Fiscalia

Me queda muy claro, gracias CHAVALON

Buena noche a todos: Quiero pedir su apoyo y asesorarme, una P.F. se encuentra en el regimen de asalariado, tiene colegiaturas, las cuales se disminuyen a su base en el apartado del DECLARASAT 2012 en pagos por servicios educativos (colegiaturas), el detalle esta que el total de pagos que hizo a su hijo en todo año tratandose solo de colegiaturas fue en cantidad de $36400, pero segun el decreto el tope es de $24500, lo cual incluí este importe, sería correcto?, Pues asi tiene ISR a favor, por la cantidad de $6,500, solicitando en este caso el saldo a favor, mi segunda duda necesita fiel, o solo con la clave,ya que no fue superior a $13970. En algun momento la autoridad podria solicitar los comprobantes fisicamente, ya que el CURP, viene a mano y no impreso, por que argumentan en el colegio, que el comprobante impreso vienen asi. sin CURP solo R.F.C. del comprobante. Por favor y gracias de antemano.

Buena tarde a todos: Quiero pedir de su apoyo ya que estoy confuso para la obtencion de ISR anual, y para e coeficente de utilidad por el ejercicio de 2011, donde trabajo me dieron un archivo para obtener el ISR anual de una P.M. con los siguientes datos: Ingresos Nominales $404,138 +Ajuste Anual (acum) 2,275 =Total de Ingresos Acum. 406,413 -Deducciones Aut. 394,356 =Utilidad Fiscal 2011 [b]12,057[/b] -Perdidas Fis de Eje Ant 213,029 actualizadas =Perdida Fiscal del Ej 2011 [b]200,972[/b] Mi gran duda es la siguiente, si fuera así el proceso antes mencionado, la utilidad fiscal es de $12,057 la cual la divido entre los Ingresos Nominales $404,138, se obtiene e coeficiente de utilidad de 0.0298, para los P.P de 2012, pero en el llenado de la declaracion anual los ingresos acumulables determiandos en el apartado I. DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, en el rublo de 'total de ingresos acumulables' el importe es de $193,384., me puse a verificar de donde se obtiene este importe y encontre que los ingresos acumulables de 2011 se le resto la perdida de ejercicios anteriores actualizadas por la cantidad de $213,029. la cual se obtiene perdida fiscal la cual ya no se obtendria C.U, Alguien me podria indicar cual es el correcto, pues ya me confundi, yo estaria aplicando el primero, por favor y gracias de antemano.

Me ha quedado claro, agradezco la asesoria Bandido... gracias.

Buena tarde a todos: Se determino un coeficiente de utilidad por el ejercicio de 2011, que sera aplicado para el pago provisinal de ISR del mes de marzo, se tiene impuesto de ISR a pagar , mis dudas son las siguientes: 1- se tiene una perdida fiscal acumulada y actualizada del ejercicio 2010, en base al pago provisional se tiene impuesto a pagar por el mes de marzo, por lo que se va a disminuir la perdida fiscal actualizada de ISR, ¿Tengo que informar al SAT, que se esta efectuando el aviso de compesasion y es el formato 41?. 2- Los pagos provisionales de enero y febrero se tendra que efectuar como complemenrtarias, ya que las entere con coeficiente cero. Por favor y gracias de antemano saludos

Hola Marbed... Mira toda multa emitida por el S.A.T., debera estar fundamentada, bajo que conceptos te es estan multando!, comentas que esta dado de baja, sera mas bien dicho 'suspendido', al menos que el contribuyente haya fallecido, lo cua su R.F.C. se da de baja. Pero lo primero necesitas saber si fue notificada personalmente o con un vecino en su domicilio supongo que le llego a su domicilio fiscal, o en su caso con una tercera persona. Necesitas saber que se le esta requiriendo, tal vez declaracions omitidas, etc. Y como comenta el Lic. Hector analizar si cumple con los elementos de un acto administrativo por parte de nuestras autoridades. saludos.

