Fiscalia

Buen día compañeros, Para guardar el historial de este mensaje que esta relacionado a mi caso decidí continuar el tema. El día de hoy me llegó la invitación a corregir la clasificación para el pago de cuotas de RT, la empresa es pequeña, fue dada de alta en el 2009 con solo 2 empleados y hasta este año tuvimos un crecimiento repentino de 15 a 30 empleados, no estoy seguro si eso fue lo que propició al IMSS a enviar la invitación. El cambio mas significativo que tuvo la empresa es que ahora tenemos una sucursal en otro estado quienes fueron dados de alta con el mismo RP, sin embargo, seguimos siendo una empresa de servicios con maquinaria meramente de oficina. Investigando estuve viendo que por lo general los [i]empleados[/i] del IMSS no aceptan que haya varios centros de trabajo de diferentes ciudades en un mismo RP, sin embargo, veo que el mismo IMSS ofrece la facilidad del Registro Patronal Unico (RPU). [url]http://www.imss.gob.mx/tramites/imss02067A[/url] Ustedes crees que esto sea algo de lo que deba preocuparme?

Muy interesante, no estaba enterado de los beneficios que otorga el IMSS a los RIF, también aporta subsidios a las cuotas de seguridad social y aportaciones patronales de Infonavit hasta por 10 años, vale la pena dar una leida. [url]http://www.imss.gob.mx/sites/all/statics/riss/DOF.pdf[/url] Saludos!

Coincido que tienen que ver mucho las maneras, solo que solo si es un beneficio esporadico del cual no todos los empleados pueden gozar será dificil comprobar que se refiere a previsión social. De igual manera, si quieres manejarlo como gasto a cuenta de terceros sería muy importante que al momento de registrarlo en la nómina pongas un concepto tal cual, y no pongas 'Beca Escolar' porque darías a entender que es previsión social, obviamente al momento de timbrar también tendrías que omitir la clave de apoyo escolar, dado que en caso que te dictamines te lo detectarían a la primera.

Hola Alexis93, las siguientes publicaciones pueden serte de ayuda: [url]https://www.fiscalia.com/publicaciones/11717[/url] [url]https://idconline.mx/fiscal-contable/2017/05/29/deduccion-de-pago-por-cuenta-de-tercero[/url] Desde mi punto de vista si sería un gasto de la empresa realizado por un tercero, por lo que sería un reembolso 100% exento y 100% NO integrable para efectos del SBC, solo teniendo cuidado de que expida el CFDI a nombre de la empresa. Solo mi duda sería, como se consideraría para el registro de la nómina, sería algo como, 'Gastos por cuenta de terceros'? Y respecto al timbrado de la misma, lo mas lógico considero es que se timbre como tipo 'Otros' con la clave 999 'Pagos distintos a los listados y que no deben considerarse como ingreso por sueldos, salarios o ingresos asimilados'. Solo tengo mis dudas de este concepto ya que ahora que el SAT carga automáticamente las cantidades al portal de los contribuyentes, me da pendiente que lo considere como ingreso acumulable. Los demás qué opinan?

La guía de llenado de cfdi 3.3 dice lo siguiente, lo cual se me hace curioso: [quote]En el caso de viáticos entregados al trabajador, [b]si el importe entregado fue menor a lo comprobado[/b], se deberá registrar en el siguiente comprobante dicha diferencia dentro de 'otros pagos' con la clave 003 , y en el mismo comprobante reflejar esa cantidad también como ingreso exento clave 050 y como descuento el mismo importe con la clave '081' (Ajuste en Víaticos (entregados al trabajador) del catálogo c_TipoDeduccion publicado en el Portal del SAT.[/quote] Según entiendo ellos simulan el siguiente escenario: [b]Otros Pagos[/b] Viaticos Entregados Catalogo 003 [i]2,000.00[/i] [b]Percepciones[/b] Viaticos Catalogo 050, 100% Exento [i]2,000.00[/i] [b]Deducciones[/b] Ajuste en Viaticos (Entregados al Trabajador), Catalogo 081 [i]2,000.00[/i] Lo que se me hace curioso, es que esa deducción lo unico que está haciendo es netear los viaticos entregados, en sí se le están reembolsando los 2,000.00 Pero por qué no hicieron un caso en el que solo se pongan percepciones 050 exenta para reembolsar cómo menciona CP_PAGO? Se me hace lo mismo, pero viene en la guía de llenado.

