Fiscalia

Buenas tardes, En una auditoria del impuesto sobre nomina estatal, nos piden como parte de la información lo siguiente: 1. Acta constitutiva, asi como libro de actas de asamblea de socios que estan obligados a llevar o en su defecto, originales para cotejo y copias fotostaticas legibles de todas las actas de asamblea de socios protocolizadas ante notario, Deberan relacionar todas las actas celebradas desde la constitucion social de la contribuyente hasta la fecha de emision del presente oficio, manifestando bajo protesta de decir verdad que las actas relacionadas que se proporcionen, son todas las celebradas por la asamblea de socios. Sobre este punto la empresa no efectua las asambleas ordinarias de socios (que es la que minimo por ley debe efectuarse una vez al año [me podrian confirmar esto?], por tanto lo unico que tenemos es el acta constitutiva. Esto puede generar alguna multa por parte de la autoridad estatal que me esta revisando el ISN? Que implicaciones podrian tener el hecho de que solo presente el acta constitutiva?. o debo de ir a una notaria para que me hagan todas las actas de asamblea de todos los años y entregarlo? recordando que según el CFF las actas de asamblea forman parte de la contabilidad de una empresa. gracias. [i]Editado: Septiembre 07, 2016 16:19:30[/i]

en especifico cual es tu duda? que cuentas usar? como provisionar? como afectar inventario? o como calcular el costo? saludos

Buenos dias, He escuchado hablar que si un contribuyente esta dictaminado y la autoridad realiza un requerimiento de información debe hacerla al despacho dictaminador en vez de a el contribuyente, es correcto, hay algún fundamento? Gracias

Buenas tardes, Tengo la siguiente duda: tengo un cliente que es extranjero: United corporation Ltd. sin embargo el vino a comprar a mi cedis en cancun y esta pidiendo que su factura tenga iva al 0%, según yo para que sea 0% no basta con facturar a nombre de un extranjero si no que tambien se requiere un pedimento de exportación. osea que en verdad yo exporte el producto. estoy en lo correcto o esta bien que el cliente pida no pagar ese IVA ?? Saludos [i]Editado: Agosto 01, 2016 18:41:22[/i]

Buenos dias, un topico simple, una factura emitida a credito su metodo de pago es NA o 99 otros? y fundamento, muchas gracias.

Fund. Legal: Art. 116 LISR, segundo párrafo: El pago provisional se determinará aplicando la tarifa que corresponda conforme a lo previsto en el tercer párrafo del artículo 106 de esta Ley, a la diferencia que resulte de disminuir a los ingresos del mes o del trimestre, por el que se efectúa el pago, el monto de las deducciones a que se refiere el artículo 115 de la misma, correspondientes al mismo periodo. ùltimo párrafo, art. 116 LISR. ... El impuesto retenido en los términos de este párrafo podrá acreditarse contra el que resulte de conformidad con el segundo párrafo de este artículo. Son dos cosas distintas, recuerden que la ley es de aplicación estricta, el 166 ultimo parrafo permite acreditar contra el impuesto que se determine por el 116 segundo parrafo, las cantidades retenidas por PM. en otras palabras el ultimo parrafo del 116 LISR bien se puede interpretar simplemente como: ' el impuesto retenido podrá acreditarse contra los pagos provisionales calculados' ...de un mes, de varios meses, lo que sea, mientras sea pago provisional. el 'como' se calculo es otra cosa.

si, desde luego... saludos

Si que horrible, la del chat, en primer lugar ni sabe y en segundo lugar ni se toma la molestia de analizar las preguntas y sus respuestas... mal mal.... ahora bien, nada mas quisiera hacer la precision de que es correcto que los pagos provisionales de arrendamiento pf se basan en las operaciones del mes, osea no acumula, eso es cierto... sin embargo el calculo termina cuando se determina la cantidad a cargo y entonces el acreditamiento del isr retenido es aparte y si no has acreditado todo pues debes poder acreditarlo aunque sea de meses anteriores del mismo ejercicio. posiblemente en el campo de otras cantidades a favor para separarlo del campo de isr retenido del mes. y no, no es como dice el chat del sat de que es compensacion, porque cuando tu isr retenido es mayor que tu isr a cargo simplemente tu pago es cero, no se vuelve saldo a favor ya que es pago provisional.... esperemos mas aportaciones para esclarecer un poco mas .. saludos

