Fiscalia

hola... Complementando lo que amablemente comentan los generales colegas, también puedes disminuir, a la utilidad fiscal, las perdidas fiscales de ejer. anteriores (si es q las tuvo antes de la utilidad, te va a dar tu base y por la tasa se determina tu ISR del periodo por lo que puedes disminuir ademas de PP, las retenciones bancarias de ISR,del periodo. Esto con el afán de disminuir el importe del P.P. Espero y te sirva, un saludo y yo también a veces hago preguntas inocentes, pero así el hombre se hizo de conocimientos firmes, para progresar hacia lo que somos actualmente....

Es correcto, conta, el cliente ofrece servicios en la instalacion de cableado para lineas telefonicas y redes (internet), contratado mediante un contrato por una tercera persona Moral que representa Telmex, pero me comenta que no le deben de hacer retencion de IVA???, es donde ahi me surge la duda. Saludos conta

gracias contador de grupoimper, me queda claro el concepto ya me heche un vistaso a la regla y es valido el metodo NA, gracias y saludos

Buen dia: Tengo un problema con un cliente, solicito a su proveedor el CFDI, con el método de pago 03, la compra va a ser a crédito, pero el cliente le esta indicando que le pagara vía transferencia ala cuenta del proveedor, pero este le indica que no le puede expedir el CFDI con el 03, en base a las preguntas y respuestas sobre el método de pago que emite el SAT el 23/08/16, donde se respalda que no debe llevar 03 sino NA, por ,o tanto como debe respaldar la compra a crédito y cuando el cliente le pague al proveedor que pasara con IVA que debe acreditar. Por lo tanto le deberá expedir el CFDI con método de pago NA?

Correcto conta, enrique9727, lo mismo opino gracias un saludo

Buen dia a todos.... Quisiera pedirles de su apoyo tengo la siguiente duda, para mi punto de vista creo estar en lo correcto, tengo una P.F. inscrita en el RIF, y la empresa TELMEX lo contrato (contratista), para realizar instalaciones de cableado y todo lo relacionado a comunicaciones de telefonía e internet, dichos servicios son amparados mediante un 'contrato marco de prestación de servicios' firmados por mi cliente y el representante legal de una tercera empresa que representa a TELMEX,. El dia de hoy le tiene que facturar a dicha empres pues ha terminado su trabajo en la ciudad de Guadalajara, dicho contratista su centro de trabajo esta en la ciudad de San Martin Texmelucan, Puebla, pero en base al art. 1o-A de LIVA, le tendrá que aplicar el contratista en el CFDI, el concepto de la retencion de IVA, por ser prestacion de servicios y el método de pago, ya con el importe descontado y el importe neto, para el pago vía de transferencia, y por otro lado dicho CFDI tendrá que señalarse el lugar de su centro de trabajo o se deberá asentar en la ciudad donde realizo la instalación. de antemano gracias por su apoyo y asesoría al respecto, saludos

Gracias conta Juancarm.... La situacion esta asi, el contribuyente se dedica a la instalación de cableado de red telefónica e internet de fibra óptica, en los poste de Telmex, ya que esta compañía los contrata por un tiempo determinado para instalar en, ( X) zona una vez concluida la obra les pagan, todo mediante un contrato, por lo tanto en el alta ante el IMSS se señalo su centro de trabajo dentro de la ciudad de San Martin Texmelucan, Puebla, pero Telmex les dio en su primer contrato en la ciudad de Guadalajara y es ahí donde se reportan a San Martín el trabajo realizado registrando mediante una bitácora y mandandolo por internet a su centro de trabajo, hable con el personal del IMSS y según me indicaron que no es necesario registrar al patrón en dicha entidad sino por internet con su firma electrónica y en caso de algún accidente tendrán que ir a la clínica de ese lugar para extenderles la incapacidad y con ello estarían amparándose. Es por ello que me surgio esa duda, si realmente tiene que registrar el patrón en donde tengan su lugar de trabajo ya que no cuenta con suficiente presupuesto para abrir y cerrar oficinas cada vez que vayan a trabajar en las zonas que les asigne Telmex, que opina conta... saludos

Excelente conta Allende... Nuevamente gracias por su valioso apoyo, saludos y buen dia de muertos así se hará un abrazo

Gracias conta Allende..... Por lo tanto es correcto efectuar el procedimiento ante un notario donde la factura del enajenante tendrá que expresarse por separado el IVA trasladado a la PM, para que esta lo acredite o mediante un contrato de compra venta..... y el valor del bien sera el valor en balance para empezarlo a depreciar solo una duda el modelo del auto es de 2005, es aceptable? nuevamente saludos...

