Fiscalia

Buen día Muy bien, de acuerdo con lo que comentas mi buen [b][color=blue]bandido07[/color][/b] ya descargué la herramienta de la carga batch DIOT en excel, y si, me genera un archivo con extensión *.txt, ahora bien, mi duda es la siguiente: Ese archivo *.txt ¿es el que voy a seleccionar para subirlo en esta direccion?: https://tramitesdigitales.sat.gob.mx/InformativaDeTerceros.Internet/ Gracias de antemano y que tengan un exlente viernes.

Buen dia Les comento lo siguiente: LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA Artículo 2. Para calcular el impuesto empresarial a tasa única se considera ingreso gravado el precio o la contraprestación a favor de quien enajena el bien, presta el servicio independiente u otorga el uso o goce temporal de bienes, así como las cantidades que además se carguen o cobren al adquirente por impuestos o derechos a cargo del contribuyente, intereses normales o moratorios, penas convencionales o cualquier otro concepto, incluyendo anticipos o depósitos, [color=blue][b]con [u]excepción[/u] de los impuestos que se trasladen en los términos de ley.[/b][/color] Y el IEPS es un impuesto que se traslada. Saludos

Buen dia Exelente aporte mi buen [color=blue][b]ngm[/b][/color] y tienes mucha razon mi buen [b][color=red]Vankoriginal[/color][/b]: estoy revolviendo CUENTAS DE ORDEN con CUENTAS DE RESULTADOS, ya nada mas para complementar les menciono que: El importe de la actualización es lo que se considera un ingreso conforme al Boletín NIF B-3 'Estado de Resultados' [b]en el renglón de Partidas extraordinarias[/b], ya que el monto de la actualización de impuestos encuadra en ese renglón: '... en este apartado se presentan las ganancias y pérdidas derivadas de eventos y transacciones que reúnen simultaneamente las características de [b]inusuales e infrecuentes[/b]... ' Lo transcribo textualmente: NIF B-3 ESTADO DE RESULTADOS, parrafo 32: 'Son los que se derivan de las [b]actividades que no representan[/b] la principal fuente de ingresos para la entidad. Generalmente, estas partidas [b]son infrecuentes[/b]; algunos ejemplos son: una cancelacion de una conseción, una expropiación y el exceso del valor razonable de los activos netos adquiridos sobre su costo de adquisición.' Y la actualizacion es un INGRESO. Gracias a todas(os) por sus comentarios y que tengan un exelente fin de semana. Nota: hoy es viernes.......yiiiiiijajay. Saludos [i]Editado: Marzo 16, 2012 11:23:44[/i] [i]Editado: Marzo 16, 2012 11:39:02[/i]

Buena tarde Voy a tratar de explicar mas a detalle este caso. Lo que sucede es que en el mes de abril de 2011 realize una compensacion de saldo a favor de ISR (saldo a favor en Dec. Anual) vs IETU a pagar correspondiente al pag. prov. del mes de abril de 2011 (el cual fue autorizado por el SAT) y al realizar la actualizacion de dicho saldo a favor realize el siguiente asiento: CARGO Impuestos a favor 1,115 IETU ABONO Cuenta de orden 1,115 Actualizacion de impuestos Pero al estar elaborando los estados financieros para la dec. anual PM reg. gral. y especificamente el Balance general, me bota la cantidad de 1,115, es decir ACTIVO - PASIVO + CAPITAL = 1,115, y es que si lo contabilizo en la cuenta de 'Otros ingresos'....me cuadran al llavazo mis estados financieros. Por lo que tengo esa gran duda. [b]¿Cual es el tratamiento contable de esa actualizacion?[/b] [b]¿O se manda a ingresos por partidas discontinuas?[/b] A todas y todos les agrezco de antemano sus aportaciones. SALUDOS [i]Editado: Marzo 14, 2012 17:53:36[/i]

Buena tarde Estoy elaborando la declaración anual de una PM régimen general y capturando las cantidades en el DEM 2012, dentro de los datos que me piden en la hoja de “I. DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA” tiene un renglón que dice “PAGOS PROVISIONALES ENTERADOS A LA FEDERACION”, pero aquí me surge una duda, les comento, en el mes de abril de 2011 tengo las siguientes cantidades: Pago provisional de ISR 26,683 Compensación de saldo a favor 11,784 Pago prov. de ISR a pagar 14,899 Les menciono que durante los meses de enero, febrero, marzo, mayo, junio, julio, agosto, septiembre, octubre, noviembre y diciembre NO se obtuvo ISR a pagar. Mi duda es esta: ¿Se anota como pagos provisionales enterados a la federación la cantidad de [b]26,683[/b]? Espero que haya planteado bien mi duda. Gracias de antemano y saludos

Buen día Foristas tengo la siguiente duda, el asiento contable para la actualización de impuestos ¿es de la siguiente manera? [b]Cargo[/b] Impuestos a favor IETU a favor [b]Abono[/b] Otros ingresos ¿Esta correcto el asiento? Espero estén bien y les mando SALUDOS.

