pagada efectivamente, equivale a 0.25 del IVA trasladado cuando la tasa sea del 16%, cuando la tasa del IVA sea del 11% equivale a 0.363636363 del IVA trasladado. RLIVA 3

Buenos días, con respecto a este tema, cual sería la diferencia contra lo que menciona la regla I.2.4.10 de la 3 RMF para 2009? Retención del IVA a través del portal tributario I.2.4.10. Para los efectos de lo establecido en el artículo 3, fracción I del Reglamento de la Ley del IVA, las personas morales a que se refiere este Capítulo, [u][b]considerarán que las dos terceras partes del IVA que se les traslade equivale a 0.666666667, con independencia de que la tasa del IVA sea del 16% u 11%.[/b][/u] Para los efectos de lo establecido en el artículo 3, fracción II del Reglamento de la Ley del IVA, las personas morales a que se refiere este Capítulo, considerarán que [u][b]la retención del 4% del IVA del valor de la contraprestación pagada efectivamente, equivale a 0.25 del IVA trasladado cuando la tasa sea del 16%, cuando la tasa del IVA sea del 11% equivale a 0.363636363 del IVA trasladado.[/b][/u] RLIVA 3

Buenos días, de acuerdo a los comentarios de personal del SAT, se deberá de emitir una nota de cargo por la diferencia, con la intención de que se pague el impuesto a tasa del 16%. Un comentario de uno expositor de un curso es que también el cliente, puede decidir si pagar o no a la tasa del 16%, con el efecto de que el proveedor absorba el costo del 1% por el diferencial de tasa, siendo para el una partida no deducible. Salu2

