Fiscalia

Colegas Buenas tardes, tengo la siguiente duda. Sucede que se presento el siguiente caso en la compañía, enajeno un vehiculo a un tercero y se procedio a cancelar la poliza de seguro del auto, esto lleva a que la aseguradora me devuelva la parte proporcional de no cubierta, por lo tanto tengo dos dudas. Que tratamiento le debo dar al ISR y al IVA para este caso. entiéndase que me devolvieron 2000 que me depositaron pero no me emitieron ningún tipo de comprobante. Que debería hacer, desglosarle el IVA en papeles de trabajo ? osea acumulando 1724.13 y causando un IVA de 275.86 ?? en que parte de la ley podría fundamentarlo. saludos!!!

algún fundamento para aterrizar el tema colegas ?? gracias!!!

Buenas tardes colegas Tengo la siguiente duda, para efectos de poder determinar mi base gravable PTU debo o no debo considerar la perdidas pendientes de amortizar y en su caso la PTU pagada en el ejerció, es decir si en el año en que genere utilidad y tengo perdidas pendientes por amortizar, debo disminuirlas y si existe después de utilidad entonces sobre ella repartir o bien sobre la utilidad antes de la disminución de las perdidas y de la PTU. Saludos

Hola buen dia, pero que sucede con aquellos que inician operaciones ahora en 2013 tienen que emigrar a CFDI o podrian optar por CBB de acuerdo al nivel de sus ingresos. Saludos!!!

Buenas tardes colegas resulta que me entro la duda si inicio actividades en 2013 ahora y no rebaso los 250 mil puedo emitir facturas con CBB? esto debido a los cambios en Miscelanea... Saludos

Colegas Buenas tardes a todos por este medio quisiera saber si alguno de ustedes ha recibido algun comprobante por parte de alguna entidad federativa o municipio en donde les expidan un comprobante basandose en la regla citada. el punto es que no me quieren proporcionar el XML por que dicen no tener la obligacin, sin embargo leyendo la regla no habla de nada al respecto en el entendido de emitir CDF deben de contar con un XML . cito la regla en comento y en espera de sus comentarios y/o experiencia al respecto. Sección I.2.8.3. De los comprobantes fiscales emitidos conforme a facilidades administrativas Subsección I.2.8.3.1. De las formas alternas de comprobación fiscal Documentos que pueden utilizarse como comprobantes fiscales I.2.8.3.1.1. Para los efectos del artículo 29-B, fracción III del CFF, los siguientes documentos servirán como comprobantes fiscales por los actos o actividades que se realicen o por los ingresos que perciban, en los siguientes casos: I. Cuando se trate del pago de contribuciones federales, estatales o municipales, las formas o recibos oficiales emitidos por la dependencia o entidad respectiva, siempre que conste la impresión de la máquina registradora o el sello de la oficina receptora, o [color=red]bien el sello digital generado a partir de un certificado de sello digital expedido por el SAT o por la dependencia o entidad pública de que se trate. [/color]Lo dispuesto en este párrafo no será aplicable tratándose del pago de contribuciones por el uso de autopistas, carreteras o puentes, federales, estatales o municipales. La Federación, las Entidades Federativas, los Municipios y las instituciones que por ley estén obligadas a entregar el importe íntegro de su remanente de operación, así como los organismos descentralizados que no tributen conforme al Título II de la Ley del ISR, podrán estar a lo dispuesto en la presente fracción. II. Formas o recibos oficiales que emitan las dependencias públicas federales, estatales o municipales, tratándose del pago de productos o aprovechamientos, siempre que en los mismos conste la impresión de la máquina registradora, el sello de la oficina receptora o bien el sello digital generado a partir de un certificado de sello digital expedido por el SAT o por la dependencia o entidad pública de que se trate, y reúnan como mínimo los requisitos establecidos en el artículo 29-A, fracciones I, III, IV, primer párrafo, V, primer párrafo, VI, primer párrafo y VII primer párrafo del CFF, y los contenidos en la regla II.2.6.1.1., cuando en su caso sean aplicables

COLEGAS MUY BUENAS TARDES, TENGO LA SIGUIENTE DUDA, ESPERANDO PUEDAN AYUDARME... RESULTA QUE UN TRABAJADOR SE NOS ACCIDENTO AL DIA SIGUIENTE DE HABER ENTRADO A LABORAR, POR CUESTIONES DE URGENCIA Y DE ATENCION A LA GRAVEDAD SE TRASLADO A UN HOSPITAL PRIVADO... ANTE ELLO SURGE LA DUDA RESPECTO A LA INFORMACION QUE SE DEBE INFORMAR AL IMSS Y SI EXISTE UN PLAZO PARA ELLO EN VIRTUD DE QUE ES ATENDIDO EN PRIVADA, ASI MISMO SI EN CASO DE DAR INFORME AL IMSS SE TENDRIA A QUE HACER UN DESEMOLSO ADICIONAL... TENGO ENTENDIDO QUE NO, SOLO INFORMAR Y QUE EL IMSS LO CALIFIQUE COMO RIESGO DE TRABAJO... ESTO PARA EFECTO DE LA PRIMA DE RIESGO ME AFECTARIA EN EL MES SIGUIENTE O SERIA HASTA EL CALCULO DE ELLA ANUAL?? AGRADECIENDO SU INFORMACION Y CUALQUIER DATO ADICIONAL QUE PUEDA DESPEJAR LAS DUDAS. SALUDOS Y GRACIAS