Buenas tardes, Me intereso este tema porque igual tengo unos arrendamientos... revise el formato y no hay un campo en dyp para personas físicas donde indique capturar importe de pagos provisionales efectuados. solo quedaria la opcion de capturarlo en el campo de retenciones, pero como bien dicen, la ayuda dice textual que es del mes de la declaracion. aunque igual se podria interpretar como ' isr retenido que se esta acreditando en el mismo mes de la declaracion' pero mejor esperamos mas comentarios que abunden este tema. porque si suena logico que no tengas que pagar si tu isr retenido es mayor y 'te queda', ya que en la anual es obvio que se puede utilizar todo. saludos

Hoy me asoma igual este error alternadamente con el error de directory algo es cuestion del sat que se soluciona esperando o hay que hacer algo en la compu.? ya hice lo de las cookies, cerre abri reinicie, explorer chrome mozzila, cabe señalar que no es primera vez que envio balanza, pero si primera vez que me sale error. gracias

Autor	Mensaje
Tópico: AUDITORIA DE ISN PIDE TODAS LAS ACTAS DE ASAMBLEA DE PM
alex_aeps Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 07, 2016 16:16:13 Asunto: AUDITORIA DE ISN PIDE TODAS LAS ACTAS DE ASAMBLEA DE PM
alex_aeps Mensajes: 2	Buenas tardes, En una auditoria del impuesto sobre nomina estatal, nos piden como parte de la información lo siguiente: 1. Acta constitutiva, asi como libro de actas de asamblea de socios que estan obligados a llevar o en su defecto, originales para cotejo y copias fotostaticas legibles de todas las actas de asamblea de socios protocolizadas ante notario, Deberan relacionar todas las actas celebradas desde la constitucion social de la contribuyente hasta la fecha de emision del presente oficio, manifestando bajo protesta de decir verdad que las actas relacionadas que se proporcionen, son todas las celebradas por la asamblea de socios. Sobre este punto la empresa no efectua las asambleas ordinarias de socios (que es la que minimo por ley debe efectuarse una vez al año [me podrian confirmar esto?], por tanto lo unico que tenemos es el acta constitutiva. Esto puede generar alguna multa por parte de la autoridad estatal que me esta revisando el ISN? Que implicaciones podrian tener el hecho de que solo presente el acta constitutiva?. o debo de ir a una notaria para que me hagan todas las actas de asamblea de todos los años y entregarlo? recordando que según el CFF las actas de asamblea forman parte de la contabilidad de una empresa. gracias. [i]Editado: Septiembre 07, 2016 16:19:30[/i]
Tópico: registor contable de compras y ventas en efectivo y a credito personas morales
alex_aeps Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 16, 2016 17:40:26 Asunto: Re: registor contable de compras y ventas en efectivo y a credito personas morales
alex_aeps Mensajes: 4	en especifico cual es tu duda? que cuentas usar? como provisionar? como afectar inventario? o como calcular el costo? saludos
Tópico: SOLICITUD DE INFORMACION A DICTAMINADO DEBE SER AL DESPACHO
alex_aeps Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 06, 2016 10:41:56 Asunto: SOLICITUD DE INFORMACION A DICTAMINADO DEBE SER AL DESPACHO
alex_aeps Mensajes: 2	Buenos dias, He escuchado hablar que si un contribuyente esta dictaminado y la autoridad realiza un requerimiento de información debe hacerla al despacho dictaminador en vez de a el contribuyente, es correcto, hay algún fundamento? Gracias
Tópico: TASA 0% DE IVA DE EXPORTACION A CLIENTES EXTRANJEROS
alex_aeps Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 01, 2016 18:40:46 Asunto: TASA 0% DE IVA DE EXPORTACION A CLIENTES EXTRANJEROS
