Fiscalia

Hola a todos, Ustedes que opinan, si para no acumular un deposito de 2M de pesos por el que originalmente se realizó factura de anticipo, para tomar el beneficio de la regla 3.2.4 cancelamos esa factura de anticipo, refacturo un cfdi por el total del valor de la operacion y genero un complemento de pago, por el que al se un 'abono' y apegandome a la regla 3.2.4 lo acumularía una vez que entregue el bien o a mas tardar acumularlo en la declaracion anual. Lo leen lógico? Muchas gracias por sus comentarios

Hola a todos una consulta, desenpolvando los papeles de trabajo 2021, estamos viendo que un ajuste que se realizó antes de enviar la declaracion anual por los temas de reconociemiento de isr y ptu diferidos financieramente, no se actualizó ese ultimo ajuste para la declaracion anual, en este caso sería suficiente con las notas para este 2022. o creen que tendría que presentar una complementaria para que la utilidad financiera, cuadre vs la anual, o elimino ese ajuste para 2021 y reconozco todo ahora en 2022?? Utilidad fiscal queda igual. Graicas

Segun mi criterio, sueldos abarca todo lo que por ley o prevision social le pagas a tus empleados, entonces entraría toda las percepciones gravadas para isr, pagadas durante el ejercicio. Saludos

Hola JVC_BT muchas gracias por compartirme la regla, pero precisamente ahí estoy leyendo, en el cuarto parrafo que epecifica siempre y cuando se trate del mismo ejercicio en que se realiza el anticipo: [ La opción a que se refiere la presente regla solo puede aplicarse dentro del ejercicio en el que se realicen los anticipos y el monto de estos no se hubiera deducido con anterioridad.]

Hola buenos dias alguien tendrá el soporte donde especifique porque un CFDI de egreso que esta cancelando un anticipo de un ajercicio anterior, no pueda tomarse a cuenta para disminuir el ingreso del pago provisional del año y mes donde se esta cancelando el anticipo y facturando el prodocto total muchas gracias

muchas gracias, entonces en este caso el gasto que se deduce es sobre lo pagado, no sobre lo provisionado?

Si muchas gracias por su s aportaciones, ya nadamas ahora para el tema fiscal me surge la duda, si de ese anticipo acumulado en 2022, una vez facturado el total del producto , podría disminuir el anticipo y solo acumular la diferencia. Recuerdo que comentaban que solo en el mismo ejercicio actual se podían disminuir las notas de credito de anticipos del mismo año, si es de un año anterior ya sería hasta la anual. Que me pueden retroalimentar?

Hola a todos Recien adquirimos una tarjeta de credito, que tenía un promocion que despues de algunos meses nos bonificarían un 30% de las compras realizadas, en este caso contablemente como reflejaría ese importe? y que pasaría con el IVA que ya pagamos sobre esos importes? Gracias

Hola buenas tardes, En 2022 recibimos un antiicpo de cliente, pero el ultimo dia del año, se le envio la mercancia que cubría el anticipo del 70% que había realizado, pero por error, no se realizó la cancelacion del anticipo y la facturacion del producto, es decir contablemente el deposito quedó reflejado como antiicpo de clientes, porque el documento original emitido fue una factura de anticipo, en este caso, financiera o contablemente, pues ese ingreso no se esta reflejando en el ejercicio que corresponde, ahí teniendo la entrega de la mercancía ya como recibida, podría reclasificar ese ingreso contablemente a la cuenta de resultados y facturarlo ahora en enero 2023? que me recomiendan? Gracias

Hola a todos Para que me compartan su opinión, y experiecia, que pasa si por cuestiones de flujo apenas se repartira la ptu . pero en el calculo que se había realizado, esta incluído el gerente general que es el administrador en mexico, aunque si esta en nomina y tiene sus funciones definiddas como cualquier otro empleado (tambien es empleado directo de la matriz en el extranjero) y otro empleado que no aparece en ningun acta, y que es gerente de administracion, otro punto es que tampoco se tomó el tope del sindicalizado de mayor sueldo, en estos casos que podría haber alguna consecuencia laboral o legal posterior? gracias