Buen dia Los datos los capture manualmente, tengo la version 1.1.4 de la DIOT. Te comento mi buen [color=blue]martillo[/color] que eliminé la declaracion respectiva que me sacaba los totales erroneos, la volvi a capturar manualmente, pero ahora no le di 'enter' para 'Agregar un nuevo registro' [b]sino que le di click [/b]en el 'dibujito' y problema resuelto. Te agradezco enormemente tus comentarios mi estimado [color=blue]martillo[/color], solo me gustaria hacerte una última pregunta a ti y a los participantes del foro: [b][color=red]¿Como se utiliza eso de la carga batch?[/color][/b] Estoy ENORMENTE INTERESADO en saber cual es procedimiento para capturar y enviar la DIOT a traves de la carga batch. Espero que tengan un exelente fin de semana. SALUDOS [i]Editado: Marzo 11, 2012 12:38:14[/i]

Buena tarde Hola a todos los foristas . Tengo el siguiente problema con el programa de la DIOT. Les comento que estoy vaciando las datos y cantidades para presentar la DIOT del mes de febrero de 2012, las cantidades son las siguientes: TOTAL DE LOS ACTOS PAGADOS AL 16% 161,427.00 TOTAL DE IVA PAGADO AL 16% 25,828.32 Pero el susodicho programa en el renglón de “Total de los actos o actividades pagados a la tasa del 15% ó 16% de IVA” pone la cantidad de [b]264,118 [/b]y en el renglón “Total de IVA trasladado al contribuyente excepto importaciones de bienes y servicios (pagado)” calcula un total de [b]42,259.[/b] Les menciono que TODAS las operaciones son a la tasa del 16% y es con proveedores nacionales. ¿Como resuelvo este problema? Por sus comentarios mil gracias. SALUDOS.

Buen día Les comento lo siguiente: el día de hoy presente al pago provisional correspondiente al mes de enero de 2012 de una PM mediante el esquema de PAGO REFENCIADO, durante el mes de enero dicha PM NO tuvo ingresos pero si tuvo gastos, en dicho pago los impuestos que se declaran son los siguientes: ISR PERSONAS MORALES Cantidad a pagar 0 ISR RETENCIONES POR ASIMILADOS A SALARIOS Cantidad a pagar 0 IETU Cantidad a pagar 0 IVA Impuesto a favor [b]1,620[/b] Mis dudas son las siguientes: ¿también se debe de generar la Línea de captura por el saldo a favor de IVA para presentar dicho pago provisional en el portal bancario? O ¿con el acuse de recibo del pago provisional es suficiente? Les agradezco de antemano sus comentarios SALUDOS

Ok, entonces la pagina que tiene el dominio .org.mx del INFONAVIT es la pagina oficial, perfecto, se disipo mi duda, aclarado el punto le agradezco mi buen enrique9727. Gracias y saludos