Buen dia a todos... Me pueden apoyar por favor a lo siguiente, tengo un contribuyente PM, la cual el socio mayoritario desea adquirir un equipo de transporte para su empresa, su actividad es la comercialización de aceites y lubricantes, me pregunta que es lo mas conveniente para cuestiones de deducibilidad, pues no sabe si adquirir una camioneta de uso en un lote de autos y/o vender su auto del socio a la empresa y ahorrarse el pago por el nuevo bien. Mi opinión que le argumente es que le conviene vender su auto a la empresa y que tendría que ser ante notario para registrarlo a valor libros y con VoBo de un fedatario para la depreciación de dicho equipo de transporte acreditando al 100% el iva trasladado es decir con soporte de la factura a endosar... Por otro lado si fuese a crédito tendría que dar un enganche y a parcialidades solo seria deducible el IVA acreditable en base a cada pago por lo que el lote tendría que darle cada mes por el abono un CFDI, ademas de afectar el ajuste anual de inflación por tener acreedores, por lo que tendría que elevar sus costos para precio de venta. Pero aquí mis dudas hasta que año o modelo puede ser adquirido un eq de transporte y estaría en lo correcto mi opinión que le hice a mi cliente ya que al hacer la venta a la empresa como socio también generaría ingresos para dicho socio no?, y si seria deducible con la certificación del notario en la factura para la entidad? De antemano agradezco sus valiosos argumentos y correcciones a su vez.. saludos desde Puebla