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Tópico: Opcion de no acumulacion de abonos en pagos provisionales
suherac Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 22, 2023 18:10:14 Asunto: Opcion de no acumulacion de abonos en pagos provisionales
suherac Mensajes: 2	Hola a todos, Ustedes que opinan, si para no acumular un deposito de 2M de pesos por el que originalmente se realizó factura de anticipo, para tomar el beneficio de la regla 3.2.4 cancelamos esa factura de anticipo, refacturo un cfdi por el total del valor de la operacion y genero un complemento de pago, por el que al se un 'abono' y apegandome a la regla 3.2.4 lo acumularía una vez que entregue el bien o a mas tardar acumularlo en la declaracion anual. Lo leen lógico? Muchas gracias por sus comentarios
Tópico: errores en declaracion anual por ajustes partidas de isr y ptu diferido en la anual 2021
suherac Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 06, 2023 13:46:33 Asunto: errores en declaracion anual por ajustes partidas de isr y ptu diferido en la anual 2021
suherac Mensajes: 2	Hola a todos una consulta, desenpolvando los papeles de trabajo 2021, estamos viendo que un ajuste que se realizó antes de enviar la declaracion anual por los temas de reconociemiento de isr y ptu diferidos financieramente, no se actualizó ese ultimo ajuste para la declaracion anual, en este caso sería suficiente con las notas para este 2022. o creen que tendría que presentar una complementaria para que la utilidad financiera, cuadre vs la anual, o elimino ese ajuste para 2021 y reconozco todo ahora en 2022?? Utilidad fiscal queda igual. Graicas
Tópico: Estimulo Art.186?
suherac Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 02, 2023 14:51:43 Asunto: Re: Estimulo Art.186?
suherac Mensajes: 2	Segun mi criterio, sueldos abarca todo lo que por ley o prevision social le pagas a tus empleados, entonces entraría toda las percepciones gravadas para isr, pagadas durante el ejercicio. Saludos
Tópico: Acumulacion total de anticipo cancelado en año posterior?
suherac Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 01, 2023 11:05:21 Asunto: Re: Acumulacion total de anticipo cancelado en año posterior?
suherac Mensajes: 4	Hola JVC_BT muchas gracias por compartirme la regla, pero precisamente ahí estoy leyendo, en el cuarto parrafo que epecifica siempre y cuando se trate del mismo ejercicio en que se realiza el anticipo: [ La opción a que se refiere la presente regla solo puede aplicarse dentro del ejercicio en el que se realicen los anticipos y el monto de estos no se hubiera deducido con anterioridad.]
Tópico: Acumulacion total de anticipo cancelado en año posterior?
suherac Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 01, 2023 09:53:36 Asunto: Acumulacion total de anticipo cancelado en año posterior?
suherac Mensajes: 4	Hola buenos dias alguien tendrá el soporte donde especifique porque un CFDI de egreso que esta cancelando un anticipo de un ajercicio anterior, no pueda tomarse a cuenta para disminuir el ingreso del pago provisional del año y mes donde se esta cancelando el anticipo y facturando el prodocto total muchas gracias
Tópico: Gastos no facturados en 2022
suherac Mensajes: 6	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 01, 2023 09:25:10 Asunto: Re: Gastos no facturados en 2022
suherac Mensajes: 6	muchas gracias, entonces en este caso el gasto que se deduce es sobre lo pagado, no sobre lo provisionado?
Tópico: venta facturada como anticipo, entrega parcial a cierre de año sin factura
suherac Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 01, 2023 08:46:05 Asunto: Re: venta facturada como anticipo, entrega parcial a cierre de año sin factura
suherac Mensajes: 7	Si muchas gracias por su s aportaciones, ya nadamas ahora para el tema fiscal me surge la duda, si de ese anticipo acumulado en 2022, una vez facturado el total del producto , podría disminuir el anticipo y solo acumular la diferencia. Recuerdo que comentaban que solo en el mismo ejercicio actual se podían disminuir las notas de credito de anticipos del mismo año, si es de un año anterior ya sería hasta la anual. Que me pueden retroalimentar?
Tópico: promocion tarjeta de credito empresarial. bonificacion de compras
suherac Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Febrero 13, 2023 08:15:13 Asunto: promocion tarjeta de credito empresarial. bonificacion de compras
suherac Mensajes: 3	Hola a todos Recien adquirimos una tarjeta de credito, que tenía un promocion que despues de algunos meses nos bonificarían un 30% de las compras realizadas, en este caso contablemente como reflejaría ese importe? y que pasaría con el IVA que ya pagamos sobre esos importes? Gracias
Tópico: venta facturada como anticipo, entrega parcial a cierre de año sin factura
suherac Mensajes: 7	Foro: Contabilidad Enviado: Enero 12, 2023 18:26:44 Asunto: venta facturada como anticipo, entrega parcial a cierre de año sin factura
suherac Mensajes: 7	Hola buenas tardes, En 2022 recibimos un antiicpo de cliente, pero el ultimo dia del año, se le envio la mercancia que cubría el anticipo del 70% que había realizado, pero por error, no se realizó la cancelacion del anticipo y la facturacion del producto, es decir contablemente el deposito quedó reflejado como antiicpo de clientes, porque el documento original emitido fue una factura de anticipo, en este caso, financiera o contablemente, pues ese ingreso no se esta reflejando en el ejercicio que corresponde, ahí teniendo la entrega de la mercancía ya como recibida, podría reclasificar ese ingreso contablemente a la cuenta de resultados y facturarlo ahora en enero 2023? que me recomiendan? Gracias
Tópico: topes en ptu
suherac Mensajes: 2	Foro: Laboral Enviado: Octubre 25, 2022 10:16:40 Asunto: topes en ptu
suherac Mensajes: 2	Hola a todos Para que me compartan su opinión, y experiecia, que pasa si por cuestiones de flujo apenas se repartira la ptu . pero en el calculo que se había realizado, esta incluído el gerente general que es el administrador en mexico, aunque si esta en nomina y tiene sus funciones definiddas como cualquier otro empleado (tambien es empleado directo de la matriz en el extranjero) y otro empleado que no aparece en ningun acta, y que es gerente de administracion, otro punto es que tampoco se tomó el tope del sindicalizado de mayor sueldo, en estos casos que podría haber alguna consecuencia laboral o legal posterior? gracias

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