Fiscalia

Que tal Fiscalistas.. Alguien que sepa aplicar el Boletin D-4 que lo sepa realizar, para que pueda proporcionarme un ejemplo... Muchas Gracias!!

Si para el sat se origina en el momento en que lo presentas... apartir de alli es saldo a favor... Va un poco de la mano con el ajuste anual es logico no ? pero bueno volviendo al tema... Suponiendo que lo vas a presentar ahora en febrero... tu actualizacion del sado a cargo ENE´10/SEP´09 Act del saldo a favor ENE´10/DIC´09 que es cuando lo manifestaste.. Recargos De octubre a febrero 5 meses y luego aplicas el saldo a favor... y la diferencia lo pagas... es como te digo no tiene efectos la aplicacion del RCFF si lo analizas bien, ya que no agotas el saldo a cargo, si no por el contrario al disminuir tu saldo a favor t quedaria por pagar, mismo por el cual tendrias que pagar recargos... Es decir si aplicas lo que dice reglamentos los recargos serian asi... Recargos de Octubre y Nov MENOS SALDO A FAVOR = Remanente por pagar + Recargos a la fecha de presentacion de Dic a Feb A mi punto de vista no le veria efecto salvo que fuera mayor ru saldo a favor, pero no es el caso...

Que tal Contadora Soco respecto a comprobantes fiscales no conozco muy bien el tema, Pero si se opta por ya no cobrar, entonces tendria que aplicar lo que dice la LISR Art 31 Frac. XVI, INCISO A aqui es de aclarar que esa cuenta por cobrar se deduce pero hay que informar al deudor para que este lo acumule como un ingreso y otro requisito indispensable para la deduccion es que se informe a mas tardar el 15 de febrero esta informacion mediante escrtio libre, ya que no existe forma oficial para este... Saludos!!

Dale una leida al sexto transitorio del IETU y nos comentas que dice sale ? en donde dice aplicacion del acreditamiento el segundo parrafo ...

JAJAJAJAJA GRACIAS POR TU PRECISION ... NEONATO Al menos yo espero mas de la gente que tiene un rango elevado ya que por su historia veo que llevan mas de 2 años en la materia minimo... Por lo que podria considerar su informacion confiable y mas cuando es fundamentada pero es es mi punto de vista man!!

La diferencia esta en que la presentacion de la informativa conlleva a que si no se presenta en tiempo a la no deducibilidad de la erogacion... ya que esta comtemplada como una obligacion de forma... Ademas le sirve a la autoridad para determinar cuanto de ISR le retuvistes a tus trabajadores y cuando de SPE se les determino a tus trabajadores y la diferencia es el SPE efectivamente pagado, o el ISR retenido Tambien es importante en caso de manifestar Remamente de SPE este mismo puede ser solicitado en devolucion...

Interesante TEMA Calcula la actualizacion y recargos del saldo a cargo... Yo calcularia recargos por todo el tiempo que ha transcurrido ya que el efecto de aplicar el saldo a favor es nulo al no agotar el saldo a cargo, luego entonces continuas aplicando recargos... Es decir Saldo a cargo sep 2009 saldo a favor IVA de SEP 2009 manifestado en diciembre como no agotas tu saldo a cargo tienes que pagar recargos a la decha en que presentes tu dec. por lo tanto a mi punto de vista queda nulo el efecto de aplicar lo del RCFF lo unico que si te ayudaria seria la act del saldo a favor... Espero me hayas entendido colega ... ¡ saludos !