Autor	Mensaje
Tópico: CALCULO DE ISR EN DECLARACIONES PROVISIONALES
alvadgelis Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 15, 2016 23:11:17 Asunto: Re: CALCULO DE ISR EN DECLARACIONES PROVISIONALES
alvadgelis Mensajes: 12	hola... Complementando lo que amablemente comentan los generales colegas, también puedes disminuir, a la utilidad fiscal, las perdidas fiscales de ejer. anteriores (si es q las tuvo antes de la utilidad, te va a dar tu base y por la tasa se determina tu ISR del periodo por lo que puedes disminuir ademas de PP, las retenciones bancarias de ISR,del periodo. Esto con el afán de disminuir el importe del P.P. Espero y te sirva, un saludo y yo también a veces hago preguntas inocentes, pero así el hombre se hizo de conocimientos firmes, para progresar hacia lo que somos actualmente....
Tópico: RETENCION DE IVA A CONTRATISTA POR TELMEX
alvadgelis Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 15, 2016 22:44:02 Asunto: Re: RETENCION DE IVA A CONTRATISTA POR TELMEX
alvadgelis Mensajes: 5	Es correcto, conta, el cliente ofrece servicios en la instalacion de cableado para lineas telefonicas y redes (internet), contratado mediante un contrato por una tercera persona Moral que representa Telmex, pero me comenta que no le deben de hacer retencion de IVA???, es donde ahi me surge la duda. Saludos conta
Tópico: MÉTODO DE PAGO (NA) FACTURA A CRÉDITO PROVEEDOR DICE QUE NO APLICA 03
alvadgelis Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 10, 2016 14:04:37 Asunto: Re: MÉTODO DE PAGO (NA) FACTURA A CRÉDITO PROVEEDOR DICE QUE NO APLICA 03
alvadgelis Mensajes: 3	gracias contador de grupoimper, me queda claro el concepto ya me heche un vistaso a la regla y es valido el metodo NA, gracias y saludos
Tópico: MÉTODO DE PAGO (NA) FACTURA A CRÉDITO PROVEEDOR DICE QUE NO APLICA 03
alvadgelis Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 10, 2016 11:32:58 Asunto: MÉTODO DE PAGO (NA) FACTURA A CRÉDITO PROVEEDOR DICE QUE NO APLICA 03
alvadgelis Mensajes: 3	Buen dia: Tengo un problema con un cliente, solicito a su proveedor el CFDI, con el método de pago 03, la compra va a ser a crédito, pero el cliente le esta indicando que le pagara vía transferencia ala cuenta del proveedor, pero este le indica que no le puede expedir el CFDI con el 03, en base a las preguntas y respuestas sobre el método de pago que emite el SAT el 23/08/16, donde se respalda que no debe llevar 03 sino NA, por ,o tanto como debe respaldar la compra a crédito y cuando el cliente le pague al proveedor que pasara con IVA que debe acreditar. Por lo tanto le deberá expedir el CFDI con método de pago NA?
Tópico: Centro de trabajo domicilio fiscal o foráneo aspecto legal
alvadgelis Mensajes: 10	Foro: Seguridad Social Enviado: Noviembre 08, 2016 14:15:34 Asunto: Re: Centro de trabajo domicilio fiscal o foráneo aspecto legal
alvadgelis Mensajes: 10	Correcto conta, enrique9727, lo mismo opino gracias un saludo
Tópico: RETENCION DE IVA A CONTRATISTA POR TELMEX
alvadgelis Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 08, 2016 10:47:44 Asunto: RETENCION DE IVA A CONTRATISTA POR TELMEX
alvadgelis Mensajes: 5	Buen dia a todos.... Quisiera pedirles de su apoyo tengo la siguiente duda, para mi punto de vista creo estar en lo correcto, tengo una P.F. inscrita en el RIF, y la empresa TELMEX lo contrato (contratista), para realizar instalaciones de cableado y todo lo relacionado a comunicaciones de telefonía e internet, dichos servicios son amparados mediante un 'contrato marco de prestación de servicios' firmados por mi cliente y el representante legal de una tercera empresa que representa a TELMEX,. El dia de hoy le tiene que facturar a dicha empres pues ha terminado su trabajo en la ciudad de Guadalajara, dicho contratista su centro de trabajo esta en la ciudad de San Martin Texmelucan, Puebla, pero en base al art. 1o-A de LIVA, le tendrá que aplicar el contratista en el CFDI, el concepto de la retencion de IVA, por ser prestacion de servicios y el método de pago, ya con el importe descontado y el importe neto, para el pago vía de transferencia, y por otro lado dicho CFDI tendrá que señalarse el lugar de su centro de trabajo o se deberá asentar en la ciudad donde realizo la instalación. de antemano gracias por su apoyo y asesoría al respecto, saludos
Tópico: Centro de trabajo domicilio fiscal o foráneo aspecto legal
alvadgelis Mensajes: 10	Foro: Seguridad Social Enviado: Noviembre 03, 2016 19:42:15 Asunto: Re: Centro de trabajo domicilio fiscal o foráneo aspecto legal
alvadgelis Mensajes: 10	Gracias conta Juancarm.... La situacion esta asi, el contribuyente se dedica a la instalación de cableado de red telefónica e internet de fibra óptica, en los poste de Telmex, ya que esta compañía los contrata por un tiempo determinado para instalar en, ( X) zona una vez concluida la obra les pagan, todo mediante un contrato, por lo tanto en el alta ante el IMSS se señalo su centro de trabajo dentro de la ciudad de San Martin Texmelucan, Puebla, pero Telmex les dio en su primer contrato en la ciudad de Guadalajara y es ahí donde se reportan a San Martín el trabajo realizado registrando mediante una bitácora y mandandolo por internet a su centro de trabajo, hable con el personal del IMSS y según me indicaron que no es necesario registrar al patrón en dicha entidad sino por internet con su firma electrónica y en caso de algún accidente tendrán que ir a la clínica de ese lugar para extenderles la incapacidad y con ello estarían amparándose. Es por ello que me surgio esa duda, si realmente tiene que registrar el patrón en donde tengan su lugar de trabajo ya que no cuenta con suficiente presupuesto para abrir y cerrar oficinas cada vez que vayan a trabajar en las zonas que les asigne Telmex, que opina conta... saludos
Tópico: Adquisición de equipo de transporte venta a la empresa por un socio o por un lote de autos
alvadgelis Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 01, 2016 11:13:39 Asunto: Re: Adquisición de equipo de transporte venta a la empresa por un socio o por un lote de autos
alvadgelis Mensajes: 9	Excelente conta Allende... Nuevamente gracias por su valioso apoyo, saludos y buen dia de muertos así se hará un abrazo
Tópico: Adquisición de equipo de transporte venta a la empresa por un socio o por un lote de autos
alvadgelis Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 31, 2016 19:58:19 Asunto: Re: Adquisición de equipo de transporte venta a la empresa por un socio o por un lote de autos
alvadgelis Mensajes: 9	Gracias conta Allende..... Por lo tanto es correcto efectuar el procedimiento ante un notario donde la factura del enajenante tendrá que expresarse por separado el IVA trasladado a la PM, para que esta lo acredite o mediante un contrato de compra venta..... y el valor del bien sera el valor en balance para empezarlo a depreciar solo una duda el modelo del auto es de 2005, es aceptable? nuevamente saludos...
Tópico: Adquisición de equipo de transporte venta a la empresa por un socio o por un lote de autos
alvadgelis Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 31, 2016 12:29:56 Asunto: Adquisición de equipo de transporte venta a la empresa por un socio o por un lote de autos
alvadgelis Mensajes: 9	Buen dia a todos... Me pueden apoyar por favor a lo siguiente, tengo un contribuyente PM, la cual el socio mayoritario desea adquirir un equipo de transporte para su empresa, su actividad es la comercialización de aceites y lubricantes, me pregunta que es lo mas conveniente para cuestiones de deducibilidad, pues no sabe si adquirir una camioneta de uso en un lote de autos y/o vender su auto del socio a la empresa y ahorrarse el pago por el nuevo bien. Mi opinión que le argumente es que le conviene vender su auto a la empresa y que tendría que ser ante notario para registrarlo a valor libros y con VoBo de un fedatario para la depreciación de dicho equipo de transporte acreditando al 100% el iva trasladado es decir con soporte de la factura a endosar... Por otro lado si fuese a crédito tendría que dar un enganche y a parcialidades solo seria deducible el IVA acreditable en base a cada pago por lo que el lote tendría que darle cada mes por el abono un CFDI, ademas de afectar el ajuste anual de inflación por tener acreedores, por lo que tendría que elevar sus costos para precio de venta. Pero aquí mis dudas hasta que año o modelo puede ser adquirido un eq de transporte y estaría en lo correcto mi opinión que le hice a mi cliente ya que al hacer la venta a la empresa como socio también generaría ingresos para dicho socio no?, y si seria deducible con la certificación del notario en la factura para la entidad? De antemano agradezco sus valiosos argumentos y correcciones a su vez.. saludos desde Puebla

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