Asi efectivamente fue lo que les platie luego entonces a esperar que decidan que hacer... Saludos y gracias!!!

cHAVALON Buen dia, me refiero al querer utilizar un remanente e IVA que previamente ya acredito... es decir usar ese remanente via compensacion... Saludos

colegas Buen dia a todos, resulta que un cliente desea compensar un saldo a favor de IVA que PREVIAMENTE ya utilizo via acreditamiteto a lo cual le dije que esto no es posible ya que la autoridad no prohibe mediante criterio normativo... ustedes que opinan lo ha hecho?, procede la compensacion ? al ser un criterio normativo y no estar regulado en la ley ni en reglamento podria quedar a criterio de cada administracion local... ustedes que opinan?? Yo creo que no procede... saludos!!

Autor	Mensaje
Tópico: Devolucion de seguro por cancelacion de poliza
ISAKI86 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 21, 2014 16:52:34 Asunto: Devolucion de seguro por cancelacion de poliza
ISAKI86 Mensajes: 5	Colegas Buenas tardes, tengo la siguiente duda. Sucede que se presento el siguiente caso en la compañía, enajeno un vehiculo a un tercero y se procedio a cancelar la poliza de seguro del auto, esto lleva a que la aseguradora me devuelva la parte proporcional de no cubierta, por lo tanto tengo dos dudas. Que tratamiento le debo dar al ISR y al IVA para este caso. entiéndase que me devolvieron 2000 que me depositaron pero no me emitieron ningún tipo de comprobante. Que debería hacer, desglosarle el IVA en papeles de trabajo ? osea acumulando 1724.13 y causando un IVA de 275.86 ?? en que parte de la ley podría fundamentarlo. saludos!!!
Tópico: Base PTU antes o despues de disminuir perdidas ?
ISAKI86 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 04, 2013 14:01:03 Asunto: Re: Base PTU antes o despues de disminuir perdidas ?
ISAKI86 Mensajes: 4	algún fundamento para aterrizar el tema colegas ?? gracias!!!
Tópico: Base PTU antes o despues de disminuir perdidas ?
ISAKI86 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 04, 2013 13:33:02 Asunto: Base PTU antes o despues de disminuir perdidas ?
ISAKI86 Mensajes: 4	Buenas tardes colegas Tengo la siguiente duda, para efectos de poder determinar mi base gravable PTU debo o no debo considerar la perdidas pendientes de amortizar y en su caso la PTU pagada en el ejerció, es decir si en el año en que genere utilidad y tengo perdidas pendientes por amortizar, debo disminuirlas y si existe después de utilidad entonces sobre ella repartir o bien sobre la utilidad antes de la disminución de las perdidas y de la PTU. Saludos
Tópico: inicio de actividades 2013 puefe facturar CBB
ISAKI86 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 30, 2013 09:42:36 Asunto: Re: inicio de actividades 2013 puefe facturar CBB
ISAKI86 Mensajes: 6	Hola buen dia, pero que sucede con aquellos que inician operaciones ahora en 2013 tienen que emigrar a CFDI o podrian optar por CBB de acuerdo al nivel de sus ingresos. Saludos!!!
Tópico: inicio de actividades 2013 puefe facturar CBB
ISAKI86 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 27, 2013 17:18:54 Asunto: inicio de actividades 2013 puefe facturar CBB
ISAKI86 Mensajes: 6	Buenas tardes colegas resulta que me entro la duda si inicio actividades en 2013 ahora y no rebaso los 250 mil puedo emitir facturas con CBB? esto debido a los cambios en Miscelanea... Saludos
Tópico: Regla I.2.8.3.1.1 deben emitir XML ? Fraccion I y II
ISAKI86 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 27, 2013 12:19:41 Asunto: Regla I.2.8.3.1.1 deben emitir XML ? Fraccion I y II
ISAKI86 Mensajes: 2	Colegas Buenas tardes a todos por este medio quisiera saber si alguno de ustedes ha recibido algun comprobante por parte de alguna entidad federativa o municipio en donde les expidan un comprobante basandose en la regla citada. el punto es que no me quieren proporcionar el XML por que dicen no tener la obligacin, sin embargo leyendo la regla no habla de nada al respecto en el entendido de emitir CDF deben de contar con un XML . cito la regla en comento y en espera de sus comentarios y/o experiencia al respecto. Sección I.2.8.3. De los comprobantes fiscales emitidos conforme a facilidades administrativas Subsección I.2.8.3.1. De las formas alternas de comprobación fiscal Documentos que pueden utilizarse