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¡Buenas Tardes! Estoy haciendo el cálculo anual de un sueldo pagado en el 2018 y tengo varias dudas, primeramente dare la información de los acumulados: * Base gravable ------------------------ 34,211 * ISR determinado cálculo anual----- 1,878 *S. empleo tablas --------------------- 4,821 * S. empleo pagado ------------------- 3,050 *ISR retenido y pagado (PTU)-------- 154 Quiero saber si le sale saldo a favor de subsidio al empleo o a pagar de ISR, las operaciones que hago son las siguientes. * ISR -------------------------------------- 1,878 (-)S. Empleo tablas ---------------------- 4,821 (=) Excedente S. empleo --------------- 2,943 (-) S. empleo pagado --------------------- 3,050 (=) S. empleo pagado en exceso -------- 107 (-) ISR retenido y pagado --------------- 154 (=) ISR retenido en exceso -------------- 47 1. ¿Esta bien esto que estoy haciendo? 2.- Si esta bien ¿Significa que le retuve 47 pesos de más y que debo pagarserlos? ¿Esto lo podría hacer dentro de la última nómina? 3.- Si le resto desde el principio a los $1,878 pesos de ISR anual los $154 retenidos y pagado, al final me quedaría como si le hubiera pagado $47 de sub. empleo pagado de menos. ¿Que es lo correcto? Muchas gracias de antemano por su valiosa ayuda. Agradezco de antemano su valiosa ayuda

Buenas tardes a todos, al igual que muchos tengo ese mismo problema, un persona moral le facturó en el 2017 a otra sociedad anónima y por diversos motivos esta última no pago y ahora quiere que le refacturen en el 2018 para ahora sí efectuar el pago correspondiente, si no se refactura no pagan. Pasó lo mismo con una factura de enero de 2018. Mi punto de vista sobre lo que se debe hacer es el siguiente: Para las facturas del 2017... 1.- Cancelar las facturas. 2.- Emitir en junio nuevas facturas de ingresos, relacionando con la facturas canceladas correspondientes y ahora sustituidas con la clave 04 'sustitución d e los cfdi previos'. 3.- No corregir los pagos provisionales del 2017, pues sólo se estan sustituyendo una factura por otra. 4.- No acumular en el 2018 los CFDI de Ingresos que se hacen para sustituir las facturas del 2017, puesto que servicio que se presto fue en el 2017 y ya fue acumulado y considerado para el pago de impuestos en dicho ejercicio. Con la clave 04 'sustitución de los CFDI previos'

Buenas tardes Edalco, estoy de acuerdo con Allende, no se timbra la nómina correspondiente al reparto de utilidades hasta el momento de ser cobrada. En el caso de que pase un año despues de que se le notificó a aquellas persona que ya no laboran en la empresa y no cobren su PTU, dicho saldo se debe acumular para el reparto de utilidades del año siguiente.

Muy bien, gracias Allende!!!

Gracias Allende, ya seleccione la opción de 'Otros Ingresos' en la declaración anua, anoté dentro de cada pestaña lo siguiente en relación a los 'Dividendos distribuidos por emisoras extranjeras', es correcto o hay que hacer alguna modificación? [u]INGRESOS[/u] *Ingresos obtenidos ------------------------------------------------> $ 14,929 *Ingresos exentos ---------------------------------------------------> 0 *Ingresos Acumulables---------------------------------------------> $ 14,929 [u]PAGOS PROVISIONALES[/u] *Pagos provisionales efectuados en el ejercicio ----------------->$ 0 [u]RETENCIONES DE ISR[/u] *ISR retenido --------------------------------------------------------->$ 1,055 [u]ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO[/u] *Pagos efectuados en el extranjero por los demás ingresos--- >$ 4,411

Muy buenos días, espero y me puedan apoyar ya que tengo varias dudas sobre como poner la inforamción de dividendos en la declaración anual, voy a tratar de exponerlo lo más claramente posible. Tengo la siguiente información: DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS POR EMISORAS NACIONALES *Dividendos distribuidos: $ 1,769 * Dividendo acumulable 2,527 * ISR acreditable 758 * ISR retenido (10% definitivo) 44 DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS POR EMISORAS EXTRANJERAS *Dividendos distribuidos $ 14,929 * ISR retenido en el extranjero 4,441 *Dividendo neto percibido 10,518 *ISR retenido (10% definitivo) 1,055 De lo antereriomente expuesto mis dudas son: 1. Me aparece precargada la información de los dividendos nacionales pero en ningún lado aparecen los $44 del 'ISR retenido (10% definitivo). 2. Los dividendos distribuidos por emisoras extranjeras no vienen precargadas y no se en que parte de la declaración debo capturararlas. Agradecería mucho su ayuda.