¿¿Sargento primero?? Que alguien le muestre una caso practico... creo que confundio el credito fiscal de inversiones de Sep a DIC 2007 con el credito del saldo pendiente de deducir de inversiones del 97 a dic 07 solo falta que piensen que ademas es saldo a favor jejeje

Atendiendo a lo que dice SHIRU... que edad tienes Colega Y en efecto La PTU se presenta en la parte de los Gastos Generales, Deacuerdo a la NIF B-3 asi como que ya no se debe de presentar la utilidad de operacion y en caso de ser presentada se tiene que señalar en Notas a los EEFF el motivo de la presentacio asi como es que debe presentarse el Estado de Resustados, si en Relacion a su Funcion o a la Naturaleza del mismo, por otro lado uno de ellos por presentacion señala y muesta el costo de ventas pero no recuerdo cual jeje... Asi que coincido contigo en que no debe ser todo FISCAL pero los que si Aplican las NIF son los Auditores y eso ya que yo fue Auditor... ¡Saludos!

Es nuevo... anteriormente no estaba pero a mi punto de vista no es obligacion... Ademas la trabas que pone el SAT, siempre son en las Retenciones, vigila que las hayas presentado en tiempo y que se resten al mes que correspondan ¡Saludos!

Autor	Mensaje
Tópico: Alguien que tenga la mecanica de la NIF D-4??
ISAKI86 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 16:07:55 Asunto: Alguien que tenga la mecanica de la NIF D-4??
ISAKI86 Mensajes: 7	Que tal Fiscalistas.. Alguien que sepa aplicar el Boletin D-4 que lo sepa realizar, para que pueda proporcionarme un ejemplo... Muchas Gracias!!
Tópico: Calculo de Actualizacion y Recargos
ISAKI86 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 13:17:46 Asunto: Re: Calculo de Actualizacion y Recargos
ISAKI86 Mensajes: 5	Si para el sat se origina en el momento en que lo presentas... apartir de alli es saldo a favor... Va un poco de la mano con el ajuste anual es logico no ? pero bueno volviendo al tema... Suponiendo que lo vas a presentar ahora en febrero... tu actualizacion del sado a cargo ENE´10/SEP´09 Act del saldo a favor ENE´10/DIC´09 que es cuando lo manifestaste.. Recargos De octubre a febrero 5 meses y luego aplicas el saldo a favor... y la diferencia lo pagas... es como te digo no tiene efectos la aplicacion del RCFF si lo analizas bien, ya que no agotas el saldo a cargo, si no por el contrario al disminuir tu saldo a favor t quedaria por pagar, mismo por el cual tendrias que pagar recargos... Es decir si aplicas lo que dice reglamentos los recargos serian asi... Recargos de Octubre y Nov MENOS SALDO A FAVOR = Remanente por pagar + Recargos a la fecha de presentacion de Dic a Feb A mi punto de vista no le veria efecto salvo que fuera mayor ru saldo a favor, pero no es el caso...
Tópico: cancelacion de facturas 2008
ISAKI86 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 13:07:51 Asunto: Re: cancelacion de facturas 2008
ISAKI86 Mensajes: 6	Que tal Contadora Soco respecto a comprobantes fiscales no conozco muy bien el tema, Pero si se opta por ya no cobrar, entonces tendria que aplicar lo que dice la LISR Art 31 Frac. XVI, INCISO A aqui es de aclarar que esa cuenta por cobrar se deduce pero hay que informar al deudor para que este lo acumule como un ingreso y otro requisito indispensable para la deduccion es que se informe a mas tardar el 15 de febrero esta informacion mediante escrtio libre, ya que no existe forma oficial para este... Saludos!!
Tópico: CREDITO FISCAL POR INVERSIONES ENTRE SEP Y DIC 2007....
ISAKI86 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 12:43:21 Asunto: Re: CREDITO FISCAL POR INVERSIONES ENTRE SEP Y DIC 2007....
ISAKI86 Mensajes: 11	Dale una leida al sexto transitorio del IETU y nos comentas que dice sale ? en donde dice aplicacion del acreditamiento el segundo parrafo ...
Tópico: CREDITO FISCAL POR INVERSIONES ENTRE SEP Y DIC 2007....