como comprobantes fiscales I.2.8.3.1.1. Para los efectos del artículo 29-B, fracción III del CFF, los siguientes documentos servirán como comprobantes fiscales por los actos o actividades que se realicen o por los ingresos que perciban, en los siguientes casos: I. Cuando se trate del pago de contribuciones federales, estatales o municipales, las formas o recibos oficiales emitidos por la dependencia o entidad respectiva, siempre que conste la impresión de la máquina registradora o el sello de la oficina receptora, o [color=red]bien el sello digital generado a partir de un certificado de sello digital expedido por el SAT o por la dependencia o entidad pública de que se trate. [/color]Lo dispuesto en este párrafo no será aplicable tratándose del pago de contribuciones por el uso de autopistas, carreteras o puentes, federales, estatales o municipales. La Federación, las Entidades Federativas, los Municipios y las instituciones que por ley estén obligadas a entregar el importe íntegro de su remanente de operación, así como los organismos descentralizados que no tributen conforme al Título II de la Ley del ISR, podrán estar a lo dispuesto en la presente fracción. II. Formas o recibos oficiales que emitan las dependencias públicas federales, estatales o municipales, tratándose del pago de productos o aprovechamientos, siempre que en los mismos conste la impresión de la máquina registradora, el sello de la oficina receptora o bien el sello digital generado a partir de un certificado de sello digital expedido por el SAT o por la dependencia o entidad pública de que se trate, y reúnan como mínimo los requisitos establecidos en el artículo 29-A, fracciones I, III, IV, primer párrafo, V, primer párrafo, VI, primer párrafo y VII primer párrafo del CFF, y los contenidos en la regla II.2.6.1.1., cuando en su caso sean aplicables
Tópico: RIESGO DE TRABAJO CUANDO SE MODIFICA LA PRIMA
ISAKI86 Mensajes: 3	Foro: Seguridad Social Enviado: Julio 24, 2013 13:17:39 Asunto: RIESGO DE TRABAJO CUANDO SE MODIFICA LA PRIMA
ISAKI86 Mensajes: 3	COLEGAS MUY BUENAS TARDES, TENGO LA SIGUIENTE DUDA, ESPERANDO PUEDAN AYUDARME... RESULTA QUE UN TRABAJADOR SE NOS ACCIDENTO AL DIA SIGUIENTE DE HABER ENTRADO A LABORAR, POR CUESTIONES DE URGENCIA Y DE ATENCION A LA GRAVEDAD SE TRASLADO A UN HOSPITAL PRIVADO... ANTE ELLO SURGE LA DUDA RESPECTO A LA INFORMACION QUE SE DEBE INFORMAR AL IMSS Y SI EXISTE UN PLAZO PARA ELLO EN VIRTUD DE QUE ES ATENDIDO EN PRIVADA, ASI MISMO SI EN CASO DE DAR INFORME AL IMSS SE TENDRIA A QUE HACER UN DESEMOLSO ADICIONAL... TENGO ENTENDIDO QUE NO, SOLO INFORMAR Y QUE EL IMSS LO CALIFIQUE COMO RIESGO DE TRABAJO... ESTO PARA EFECTO DE LA PRIMA DE RIESGO ME AFECTARIA EN EL MES SIGUIENTE O SERIA HASTA EL CALCULO DE ELLA ANUAL?? AGRADECIENDO SU INFORMACION Y CUALQUIER DATO ADICIONAL QUE PUEDA DESPEJAR LAS DUDAS. SALUDOS Y GRACIAS
Tópico: compensacion de iva que se venia acreditando
ISAKI86 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 20, 2013 16:12:02 Asunto: Re: compensacion de iva que se venia acreditando
ISAKI86 Mensajes: 6	Asi efectivamente fue lo que les platie luego entonces a esperar que decidan que hacer... Saludos y gracias!!!
Tópico: compensacion de iva que se venia acreditando
ISAKI86 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 20, 2013 12:13:32 Asunto: Re: compensacion de iva que se venia acreditando
ISAKI86 Mensajes: 6	cHAVALON Buen dia, me refiero al querer utilizar un remanente e IVA que previamente ya acredito... es decir usar ese remanente via compensacion... Saludos
Tópico: compensacion de iva que se venia acreditando
ISAKI86 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 20, 2013 10:12:06 Asunto: compensacion de iva que se venia acreditando
ISAKI86 Mensajes: 6	colegas Buen dia a todos, resulta que un cliente desea compensar un saldo a favor de IVA que PREVIAMENTE ya utilizo via acreditamiteto a lo cual le dije que esto no es posible ya que la autoridad no prohibe mediante criterio normativo... ustedes que opinan lo ha hecho?, procede la compensacion ? al ser un criterio normativo y no estar regulado en la ley ni en reglamento podria quedar a criterio de cada administracion local... ustedes que opinan?? Yo creo que no procede... saludos!!

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