Siento que la opción de ir a la subdelegación es la misma a enviarlos directamente del portal del IDSE o por medio de DISPMAG, incluso de enviarlos por medio del portal te evitas la pena de tener que solicitar la firma del trabajador. Ellos mismos se contradicen con el hecho de que arriba de 5 empleados ya lo envíes con DISPMAG, esto debido a que en la subdelegación no te aceptan arriba de 5 empleados por medio de Afil 02, por ende, entiendo que no es realmente necesario acudir directamente con ellos. Es mejor que lo intentes primero por medio de IDSE, lo peor que puede pasar es que se rechace el movimiento, pero lo dejo a tu consideración. Eso sí, ya sea si vas a la subdelegación o las envías por IDSE, no vayas a olividar pagar las diferencias. Saludos.

El día de hoy ya pude generar los archivos en PDF. Saludos!

Desde mi punto de vista las vacaciones no son integrables ni para el SBC ni para SDI, esto debido a que tienen el mismo tratamiento que el sueldo, es decir: Si un empleado con SD de 100 acude semana completa tendría lo siguiente (sin tomar en cuenta septimo día): Sueldo Ordinario: $600.00 Vacaciones: $0.00 Sin embargo, si hubiese tenido vacaciones sería al revez: Sueldo Ordinario: $0.00 Vacaciones: $600.00 Por lo que no está recibiendo un ingreso extraordinario. Saludos!

Hola Danilo11, Lo que yo haría es presentarla manualmente en el IDSE con la fecha correcta del 29 de Mayo aunque sea extemporanea, y posteriormente calcular en SUA las diferencias por pago extemporaneo por el mes de Mayo y Junio. Es muy importante que se haga el pago de diferencias a la brevedad posible dado que podrías recibir multas por el IMSS. Quedo al pendiente del caso. Saludos!

Hola Anaili, lo acabo de intentar y estoy en las mismas, puedo bajar todo a excepción del PDF. Saludos!