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Tópico: Programa DIOT sumas erroneas
CALPIXQUI Mensajes: 8	Foro: Software Enviado: Marzo 23, 2012 10:30:16 Asunto: Re: Programa DIOT sumas erroneas
CALPIXQUI Mensajes: 8	Buen día Muy bien, de acuerdo con lo que comentas mi buen [b][color=blue]bandido07[/color][/b] ya descargué la herramienta de la carga batch DIOT en excel, y si, me genera un archivo con extensión .txt, ahora bien, mi duda es la siguiente: Ese archivo .txt ¿es el que voy a seleccionar para subirlo en esta direccion?: https://tramitesdigitales.sat.gob.mx/InformativaDeTerceros.Internet/ Gracias de antemano y que tengan un exlente viernes.
Tópico: IEPS INGRESO GRAVADO PARA IETU?
CALPIXQUI Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 17, 2012 10:55:56 Asunto: Re: IEPS INGRESO GRAVADO PARA IETU?
CALPIXQUI Mensajes: 9	Buen dia Les comento lo siguiente: LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA Artículo 2. Para calcular el impuesto empresarial a tasa única se considera ingreso gravado el precio o la contraprestación a favor de quien enajena el bien, presta el servicio independiente u otorga el uso o goce temporal de bienes, así como las cantidades que además se carguen o cobren al adquirente por impuestos o derechos a cargo del contribuyente, intereses normales o moratorios, penas convencionales o cualquier otro concepto, incluyendo anticipos o depósitos, [color=blue][b]con [u]excepción[/u] de los impuestos que se trasladen en los términos de ley.[/b][/color] Y el IEPS es un impuesto que se traslada. Saludos
Tópico: Asiento contable actualización impuestos
CALPIXQUI Mensajes: 15	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 16, 2012 11:15:52 Asunto: Re: Asiento contable actualización impuestos
CALPIXQUI Mensajes: 15	Buen dia Exelente aporte mi buen [color=blue][b]ngm[/b][/color] y tienes mucha razon mi buen [b][color=red]Vankoriginal[/color][/b]: estoy revolviendo CUENTAS DE ORDEN con CUENTAS DE RESULTADOS, ya nada mas para complementar les menciono que: El importe de la actualización es lo que se considera un ingreso conforme al Boletín NIF B-3 'Estado de Resultados' [b]en el renglón de Partidas extraordinarias[/b], ya que el monto de la actualización de impuestos encuadra en ese renglón: '... en este apartado se presentan las ganancias y pérdidas derivadas de eventos y transacciones que reúnen simultaneamente las características de [b]inusuales e infrecuentes[/b]... ' Lo transcribo textualmente: NIF B-3 ESTADO DE RESULTADOS, parrafo 32: 'Son los que se derivan de las [b]actividades que no representan[/b] la principal fuente de ingresos para la entidad. Generalmente, estas partidas [b]son infrecuentes[/b]; algunos ejemplos son: una cancelacion de una conseción, una expropiación y el exceso del valor razonable de los activos netos adquiridos sobre su costo de adquisición.' Y la actualizacion es un INGRESO. Gracias a todas(os) por sus comentarios y que tengan un exelente fin de semana. Nota: hoy es viernes.......yiiiiiijajay. Saludos [i]Editado: Marzo 16, 2012 11:23:44[/i] [i]Editado: Marzo 16, 2012 11:39:02[/i]
Tópico: Asiento contable actualización impuestos
CALPIXQUI Mensajes: 15	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 14, 2012 17:52:48 Asunto: Re: Asiento contable actualización impuestos
CALPIXQUI Mensajes: 15	Buena tarde Voy a tratar de explicar mas a detalle este caso. Lo que sucede es que en el mes de abril de 2011 realize una compensacion de saldo a favor de ISR (saldo a favor en Dec. Anual) vs IETU a pagar correspondiente al pag. prov. del mes de abril de 2011 (el cual fue autorizado por el SAT) y al realizar la actualizacion de dicho saldo a favor realize el siguiente asiento: CARGO Impuestos a favor 1,115 IETU ABONO Cuenta de orden 1,115 Actualizacion de impuestos Pero al estar elaborando los estados financieros para la dec. anual PM reg. gral. y especificamente el Balance general, me bota la cantidad de 1,115, es decir ACTIVO - PASIVO + CAPITAL = 1,115, y es que si lo contabilizo en la cuenta de 'Otros ingresos'....me cuadran al llavazo mis estados financieros. Por lo que tengo esa gran duda. [b]¿Cual es el tratamiento contable de esa actualizacion?[/b] [b]¿O se manda a ingresos por partidas discontinuas?[/b] A todas y todos les agrezco de antemano sus aportaciones. SALUDOS [i]Editado: Marzo 14, 2012 17:53:36[/i]
Tópico: Dec anual PM ¿pagos prov enterados ISR?
CALPIXQUI Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 14, 2012 15:14:52 Asunto: Dec anual PM ¿pagos prov enterados ISR?
