Fiscalia

¡Gracias Cheque! Así lo consideraré.

¡Buenas tardes! Si a una persona física que renta departamentos amueblados le causaron daños en los baños y los tuvo que arreglar, la persona moral que le rento le va a pagar y quiere que el concepto sea por 'Mantenimiento departamento 3'. La factura se va a emitir por el mismo monto que le costo al arrendador, pero quiero saber si este cobro debe llevar retenciones de ISR e IVA por ser del Régimen de Arrendamiento.

¡Gracias Cheque! Queda la siguiente duda Ahora bien dicho ISR retenido en el extranjero ($1,161) no se si debo registrarlo en la declaración anual dentro del mismo apartado de los DEMÁS INGRESOS en la parte que dice 'Retenciones de ISR o ¿En donde sería lo correcto registrarlo?

¡Hola CP_Paco y Cheque! Estoy de acuerdo, no queda más que reconocer el ingreso y el IVA que genera el mismo.. ¡Muchas gracias por su aportación!

¡Buenas tardes! Que procede hacer en el caso de que una persona física actividad empresarial vende una camioneta a un particular, elabora una factura por la venta con el IVA desglosado. El detalle es que el contribuyente nunca reporto a contabilidad la compra de la camioneta y ahora nos comunica que tiene la factura endosada de la misma. El monto que retiro en su momento para comprar el activo fijo se considero tan solo como un retiro personal del contribuyente, por tanto no se tiene dicho activo fijo en contabilidad. Pienso que... 1.- La factura por la venta del activo fijo no se debe cancelar (aunque no se tenga en contabilidad) 2.- La utilidad fiscal, al no tener un registro de la compra del bien que ahora se vende, será del 100%. 3.- El derivado de la venta del activo fijo debe de pagarse. 4- ¿Contra qué mando mando la venta del activo fijo si no hay registro del mismo en contabilidad? Venta de camioneta -----> $ 52,000.00 IVA x Pagar ----------------> 8,320.00 ------------------------------------------------ Total facturado -----------> $ 60,320.00

¡Gracias CP Paco! De igual modo, pienso que deben considerarse cuando menos uno que realice el servicio especializado. Así haremos el registro en el REPSE el día de hoy, espero acepten la solicitud.

¡Buenas tardes! En el REPSE se solicita subir los archivos XML de de nómina ¿Se subirán los de todos los trabajadores o sólo de aquellos que tienen que ver con la obra o servicio especializado? Ejemplo, Si se tiene personal administrativo que no va a realizar el trabajo especializado y personal operativo que es el que realmente va a hacer la labor. ¿Subo el XML de nómina de todos o sólo del personal operativo?

Entendido Paco ¡Muchas gracias!

¡Buenas tardes! Estoy checando el acta constitutiva de una sociedad, tratando de ubicar al representante legal pero lo único que encuentro es la figura de un 'Delegado Especial! 1.- ¿Qué diferencia hay entre ellos? 2.- El delegado especial, es lo mismo que un representante legal, se le puede otorgar poder para actos de dominio y administración?

¡Buenas tardes! Tengo la constancia de una persona física que percibe ingresos por servicios profesionales, por dividendos nacionales y por dividendos distribuidos por emisoras extranjeras. Lo ingresos por el último concepto según constancia de retenciones es la siguiente: * Dividendo distribuido $ 3,880.68 * ISR retenido en el extranjero $ 1,161.56 * Dividendo neto percibido $ 2,719.12 * ISR retenido (10% definitivo) $ 271.90 Dentro de la declaración anual, se que los dividendos distribuidos por emisoras extranjeras se registran dentro del apartado ' Demás Ingresos ', sumando el Dividendo Neto Obtenido con el ISR Retenido en el extranjero, esto para poder acreditarlo, de la siguiente manera: Ingresos Ingresos obtenidos: $3,881 Ingresos exentos: 0 Ingresos acumulables: $3,881 Ahora bien dicho ISR retenido en el extranjero ($1,161) no se si debo registrarlo en la declaración anual dentro del mismo apartado de los DEMÁS INGRESOS en la parte que dice 'Retenciones de ISR o ¿En donde sería lo correcto? [i]Editado: Mayo 06, 2021 14:02:23[/i]