Buena tarde tengan todos: Pido de su apoyo y asesoria, referente a lo siguiente, estoy efectuando la declaracion anual de una PM, pero tengo una duda referente a los gastos financieros, estos van incluidos en el renglon de 'OTROS GASTOS NACIONALES', del apartado del Estado de Resultados?. Por favor y de antemano gracias por su atencion. Saludos

BUENA NOCHE... PARA DETERMINAR EL COSTO DE LO VENDIDO, SE CONSIDERA LAS COMPRAS A CONTADO Y LAS DE CREDITO, YA QUE EL ART 45B FRACCION I DE LA LISR, SEÑALA QUE [b]EL IMPORTE DE LAS ADQUISIONES DE LAS MERCANCIAS[/b],, A QUE SE REFIERE CON EL CONCEPTO 'EL IMPORTE' ENTIENDO QUE ES LO EFECTIVAMENTE PAGADO O DEBO INCLUIR LAS COMPRAS A CREDITO, PARA UNA P.M. COMERCIAL, POR FAVOR YA VOY A DETERMINAR EL COSTO DE LO VENDIDO PARA LA DEDUCCION EN ISR DE ANTEMANO GRACIAS POR LA ATENCION PRESTADA

Buena tarde a todos: Quisiera saber si puedo compensar el IETU a favor determinado en el ejercicio de 2010 contra el IETU determinado en 2011 ya que sale a pagar para este ejercicio de una P.M., y si fuera asi, tengo que actualizar el IETU y presentar el aviso de compensasion. Por favor y de antemano gracias. [i]Editado: Abril 13, 2012 14:51:48[/i] [i]Editado: Abril 13, 2012 14:53:02[/i]

Hola buen dia tengan. Quisera que me asesoren en lo siguiente por favor, tengo una contribuyente que le llego una invitacion de regulzarización de ISR, por el ejercicio de 2009, por depositos que efectuo al banco, el detalle esta que al hacerle el analisis de los depositos en efectivo, no conciden las retenciones en los estados de cuenta bancarios que supuestamente le hizo el banco con lo que efectivamentge le ubiesen retenido con respecto al IDE, segun mi analisis, mi pregunrta es la siguiente, tiene que pagar las diferencas esta persona mediante una declracion, ya que nunca ha tenido actividad comercial, ni ha estado dado de alta en SHCP, sus depositos por todo el año fue de $181,500,00, pero un 60% proviene de gasto familiar como matrimonio y el resto fue, por prestamos para remodelar una casa. De antemano gracias.......