Autor	Mensaje
Tópico: OBLIGACION DE PRESENTAR o NO LOS LISTADOS DE CONCEPTOS DE IETU
Zanzke Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 08, 2010 08:40:41 Asunto: Re: OBLIGACION DE PRESENTAR o NO LOS LISTADOS DE CONCEPTOS DE IETU
Zanzke Mensajes: 6	Buenos días, en relación a este tema, en mi caso partícular opte por aplicar la regla, más sin embargo con fecha 27 de Febrero del 2010 recibi Invitación a cumplir con mis obligaciones fiscales, en este caso concreto, con la presentación del Listado de Conceptos del IETU, te tranascribo la invitación recibida: Estimado Contribuyente Le informamos que conforme a los controles establecidos en la base de datos del Servicio de Administración Tributaria* (SAT) se ha detectado que usted no presentó el (los) pago(s) y/o declaración(es) mensual(es) del Impuesto Empresarial a Tasa Única (IETU) correspondiente al ejercicio 2009 por el (los) periodo(s) siguiente(s): PERÍODO Marzo 2009 Abril 2009 Mayo 2009 Junio 2009 Julio 2009 Agosto 2009 Septiembre 2009 Así que en base a lo comentado en otros topicos, pues es recomendable mejor presentarlos y evitarnos molestias inecesarias. Salu2
Tópico: F3241 - Anexo 7 IVA 16% Si Origen es de Noviembre 2009
Zanzke Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 01, 2010 12:05:03 Asunto: Re: F3241 - Anexo 7 IVA 16% Si Origen es de Noviembre 2009
Zanzke Mensajes: 8	Muchas gracias granados 1020 por tu comentario, de cualquier forma así voy a enviar el tramite por Internet y adjuntar el escrito de aclaración, espero no exista complicaciones adicionales. Salu2
Tópico: F3241 - Anexo 7 IVA 16% Si Origen es de Noviembre 2009
Zanzke Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 01, 2010 11:00:51 Asunto: F3241 - Anexo 7 IVA 16% Si Origen es de Noviembre 2009
Zanzke Mensajes: 8	Buenos días, espero alguien me pueda apoyar con la siguiente duda, resulta que estoy llenando el programa F3241 para realizar la compensación de IVA a Favor Octubre de 2009, contra ISR Retenido por Salarios de Enero 2010, pero al momento que estoy llenando el programa F3241 en el Anexo 7 la tasa de IVA que me esta manejando es del 16%, siendo que el saldo a favaor de Origen del IVA es de Octubre de 2009, por lo que la tasa Vigente es la del 15%, no la del 16%. Hable al SAT y me comentaron que presentara un escrito adicional mencionando el error del programa y que lo manejara como Tasa 15% aun y que en el se mencione 16%. ¿Que opinan? ¿Se les ha presentado este caso? Muchas gracias
Tópico: sociedad universal
Zanzke Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 01, 2010 10:49:52 Asunto: Re: sociedad universal
Zanzke Mensajes: 2	Buenos días, en lo partícular me ha tocado que los despachos de consultoría que ofrecen este tipo de planeación para el pago de los alimentos de los socios (Art. 1832 CC Edo. Yucatán) son muy celosos de su estrategia, por lo que no quieren proporcionar información adicional, así que mucha suerte en tu busqueda. Salu2
Tópico: COMPENSACION DE ISR CONTRA IETU
Zanzke Mensajes: 27	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 24, 2010 11:57:45 Asunto: Re: COMPENSACION DE ISR CONTRA IETU
Zanzke Mensajes: 27	Buenas tardes, en relación a tu pregunta: 1. Supongamos que tu ISR a Favor del 2008 es correcto. 2. De acuerdo al esquema de compensación universal, si es posible compensar ISR a Favor contra IETU a Cargo. 3. Como bien comenta el compañero, la compensación es una forma de pago, de hecho, así debiste presentar tu pago provisional del IETU, con impuesto a cargo menos la compensación, dando cantidad a pagar $ 0 o en su caso el remanente a pagar, si tu saldo a favor no fuera suficiente, posteriormente presentar tu forma 41 de Aviso de Compensación o bien mediante el NUevo Esquema de Pagos o Vía Internet, según te aplique. 4. Basado en lo anterior, si es correcto aplicar dichos compensaciones como pagos provisionales en tu anual. Espero haberte ayudado. Saludos
Tópico: Proceso factura electronica
Zanzke Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Enero 15, 2010 18:50:32 Asunto: Re: Proceso factura electronica
Zanzke Mensajes: 7	Buenas tardes, efectivamente hemos participado en la implementación de los CFD´s y los CFD´s del Sector Primario y la experiencia personal, es que si ha sido un tema complicado, principalemente por la comunicación con el Proveedor, despues por la falta de experiencia de otros proveedores y los errores de todo comienzo, así como los tiempos de respuesta, rechazos en los envíos, reportes mensuales con errorres, etc. Pero ya una vez pasado esta etapa, la agilidad de la información es impresionante y sobre todo en el primer caso, el hecho de no tener que imprimir todas las facturas, que en nuestro caso si es un volumen considerable. Saludos
Tópico: Retencion de IVA en Portal Tributario
Zanzke Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Enero 05, 2010 13:00:31 Asunto: Re: Retencion de IVA en Portal Tributario
Zanzke Mensajes: 6	Buenas tardes, mi estimado Chavalon, gracias por tu comentario, pero ¿Ya accesaste al Portal Tributario PyMES? Porque la duda que se presenta es ¿Aqui aplicarías directamente el factor de 0.666666667? o ¿Aplicas el diezmilesimo? ¿o este portal ya lo determina directo al diezmilesimo?
Tópico: Retencion de IVA en Portal Tributario
Zanzke Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Enero 05, 2010 10:49:08 Asunto: Retencion de IVA en Portal Tributario
Zanzke Mensajes: 6	Buenos días a todos, revisando la 3ra RMF para 2009, menciona que la retención de iva en el Portal Tributario se deberá considerarán que las dos terceras partes del IVA que se les traslade equivale a 0.666666667, con independencia de que la tasa del IVA sea del 16% u 11%. ¿Aqui no aplicaría hasta el diezmilesimo? Retención del IVA a través del portal tributario I.2.4.10. Para los efectos de lo establecido en el artículo 3, fracción I del Reglamento de la Ley del IVA, las personas morales a que se refiere este Capítulo, considerarán que las dos terceras partes del IVA que se les traslade equivale a 0.666666667, con independencia de que la tasa del IVA sea del 16% u 11%. Para los efectos de lo establecido en el artículo 3, fracción II del Reglamento de la Ley del IVA, las personas morales a que se refiere este Capítulo, considerarán que la retención del 4% del IVA del valor de la contraprestación pagada efectivamente, equivale a 0.25 del IVA trasladado cuando la tasa sea del 16%, cuando la tasa del IVA sea del 11% equivale a 0.363636363 del IVA trasladado. RLIVA 3
Tópico: retenciones de isr e iva para el 2010
Zanzke Mensajes: 14	Foro: Fiscal Enviado: Enero 05, 2010 08:50:40 Asunto: Re: retenciones de isr e iva para el 2010
Zanzke Mensajes: 14	Buenos días, con respecto a este tema, cual sería la diferencia contra lo que menciona la regla I.2.4.10 de la 3 RMF para 2009? Retención del IVA a través del portal tributario I.2.4.10. Para los efectos de lo establecido en el artículo 3, fracción I del Reglamento de la Ley del IVA, las personas morales a que se refiere este Capítulo, [u][b]considerarán que las dos terceras partes del IVA que se les traslade equivale a 0.666666667, con independencia de que la tasa del IVA sea del 16% u 11%.[/b][/u] Para los efectos de lo establecido en el artículo 3, fracción II del Reglamento de la Ley del IVA, las personas morales a que se refiere este Capítulo, considerarán que [u][b]la retención del 4% del IVA del valor de la contraprestación pagada efectivamente, equivale a 0.25 del IVA trasladado cuando la tasa sea del 16%, cuando la tasa del IVA sea del 11% equivale a 0.363636363 del IVA trasladado.[/b][/u] RLIVA 3
Tópico: Reforma IVA y Transitorios
Zanzke Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 08, 2009 10:00:13 Asunto: Re: Reforma IVA y Transitorios
Zanzke Mensajes: 12	Buenos días, de acuerdo a los comentarios de personal del SAT, se deberá de emitir una nota de cargo por la diferencia, con la intención de que se pague el impuesto a tasa del 16%. Un comentario de uno expositor de un curso es que también el cliente, puede decidir si pagar o no a la tasa del 16%, con el efecto de que el proveedor absorba el costo del 1% por el diferencial de tasa, siendo para el una partida no deducible. Salu2

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