Autor	Mensaje
Tópico: INVITACION A CORREGIR CLASIFICACION PARA EL PAGO DE CUOTAS DE RT
AlxTorres Mensajes: 15	Foro: Seguridad Social Enviado: Agosto 23, 2018 08:47:32 Asunto: Re: INVITACION A CORREGIR CLASIFICACION PARA EL PAGO DE CUOTAS DE RT
AlxTorres Mensajes: 15	Buen día compañeros, Para guardar el historial de este mensaje que esta relacionado a mi caso decidí continuar el tema. El día de hoy me llegó la invitación a corregir la clasificación para el pago de cuotas de RT, la empresa es pequeña, fue dada de alta en el 2009 con solo 2 empleados y hasta este año tuvimos un crecimiento repentino de 15 a 30 empleados, no estoy seguro si eso fue lo que propició al IMSS a enviar la invitación. El cambio mas significativo que tuvo la empresa es que ahora tenemos una sucursal en otro estado quienes fueron dados de alta con el mismo RP, sin embargo, seguimos siendo una empresa de servicios con maquinaria meramente de oficina. Investigando estuve viendo que por lo general los [i]empleados[/i] del IMSS no aceptan que haya varios centros de trabajo de diferentes ciudades en un mismo RP, sin embargo, veo que el mismo IMSS ofrece la facilidad del Registro Patronal Unico (RPU). [url]http://www.imss.gob.mx/tramites/imss02067A[/url] Ustedes crees que esto sea algo de lo que deba preocuparme?
Tópico: No cuenta con emisión para el periodo actual.
AlxTorres Mensajes: 4	Foro: Seguridad Social Enviado: Agosto 23, 2018 08:28:03 Asunto: Re: No cuenta con emisión para el periodo actual.
AlxTorres Mensajes: 4	Muy interesante, no estaba enterado de los beneficios que otorga el IMSS a los RIF, también aporta subsidios a las cuotas de seguridad social y aportaciones patronales de Infonavit hasta por 10 años, vale la pena dar una leida. [url]http://www.imss.gob.mx/sites/all/statics/riss/DOF.pdf[/url] Saludos!
Tópico: Beca Escolar a Empleado
AlxTorres Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 22, 2018 08:10:58 Asunto: Re: Beca Escolar a Empleado
AlxTorres Mensajes: 9	Coincido que tienen que ver mucho las maneras, solo que solo si es un beneficio esporadico del cual no todos los empleados pueden gozar será dificil comprobar que se refiere a previsión social. De igual manera, si quieres manejarlo como gasto a cuenta de terceros sería muy importante que al momento de registrarlo en la nómina pongas un concepto tal cual, y no pongas 'Beca Escolar' porque darías a entender que es previsión social, obviamente al momento de timbrar también tendrías que omitir la clave de apoyo escolar, dado que en caso que te dictamines te lo detectarían a la primera.
Tópico: Beca Escolar a Empleado
AlxTorres Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 21, 2018 15:15:21 Asunto: Re: Beca Escolar a Empleado
AlxTorres Mensajes: 9	Hola Alexis93, las siguientes publicaciones pueden serte de ayuda: [url]https://www.fiscalia.com/publicaciones/11717[/url] [url]https://idconline.mx/fiscal-contable/2017/05/29/deduccion-de-pago-por-cuenta-de-tercero[/url] Desde mi punto de vista si sería un gasto de la empresa realizado por un tercero, por lo que sería un reembolso 100% exento y 100% NO integrable para efectos del SBC, solo teniendo cuidado de que expida el CFDI a nombre de la empresa. Solo mi duda sería, como se consideraría para el registro de la nómina, sería algo como, 'Gastos por cuenta de terceros'? Y respecto al timbrado de la misma, lo mas lógico considero es que se timbre como tipo 'Otros' con la clave 999 'Pagos distintos a los listados y que no deben considerarse como ingreso por sueldos, salarios o ingresos asimilados'. Solo tengo mis dudas de este concepto ya que ahora que el SAT carga automáticamente las cantidades al portal de los contribuyentes, me da pendiente que lo considere como ingreso acumulable. Los demás qué opinan?
Tópico: TIMBRADO DE REEMBOLSOS
AlxTorres Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 09, 2018 16:04:47 Asunto: Re: TIMBRADO DE REEMBOLSOS