Autor	Mensaje
Tópico: TOPE DE COLEGIATURAS Y MEDIO DE DEVOLUCION
alvadgelis Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 24, 2012 08:02:53 Asunto: Re: TOPE DE COLEGIATURAS Y MEDIO DE DEVOLUCION
alvadgelis Mensajes: 4	Me queda muy claro, gracias CHAVALON
Tópico: TOPE DE COLEGIATURAS Y MEDIO DE DEVOLUCION
alvadgelis Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 23, 2012 20:42:42 Asunto: TOPE DE COLEGIATURAS Y MEDIO DE DEVOLUCION
alvadgelis Mensajes: 4	Buena noche a todos: Quiero pedir su apoyo y asesorarme, una P.F. se encuentra en el regimen de asalariado, tiene colegiaturas, las cuales se disminuyen a su base en el apartado del DECLARASAT 2012 en pagos por servicios educativos (colegiaturas), el detalle esta que el total de pagos que hizo a su hijo en todo año tratandose solo de colegiaturas fue en cantidad de $36400, pero segun el decreto el tope es de $24500, lo cual incluí este importe, sería correcto?, Pues asi tiene ISR a favor, por la cantidad de $6,500, solicitando en este caso el saldo a favor, mi segunda duda necesita fiel, o solo con la clave,ya que no fue superior a $13970. En algun momento la autoridad podria solicitar los comprobantes fisicamente, ya que el CURP, viene a mano y no impreso, por que argumentan en el colegio, que el comprobante impreso vienen asi. sin CURP solo R.F.C. del comprobante. Por favor y gracias de antemano.
Tópico: ES CORRECTO EL CALCULO DE ISR ANUAL PARA C.U 2011
alvadgelis Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 19, 2012 15:49:37 Asunto: ES CORRECTO EL CALCULO DE ISR ANUAL PARA C.U 2011
alvadgelis Mensajes: 3	Buena tarde a todos: Quiero pedir de su apoyo ya que estoy confuso para la obtencion de ISR anual, y para e coeficente de utilidad por el ejercicio de 2011, donde trabajo me dieron un archivo para obtener el ISR anual de una P.M. con los siguientes datos: Ingresos Nominales $404,138 +Ajuste Anual (acum) 2,275 =Total de Ingresos Acum. 406,413 -Deducciones Aut. 394,356 =Utilidad Fiscal 2011 [b]12,057[/b] -Perdidas Fis de Eje Ant 213,029 actualizadas =Perdida Fiscal del Ej 2011 [b]200,972[/b] Mi gran duda es la siguiente, si fuera así el proceso antes mencionado, la utilidad fiscal es de $12,057 la cual la divido entre los Ingresos Nominales $404,138, se obtiene e coeficiente de utilidad de 0.0298, para los P.P de 2012, pero en el llenado de la declaracion anual los ingresos acumulables determiandos en el apartado I. DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, en el rublo de 'total de ingresos acumulables' el importe es de $193,384., me puse a verificar de donde se obtiene este importe y encontre que los ingresos acumulables de 2011 se le resto la perdida de ejercicios anteriores actualizadas por la cantidad de $213,029. la cual se obtiene perdida fiscal la cual ya no se obtendria C.U, Alguien me podria indicar cual es el correcto, pues ya me confundi, yo estaria aplicando el primero, por favor y gracias de antemano.
Tópico: COMPESACION DE ISR (SE PRESENTA AVISO AL SAT)
alvadgelis Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 19, 2012 09:54:19 Asunto: Re: COMPESACION DE ISR (SE PRESENTA AVISO AL SAT)
alvadgelis Mensajes: 4	Me ha quedado claro, agradezco la asesoria Bandido... gracias.
Tópico: COMPESACION DE ISR (SE PRESENTA AVISO AL SAT)
alvadgelis Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 18, 2012 17:42:10 Asunto: COMPESACION DE ISR (SE PRESENTA AVISO AL SAT)
alvadgelis Mensajes: 4	Buena tarde a todos: Se determino un coeficiente de utilidad por el ejercicio de 2011, que sera aplicado para el pago provisinal de ISR del mes de marzo, se tiene impuesto de ISR a pagar , mis dudas son las siguientes: 1- se tiene una perdida fiscal acumulada y actualizada del ejercicio 2010, en base al pago provisional se tiene impuesto a pagar por el mes de marzo, por lo que se va a disminuir la perdida fiscal actualizada de ISR, ¿Tengo que informar al SAT, que se esta efectuando el aviso de compesasion y es el formato 41?. 2- Los pagos provisionales de enero y febrero se tendra que efectuar como complemenrtarias, ya que las entere con coeficiente cero. Por favor y gracias de antemano saludos