Hola a_cano, muy bien, se considerarán como deducciones personales deducibles. Espermos tan sólo que no sea necesario hacer una solicitud de devolución adicional a la automática. ¡Gracias

Muy buenas tardes, ojalá me puedan ayudar, tengo la duda sobre si considerar en la declaración anual de una persona física que percibe sueldos y salarios, en las deducciones personales, los gastos médicos que aunque se pagaron con tarjeta de débito o crédito, el método de pago registrado en la factura es NO IDENTIFICADO. ¿Debo de consideralos o no? ¡Gracias!

RIzquierdo gracias por tu respuesta.

Muy buenas tardes, terminando la declaración de una persona moral (SA de CV) termina con ISR a favor ya que durante el 2016 tuvo un coeficiente de utilidad muy alto y por tanto sus pagos provisionales de ISR fueron también altos. Quisiera saber en que parte de la declaración anual puedo solicitar la compensación de dicho saldo ya que no encuentro donce hacerlo. ¡Muchas gracias por su valiosa ayuda!

Autor	Mensaje
Tópico: Cálculo Anual ISR sueldos y salarios
leopardo Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 10, 2018 19:51:22 Asunto: Cálculo Anual ISR sueldos y salarios
leopardo Mensajes: 5	¡Buenas Tardes! Estoy haciendo el cálculo anual de un sueldo pagado en el 2018 y tengo varias dudas, primeramente dare la información de los acumulados: * Base gravable ------------------------ 34,211 * ISR determinado cálculo anual----- 1,878 S. empleo tablas --------------------- 4,821 S. empleo pagado ------------------- 3,050 ISR retenido y pagado (PTU)-------- 154 Quiero saber si le sale saldo a favor de subsidio al empleo o a pagar de ISR, las operaciones que hago son las siguientes. ISR -------------------------------------- 1,878 (-)S. Empleo tablas ---------------------- 4,821 (=) Excedente S. empleo --------------- 2,943 (-) S. empleo pagado --------------------- 3,050 (=) S. empleo pagado en exceso -------- 107 (-) ISR retenido y pagado --------------- 154 (=) ISR retenido en exceso -------------- 47 1. ¿Esta bien esto que estoy haciendo? 2.- Si esta bien ¿Significa que le retuve 47 pesos de más y que debo pagarserlos? ¿Esto lo podría hacer dentro de la última nómina? 3.- Si le resto desde el principio a los $1,878 pesos de ISR anual los $154 retenidos y pagado, al final me quedaría como si le hubiera pagado $47 de sub. empleo pagado de menos. ¿Que es lo correcto? Muchas gracias de antemano por su valiosa ayuda. Agradezco de antemano su valiosa ayuda
Tópico: Cancelación CFDI 2017 y Sustitución en 2018
leopardo Mensajes: 50	Foro: Fiscal Enviado: Junio 01, 2018 18:20:55 Asunto: Re: Cancelación CFDI 2017 y Sustitución en 2018
leopardo Mensajes: 50	Buenas tardes a todos, al igual que muchos tengo ese mismo problema, un persona moral le facturó en el 2017 a otra sociedad anónima y por diversos motivos esta última no pago y ahora quiere que le refacturen en el 2018 para ahora sí efectuar el pago correspondiente, si no se refactura no pagan. Pasó lo mismo con una factura de enero de 2018. Mi punto de vista sobre lo que se debe hacer es el siguiente: Para las facturas del 2017... 1.- Cancelar las facturas. 2.- Emitir en junio nuevas facturas de ingresos, relacionando con la facturas canceladas correspondientes y ahora sustituidas con la clave 04 'sustitución d e los cfdi previos'. 3.- No corregir los pagos provisionales del 2017, pues sólo se estan sustituyendo una factura por otra. 4.- No acumular en el 2018 los CFDI de Ingresos que se hacen para sustituir las facturas del 2017, puesto que servicio que se presto fue en el 2017 y ya fue acumulado y considerado para el pago de impuestos en dicho ejercicio. Con la clave 04 'sustitución de los CFDI previos'
Tópico: CFDI PTU NO COBRADA
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 01, 2018 15:34:40 Asunto: Re: CFDI PTU NO COBRADA
leopardo Mensajes: 3	Buenas tardes Edalco, estoy de acuerdo con Allende, no se timbra la nómina correspondiente al reparto de utilidades hasta el momento de ser cobrada. En el caso de que pase un año despues de que se le notificó a aquellas persona que ya no laboran en la empresa y no cobren su PTU, dicho saldo se debe acumular para el reparto de utilidades del año siguiente.
Tópico: Dividendos distribuidos por emisoras nacionales y extranjeras en la declaración anual
leopardo Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 23, 2018 16:27:33 Asunto: Re: Dividendos distribuidos por emisoras nacionales y extranjeras en la declaración anual