Autor	Mensaje
Tópico: Facturación daños causados al inmueble
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 15, 2022 11:02:50 Asunto: Re: Facturación daños causados al inmueble
leopardo Mensajes: 3	¡Gracias Cheque! Así lo consideraré.
Tópico: Facturación daños causados al inmueble
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 14, 2022 16:13:41 Asunto: Facturación daños causados al inmueble
leopardo Mensajes: 3	¡Buenas tardes! Si a una persona física que renta departamentos amueblados le causaron daños en los baños y los tuvo que arreglar, la persona moral que le rento le va a pagar y quiere que el concepto sea por 'Mantenimiento departamento 3'. La factura se va a emitir por el mismo monto que le costo al arrendador, pero quiero saber si este cobro debe llevar retenciones de ISR e IVA por ser del Régimen de Arrendamiento.
Tópico: Anual dividendos distribuidos por emisoras extranjeras
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 14, 2021 18:24:06 Asunto: Re: Anual dividendos distribuidos por emisoras extranjeras
leopardo Mensajes: 3	¡Gracias Cheque! Queda la siguiente duda Ahora bien dicho ISR retenido en el extranjero ($1,161) no se si debo registrarlo en la declaración anual dentro del mismo apartado de los DEMÁS INGRESOS en la parte que dice 'Retenciones de ISR o ¿En donde sería lo correcto registrarlo?
Tópico: Venta de automóvil que no está en contbilidad
leopardo Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 28, 2021 14:30:15 Asunto: Re: Venta de automóvil que no está en contbilidad
leopardo Mensajes: 5	¡Hola CP_Paco y Cheque! Estoy de acuerdo, no queda más que reconocer el ingreso y el IVA que genera el mismo.. ¡Muchas gracias por su aportación!
Tópico: Venta de automóvil que no está en contbilidad
leopardo Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 27, 2021 14:40:12 Asunto: Venta de automóvil que no está en contbilidad
leopardo Mensajes: 5	¡Buenas tardes! Que procede hacer en el caso de que una persona física actividad empresarial vende una camioneta a un particular, elabora una factura por la venta con el IVA desglosado. El detalle es que el contribuyente nunca reporto a contabilidad la compra de la camioneta y ahora nos comunica que tiene la factura endosada de la misma. El monto que retiro en su momento para comprar el activo fijo se considero tan solo como un retiro personal del contribuyente, por tanto no se tiene dicho activo fijo en contabilidad. Pienso que... 1.- La factura por la venta del activo fijo no se debe cancelar (aunque no se tenga en contabilidad) 2.- La utilidad fiscal, al no tener un registro de la compra del bien que ahora se vende, será del 100%. 3.- El derivado de la venta del activo fijo debe de pagarse. 4- ¿Contra qué mando mando la venta del activo fijo si no hay registro del mismo en contabilidad? Venta de camioneta -----> $ 52,000.00 IVA x Pagar ----------------> 8,320.00 ------------------------------------------------ Total facturado -----------> $ 60,320.00
Tópico: REPSE envío de XML de nómina
leopardo Mensajes: 4	Foro: Laboral Enviado: Agosto 06, 2021 11:34:21 Asunto: Re: REPSE envío de XML de nómina
leopardo Mensajes: 4	¡Gracias CP Paco! De igual modo, pienso que deben considerarse cuando menos uno que realice el servicio especializado. Así haremos el registro en el REPSE el día de hoy, espero acepten la solicitud.
Tópico: REPSE envío de XML de nómina
leopardo Mensajes: 4	Foro: Laboral Enviado: Agosto 05, 2021 20:48:17 Asunto: REPSE envío de XML de nómina
leopardo Mensajes: 4	¡Buenas tardes! En el REPSE se solicita subir los archivos XML de de nómina ¿Se subirán los de todos los trabajadores o sólo de aquellos que tienen que ver con la obra o servicio especializado? Ejemplo, Si se tiene personal administrativo que no va a realizar el trabajo especializado y personal operativo que es el que realmente va a hacer la labor. ¿Subo el XML de nómina de todos o sólo del personal operativo?
Tópico: Diferencia entre delegado especial y un representante legal
leopardo Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2021 15:41:21 Asunto: Re: Diferencia entre delegado especial y un representante legal
leopardo Mensajes: 4	Entendido Paco ¡Muchas gracias!
Tópico: Diferencia entre delegado especial y un representante legal
leopardo Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2021 14:58:47 Asunto: Diferencia entre delegado especial y un representante legal
leopardo Mensajes: 4	¡Buenas tardes! Estoy checando el acta constitutiva de una sociedad, tratando de ubicar al representante legal pero lo único que encuentro es la figura de un 'Delegado Especial! 1.- ¿Qué diferencia hay entre ellos? 2.- El delegado especial, es lo mismo que un representante legal, se le puede otorgar poder para actos de dominio y administración?
Tópico: Anual dividendos distribuidos por emisoras extranjeras
leopardo Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 06, 2021 14:00:39 Asunto: Anual dividendos distribuidos por emisoras extranjeras
leopardo Mensajes: 3	¡Buenas tardes! Tengo la constancia de una persona física que percibe ingresos por servicios profesionales, por dividendos nacionales y por dividendos distribuidos por emisoras extranjeras. Lo ingresos por el último concepto según constancia de retenciones es la siguiente: * Dividendo distribuido $ 3,880.68 * ISR retenido en el extranjero $ 1,161.56 * Dividendo neto percibido $ 2,719.12 * ISR retenido (10% definitivo) $ 271.90 Dentro de la declaración anual, se que los dividendos distribuidos por emisoras extranjeras se registran dentro del apartado ' Demás Ingresos ', sumando el Dividendo Neto Obtenido con el ISR Retenido en el extranjero, esto para poder acreditarlo, de la siguiente manera: Ingresos Ingresos obtenidos: $3,881 Ingresos exentos: 0 Ingresos acumulables: $3,881 Ahora bien dicho ISR retenido en el extranjero ($1,161) no se si debo registrarlo en la declaración anual dentro del mismo apartado de los DEMÁS INGRESOS en la parte que dice 'Retenciones de ISR o ¿En donde sería lo correcto? [i]Editado: Mayo 06, 2021 14:02:23[/i]

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