Tópico: multa
alvadgelis Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 17, 2012 14:39:57 Asunto: Re: multa
alvadgelis Mensajes: 4	Hola Marbed... Mira toda multa emitida por el S.A.T., debera estar fundamentada, bajo que conceptos te es estan multando!, comentas que esta dado de baja, sera mas bien dicho 'suspendido', al menos que el contribuyente haya fallecido, lo cua su R.F.C. se da de baja. Pero lo primero necesitas saber si fue notificada personalmente o con un vecino en su domicilio supongo que le llego a su domicilio fiscal, o en su caso con una tercera persona. Necesitas saber que se le esta requiriendo, tal vez declaracions omitidas, etc. Y como comenta el Lic. Hector analizar si cumple con los elementos de un acto administrativo por parte de nuestras autoridades. saludos.
Tópico: OTROS GASTOS NACIONALES (DECLARACION ANUAL P.M)
alvadgelis Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 17, 2012 14:30:12 Asunto: OTROS GASTOS NACIONALES (DECLARACION ANUAL P.M)
alvadgelis Mensajes: 2	Buena tarde tengan todos: Pido de su apoyo y asesoria, referente a lo siguiente, estoy efectuando la declaracion anual de una PM, pero tengo una duda referente a los gastos financieros, estos van incluidos en el renglon de 'OTROS GASTOS NACIONALES', del apartado del Estado de Resultados?. Por favor y de antemano gracias por su atencion. Saludos
Tópico: COSTO DE LO VENDIDO (EL IMPORTE DE LAS ADQUISIONES DE LAS MERCANCIAS ART 45B LISR)
alvadgelis Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 13, 2012 20:00:53 Asunto: COSTO DE LO VENDIDO (EL IMPORTE DE LAS ADQUISIONES DE LAS MERCANCIAS ART 45B LISR)
alvadgelis Mensajes: 3	BUENA NOCHE... PARA DETERMINAR EL COSTO DE LO VENDIDO, SE CONSIDERA LAS COMPRAS A CONTADO Y LAS DE CREDITO, YA QUE EL ART 45B FRACCION I DE LA LISR, SEÑALA QUE [b]EL IMPORTE DE LAS ADQUISIONES DE LAS MERCANCIAS[/b],, A QUE SE REFIERE CON EL CONCEPTO 'EL IMPORTE' ENTIENDO QUE ES LO EFECTIVAMENTE PAGADO O DEBO INCLUIR LAS COMPRAS A CREDITO, PARA UNA P.M. COMERCIAL, POR FAVOR YA VOY A DETERMINAR EL COSTO DE LO VENDIDO PARA LA DEDUCCION EN ISR DE ANTEMANO GRACIAS POR LA ATENCION PRESTADA
Tópico: COMPENSACION DE IETU ANUAL 2010 VS IETU ANUAL 2011
alvadgelis Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 13, 2012 14:36:25 Asunto: COMPESACION IETU ANUAL 2010 VS IETU ANUAL 2011
alvadgelis Mensajes: 2	Buena tarde a todos: Quisiera saber si puedo compensar el IETU a favor determinado en el ejercicio de 2010 contra el IETU determinado en 2011 ya que sale a pagar para este ejercicio de una P.M., y si fuera asi, tengo que actualizar el IETU y presentar el aviso de compensasion. Por favor y de antemano gracias. [i]Editado: Abril 13, 2012 14:51:48[/i] [i]Editado: Abril 13, 2012 14:53:02[/i]
Tópico: IDE NO RECAUDADO COMPLETAMENTE POR E BANCO EN 2009
alvadgelis Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 28, 2012 09:08:14 Asunto: IDE NO RECAUDADO COMPLETAMENTE POR E BANCO EN 2009
alvadgelis Mensajes: 3	Hola buen dia tengan. Quisera que me asesoren en lo siguiente por favor, tengo una contribuyente que le llego una invitacion de regulzarización de ISR, por el ejercicio de 2009, por depositos que efectuo al banco, el detalle esta que al hacerle el analisis de los depositos en efectivo, no conciden las retenciones en los estados de cuenta bancarios que supuestamente le hizo el banco con lo que efectivamentge le ubiesen retenido con respecto al IDE, segun mi analisis, mi pregunrta es la siguiente, tiene que pagar las diferencas esta persona mediante una declracion, ya que nunca ha tenido actividad comercial, ni ha estado dado de alta en SHCP, sus depositos por todo el año fue de $181,500,00, pero un 60% proviene de gasto familiar como matrimonio y el resto fue, por prestamos para remodelar una casa. De antemano gracias.......

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