leopardo Mensajes: 5	Muy bien, gracias Allende!!!
Tópico: Dividendos distribuidos por emisoras nacionales y extranjeras en la declaración anual
leopardo Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 16, 2018 11:31:44 Asunto: Re: Dividendos distribuidos por emisoras nacionales y extranjeras en la declaración anual
leopardo Mensajes: 5	Gracias Allende, ya seleccione la opción de 'Otros Ingresos' en la declaración anua, anoté dentro de cada pestaña lo siguiente en relación a los 'Dividendos distribuidos por emisoras extranjeras', es correcto o hay que hacer alguna modificación? [u]INGRESOS[/u] Ingresos obtenidos ------------------------------------------------> $ 14,929 Ingresos exentos ---------------------------------------------------> 0 Ingresos Acumulables---------------------------------------------> $ 14,929 [u]PAGOS PROVISIONALES[/u] Pagos provisionales efectuados en el ejercicio ----------------->$ 0 [u]RETENCIONES DE ISR[/u] ISR retenido --------------------------------------------------------->$ 1,055 [u]ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO[/u] Pagos efectuados en el extranjero por los demás ingresos--- >$ 4,411
Tópico: Dividendos distribuidos por emisoras nacionales y extranjeras en la declaración anual
leopardo Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Abril 14, 2018 14:43:05 Asunto: Dividendos distribuidos por emisoras nacionales y extranjeras en la declaración anual
leopardo Mensajes: 5	Muy buenos días, espero y me puedan apoyar ya que tengo varias dudas sobre como poner la inforamción de dividendos en la declaración anual, voy a tratar de exponerlo lo más claramente posible. Tengo la siguiente información: DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS POR EMISORAS NACIONALES Dividendos distribuidos: $ 1,769 Dividendo acumulable 2,527 * ISR acreditable 758 * ISR retenido (10% definitivo) 44 DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS POR EMISORAS EXTRANJERAS Dividendos distribuidos $ 14,929 ISR retenido en el extranjero 4,441 Dividendo neto percibido 10,518 ISR retenido (10% definitivo) 1,055 De lo antereriomente expuesto mis dudas son: 1. Me aparece precargada la información de los dividendos nacionales pero en ningún lado aparecen los $44 del 'ISR retenido (10% definitivo). 2. Los dividendos distribuidos por emisoras extranjeras no vienen precargadas y no se en que parte de la declaración debo capturararlas. Agradecería mucho su ayuda.
Tópico: Deduccciones personales con método de pago no identificado en declaración anul
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 21, 2017 19:13:05 Asunto: Re: Deduccciones personales con método de pago no identificado en declaración anul
leopardo Mensajes: 3	Hola a_cano, muy bien, se considerarán como deducciones personales deducibles. Espermos tan sólo que no sea necesario hacer una solicitud de devolución adicional a la automática. ¡Gracias
Tópico: Deduccciones personales con método de pago no identificado en declaración anul
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 21, 2017 18:21:39 Asunto: Deduccciones personales con método de pago no identificado en declaración anul
leopardo Mensajes: 3	Muy buenas tardes, ojalá me puedan ayudar, tengo la duda sobre si considerar en la declaración anual de una persona física que percibe sueldos y salarios, en las deducciones personales, los gastos médicos que aunque se pagaron con tarjeta de débito o crédito, el método de pago registrado en la factura es NO IDENTIFICADO. ¿Debo de consideralos o no? ¡Gracias!
Tópico: ISR a favor persona moral en declaración anual
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 04, 2017 13:08:40 Asunto: Re: ISR a favor persona moral en declaración anual
leopardo Mensajes: 3	RIzquierdo gracias por tu respuesta.
Tópico: ISR a favor persona moral en declaración anual
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 03, 2017 19:26:53 Asunto: ISR a favor persona moral en declaración anual
leopardo Mensajes: 3	Muy buenas tardes, terminando la declaración de una persona moral (SA de CV) termina con ISR a favor ya que durante el 2016 tuvo un coeficiente de utilidad muy alto y por tanto sus pagos provisionales de ISR fueron también altos. Quisiera saber en que parte de la declaración anual puedo solicitar la compensación de dicho saldo ya que no encuentro donce hacerlo. ¡Muchas gracias por su valiosa ayuda!

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