ISAKI86 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 12:24:04 Asunto: Re: CREDITO FISCAL POR INVERSIONES ENTRE SEP Y DIC 2007....
ISAKI86 Mensajes: 11	JAJAJAJAJA GRACIAS POR TU PRECISION ... NEONATO Al menos yo espero mas de la gente que tiene un rango elevado ya que por su historia veo que llevan mas de 2 años en la materia minimo... Por lo que podria considerar su informacion confiable y mas cuando es fundamentada pero es es mi punto de vista man!!
Tópico: diferencia declaracion informativa y anual
ISAKI86 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 12:15:48 Asunto: Re: diferencia declaracion informativa y anual
ISAKI86 Mensajes: 4	La diferencia esta en que la presentacion de la informativa conlleva a que si no se presenta en tiempo a la no deducibilidad de la erogacion... ya que esta comtemplada como una obligacion de forma... Ademas le sirve a la autoridad para determinar cuanto de ISR le retuvistes a tus trabajadores y cuando de SPE se les determino a tus trabajadores y la diferencia es el SPE efectivamente pagado, o el ISR retenido Tambien es importante en caso de manifestar Remamente de SPE este mismo puede ser solicitado en devolucion...
Tópico: Calculo de Actualizacion y Recargos
ISAKI86 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 12:11:55 Asunto: Re: Calculo de Actualizacion y Recargos
ISAKI86 Mensajes: 5	Interesante TEMA Calcula la actualizacion y recargos del saldo a cargo... Yo calcularia recargos por todo el tiempo que ha transcurrido ya que el efecto de aplicar el saldo a favor es nulo al no agotar el saldo a cargo, luego entonces continuas aplicando recargos... Es decir Saldo a cargo sep 2009 saldo a favor IVA de SEP 2009 manifestado en diciembre como no agotas tu saldo a cargo tienes que pagar recargos a la decha en que presentes tu dec. por lo tanto a mi punto de vista queda nulo el efecto de aplicar lo del RCFF lo unico que si te ayudaria seria la act del saldo a favor... Espero me hayas entendido colega ... ¡ saludos !
Tópico: CREDITO FISCAL POR INVERSIONES ENTRE SEP Y DIC 2007....
ISAKI86 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 09:27:16 Asunto: Re: CREDITO FISCAL POR INVERSIONES ENTRE SEP Y DIC 2007....
ISAKI86 Mensajes: 11	¿¿Sargento primero?? Que alguien le muestre una caso practico... creo que confundio el credito fiscal de inversiones de Sep a DIC 2007 con el credito del saldo pendiente de deducir de inversiones del 97 a dic 07 solo falta que piensen que ademas es saldo a favor jejeje
Tópico: RESULTADO DEL EJERCICIO
ISAKI86 Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 10, 2010 14:23:40 Asunto: Re: RESULTADO DEL EJERCICIO
ISAKI86 Mensajes: 12	Atendiendo a lo que dice SHIRU... que edad tienes Colega Y en efecto La PTU se presenta en la parte de los Gastos Generales, Deacuerdo a la NIF B-3 asi como que ya no se debe de presentar la utilidad de operacion y en caso de ser presentada se tiene que señalar en Notas a los EEFF el motivo de la presentacio asi como es que debe presentarse el Estado de Resustados, si en Relacion a su Funcion o a la Naturaleza del mismo, por otro lado uno de ellos por presentacion señala y muesta el costo de ventas pero no recuerdo cual jeje... Asi que coincido contigo en que no debe ser todo FISCAL pero los que si Aplican las NIF son los Auditores y eso ya que yo fue Auditor... ¡Saludos!
Tópico: Declaratoria ¿obligatoria p/quien dictamina sus edos. financieros?
ISAKI86 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 10, 2010 13:48:52 Asunto: Re: Declaratoria ¿obligatoria p/quien dictamina sus edos. financieros?
ISAKI86 Mensajes: 6	Es nuevo... anteriormente no estaba pero a mi punto de vista no es obligacion... Ademas la trabas que pone el SAT, siempre son en las Retenciones, vigila que las hayas presentado en tiempo y que se resten al mes que correspondan ¡Saludos!

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