AlxTorres Mensajes: 4	La guía de llenado de cfdi 3.3 dice lo siguiente, lo cual se me hace curioso: [quote]En el caso de viáticos entregados al trabajador, [b]si el importe entregado fue menor a lo comprobado[/b], se deberá registrar en el siguiente comprobante dicha diferencia dentro de 'otros pagos' con la clave 003 , y en el mismo comprobante reflejar esa cantidad también como ingreso exento clave 050 y como descuento el mismo importe con la clave '081' (Ajuste en Víaticos (entregados al trabajador) del catálogo c_TipoDeduccion publicado en el Portal del SAT.[/quote] Según entiendo ellos simulan el siguiente escenario: [b]Otros Pagos[/b] Viaticos Entregados Catalogo 003 [i]2,000.00[/i] [b]Percepciones[/b] Viaticos Catalogo 050, 100% Exento [i]2,000.00[/i] [b]Deducciones[/b] Ajuste en Viaticos (Entregados al Trabajador), Catalogo 081 [i]2,000.00[/i] Lo que se me hace curioso, es que esa deducción lo unico que está haciendo es netear los viaticos entregados, en sí se le están reembolsando los 2,000.00 Pero por qué no hicieron un caso en el que solo se pongan percepciones 050 exenta para reembolsar cómo menciona CP_PAGO? Se me hace lo mismo, pero viene en la guía de llenado.
Tópico: Al ta IDSE
AlxTorres Mensajes: 5	Foro: Seguridad Social Enviado: Agosto 09, 2018 11:16:42 Asunto: Re: Al ta IDSE
AlxTorres Mensajes: 5	Siento que la opción de ir a la subdelegación es la misma a enviarlos directamente del portal del IDSE o por medio de DISPMAG, incluso de enviarlos por medio del portal te evitas la pena de tener que solicitar la firma del trabajador. Ellos mismos se contradicen con el hecho de que arriba de 5 empleados ya lo envíes con DISPMAG, esto debido a que en la subdelegación no te aceptan arriba de 5 empleados por medio de Afil 02, por ende, entiendo que no es realmente necesario acudir directamente con ellos. Es mejor que lo intentes primero por medio de IDSE, lo peor que puede pasar es que se rechace el movimiento, pero lo dejo a tu consideración. Eso sí, ya sea si vas a la subdelegación o las envías por IDSE, no vayas a olividar pagar las diferencias. Saludos.
Tópico: PORTAL IDSE: GLOSAS PDF NO SE GENERAN
AlxTorres Mensajes: 9	Foro: Seguridad Social Enviado: Agosto 09, 2018 10:55:24 Asunto: Re: PORTAL IDSE: GLOSAS PDF NO SE GENERAN
AlxTorres Mensajes: 9	El día de hoy ya pude generar los archivos en PDF. Saludos!
Tópico: VACACIONES INTEGRA EN EL SALARIO DIARIO INTEGRADO PARA INDEMNIZACIONES
AlxTorres Mensajes: 3	Foro: Laboral Enviado: Agosto 08, 2018 17:29:31 Asunto: Re: VACACIONES INTEGRA EN EL SALARIO DIARIO INTEGRADO PARA INDEMNIZACIONES
AlxTorres Mensajes: 3	Desde mi punto de vista las vacaciones no son integrables ni para el SBC ni para SDI, esto debido a que tienen el mismo tratamiento que el sueldo, es decir: Si un empleado con SD de 100 acude semana completa tendría lo siguiente (sin tomar en cuenta septimo día): Sueldo Ordinario: $600.00 Vacaciones: $0.00 Sin embargo, si hubiese tenido vacaciones sería al revez: Sueldo Ordinario: $0.00 Vacaciones: $600.00 Por lo que no está recibiendo un ingreso extraordinario. Saludos!
Tópico: Al ta IDSE
AlxTorres Mensajes: 5	Foro: Seguridad Social Enviado: Agosto 08, 2018 17:22:40 Asunto: Re: Al ta IDSE
AlxTorres Mensajes: 5	Hola Danilo11, Lo que yo haría es presentarla manualmente en el IDSE con la fecha correcta del 29 de Mayo aunque sea extemporanea, y posteriormente calcular en SUA las diferencias por pago extemporaneo por el mes de Mayo y Junio. Es muy importante que se haga el pago de diferencias a la brevedad posible dado que podrías recibir multas por el IMSS. Quedo al pendiente del caso. Saludos!
Tópico: PORTAL IDSE: GLOSAS PDF NO SE GENERAN
AlxTorres Mensajes: 9	Foro: Seguridad Social Enviado: Agosto 08, 2018 09:25:35 Asunto: Re: PORTAL IDSE: GLOSAS PDF NO SE GENERAN
AlxTorres Mensajes: 9	Hola Anaili, lo acabo de intentar y estoy en las mismas, puedo bajar todo a excepción del PDF. Saludos!

Actualidades

Secciones

Herramientas

Especiales

Legislación

Herramientas

Dólar EUA

05/MAY/24

$16.9393

DOF 03/may/24

INPC

MAR/24

134.065

Inflación +1.28%

Vista Rápida

1.47%

0.98%

8.132989

312.332

Accesos Directos

Tesis

Base de datos actualizada a:

Descargas

Comunidad

¿Qué es comunidad?

Declaración anual 2023 de Personas Físicas

Declaración anual 2023 de Personas Morales

Factura Electrónica CFDI 4.0

¿Nuevo en Fiscalia?

¿Eres miembro Fiscalia?

Contenido

Enlaces

Contáctanos

Sitios del Grupo