CALPIXQUI Mensajes: 7	Buena tarde Estoy elaborando la declaración anual de una PM régimen general y capturando las cantidades en el DEM 2012, dentro de los datos que me piden en la hoja de “I. DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA” tiene un renglón que dice “PAGOS PROVISIONALES ENTERADOS A LA FEDERACION”, pero aquí me surge una duda, les comento, en el mes de abril de 2011 tengo las siguientes cantidades: Pago provisional de ISR 26,683 Compensación de saldo a favor 11,784 Pago prov. de ISR a pagar 14,899 Les menciono que durante los meses de enero, febrero, marzo, mayo, junio, julio, agosto, septiembre, octubre, noviembre y diciembre NO se obtuvo ISR a pagar. Mi duda es esta: ¿Se anota como pagos provisionales enterados a la federación la cantidad de [b]26,683[/b]? Espero que haya planteado bien mi duda. Gracias de antemano y saludos
Tópico: Asiento contable actualización impuestos
CALPIXQUI Mensajes: 15	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 14, 2012 13:50:52 Asunto: Asiento contable actualización impuestos
CALPIXQUI Mensajes: 15	Buen día Foristas tengo la siguiente duda, el asiento contable para la actualización de impuestos ¿es de la siguiente manera? [b]Cargo[/b] Impuestos a favor IETU a favor [b]Abono[/b] Otros ingresos ¿Esta correcto el asiento? Espero estén bien y les mando SALUDOS.
Tópico: Programa DIOT sumas erroneas
CALPIXQUI Mensajes: 8	Foro: Software Enviado: Marzo 11, 2012 12:28:48 Asunto: Re: Programa DIOT sumas erroneas
CALPIXQUI Mensajes: 8	Buen dia Los datos los capture manualmente, tengo la version 1.1.4 de la DIOT. Te comento mi buen [color=blue]martillo[/color] que eliminé la declaracion respectiva que me sacaba los totales erroneos, la volvi a capturar manualmente, pero ahora no le di 'enter' para 'Agregar un nuevo registro' [b]sino que le di click [/b]en el 'dibujito' y problema resuelto. Te agradezco enormemente tus comentarios mi estimado [color=blue]martillo[/color], solo me gustaria hacerte una última pregunta a ti y a los participantes del foro: [b][color=red]¿Como se utiliza eso de la carga batch?[/color][/b] Estoy ENORMENTE INTERESADO en saber cual es procedimiento para capturar y enviar la DIOT a traves de la carga batch. Espero que tengan un exelente fin de semana. SALUDOS [i]Editado: Marzo 11, 2012 12:38:14[/i]
Tópico: Programa DIOT sumas erroneas
CALPIXQUI Mensajes: 8	Foro: Software Enviado: Marzo 09, 2012 16:22:32 Asunto: Programa DIOT sumas erroneas
CALPIXQUI Mensajes: 8	Buena tarde Hola a todos los foristas . Tengo el siguiente problema con el programa de la DIOT. Les comento que estoy vaciando las datos y cantidades para presentar la DIOT del mes de febrero de 2012, las cantidades son las siguientes: TOTAL DE LOS ACTOS PAGADOS AL 16% 161,427.00 TOTAL DE IVA PAGADO AL 16% 25,828.32 Pero el susodicho programa en el renglón de “Total de los actos o actividades pagados a la tasa del 15% ó 16% de IVA” pone la cantidad de [b]264,118 [/b]y en el renglón “Total de IVA trasladado al contribuyente excepto importaciones de bienes y servicios (pagado)” calcula un total de [b]42,259.[/b] Les menciono que TODAS las operaciones son a la tasa del 16% y es con proveedores nacionales. ¿Como resuelvo este problema? Por sus comentarios mil gracias. SALUDOS.
Tópico: Pago referenciado IVA a favor
CALPIXQUI Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 17, 2012 12:53:12 Asunto: Pago referenciado IVA a favor
CALPIXQUI Mensajes: 3	Buen día Les comento lo siguiente: el día de hoy presente al pago provisional correspondiente al mes de enero de 2012 de una PM mediante el esquema de PAGO REFENCIADO, durante el mes de enero dicha PM NO tuvo ingresos pero si tuvo gastos, en dicho pago los impuestos que se declaran son los siguientes: ISR PERSONAS MORALES Cantidad a pagar 0 ISR RETENCIONES POR ASIMILADOS A SALARIOS Cantidad a pagar 0 IETU Cantidad a pagar 0 IVA Impuesto a favor [b]1,620[/b] Mis dudas son las siguientes: ¿también se debe de generar la Línea de captura por el saldo a favor de IVA para presentar dicho pago provisional en el portal bancario? O ¿con el acuse de recibo del pago provisional es suficiente? Les agradezco de antemano sus comentarios SALUDOS
Tópico: Pagina de ¿infonavit.org.mx?
CALPIXQUI Mensajes: 5	Foro: Seguridad Social Enviado: Febrero 07, 2012 12:00:43 Asunto: Re: Pagina de ¿infonavit.org.mx?
CALPIXQUI Mensajes: 5	Ok, entonces la pagina que tiene el dominio .org.mx del INFONAVIT es la pagina oficial, perfecto, se disipo mi duda, aclarado el punto le agradezco mi buen enrique9727. Gracias y saludos

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