alex_aeps Mensajes: 2	Buenas tardes, Tengo la siguiente duda: tengo un cliente que es extranjero: United corporation Ltd. sin embargo el vino a comprar a mi cedis en cancun y esta pidiendo que su factura tenga iva al 0%, según yo para que sea 0% no basta con facturar a nombre de un extranjero si no que tambien se requiere un pedimento de exportación. osea que en verdad yo exporte el producto. estoy en lo correcto o esta bien que el cliente pida no pagar ese IVA ?? Saludos [i]Editado: Agosto 01, 2016 18:41:22[/i]
Tópico: Facturas expedidas a credito su metodo de pago es NA o 99?
alex_aeps Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Julio 20, 2016 09:10:36 Asunto: Facturas expedidas a credito su metodo de pago es NA o 99?
alex_aeps Mensajes: 8	Buenos dias, un topico simple, una factura emitida a credito su metodo de pago es NA o 99 otros? y fundamento, muchas gracias.
Tópico: Persona Fisica, Reg Arrendamiento, manejo de isr retenciones
alex_aeps Mensajes: 20	Foro: Fiscal Enviado: Junio 21, 2016 12:41:03 Asunto: Re: Persona Fisica, Reg Arrendamiento, manejo de isr retenciones
alex_aeps Mensajes: 20	Fund. Legal: Art. 116 LISR, segundo párrafo: El pago provisional se determinará aplicando la tarifa que corresponda conforme a lo previsto en el tercer párrafo del artículo 106 de esta Ley, a la diferencia que resulte de disminuir a los ingresos del mes o del trimestre, por el que se efectúa el pago, el monto de las deducciones a que se refiere el artículo 115 de la misma, correspondientes al mismo periodo. ùltimo párrafo, art. 116 LISR. ... El impuesto retenido en los términos de este párrafo podrá acreditarse contra el que resulte de conformidad con el segundo párrafo de este artículo. Son dos cosas distintas, recuerden que la ley es de aplicación estricta, el 166 ultimo parrafo permite acreditar contra el impuesto que se determine por el 116 segundo parrafo, las cantidades retenidas por PM. en otras palabras el ultimo parrafo del 116 LISR bien se puede interpretar simplemente como: ' el impuesto retenido podrá acreditarse contra los pagos provisionales calculados' ...de un mes, de varios meses, lo que sea, mientras sea pago provisional. el 'como' se calculo es otra cosa.
Tópico: Declaraciones Mensuales
alex_aeps Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 17, 2016 11:01:40 Asunto: Re: Declaraciones Mensuales
alex_aeps Mensajes: 4	si, desde luego... saludos
Tópico: Persona Fisica, Reg Arrendamiento, manejo de isr retenciones
alex_aeps Mensajes: 20	Foro: Fiscal Enviado: Junio 17, 2016 10:59:40 Asunto: Re: Persona Fisica, Reg Arrendamiento, manejo de isr retenciones
alex_aeps Mensajes: 20	Si que horrible, la del chat, en primer lugar ni sabe y en segundo lugar ni se toma la molestia de analizar las preguntas y sus respuestas... mal mal.... ahora bien, nada mas quisiera hacer la precision de que es correcto que los pagos provisionales de arrendamiento pf se basan en las operaciones del mes, osea no acumula, eso es cierto... sin embargo el calculo termina cuando se determina la cantidad a cargo y entonces el acreditamiento del isr retenido es aparte y si no has acreditado todo pues debes poder acreditarlo aunque sea de meses anteriores del mismo ejercicio. posiblemente en el campo de otras cantidades a favor para separarlo del campo de isr retenido del mes. y no, no es como dice el chat del sat de que es compensacion, porque cuando tu isr retenido es mayor que tu isr a cargo simplemente tu pago es cero, no se vuelve saldo a favor ya que es pago provisional.... esperemos mas aportaciones para esclarecer un poco mas .. saludos
Tópico: Persona Fisica, Reg Arrendamiento, manejo de isr retenciones
alex_aeps Mensajes: 20	Foro: Fiscal Enviado: Junio 16, 2016 17:07:05 Asunto: Re: Persona Fisica, Reg Arrendamiento, manejo de isr retenciones
alex_aeps Mensajes: 20	Buenas tardes, Me intereso este tema porque igual tengo unos arrendamientos... revise el formato y no hay un campo en dyp para personas físicas donde indique capturar importe de pagos provisionales efectuados. solo quedaria la opcion de capturarlo en el campo de retenciones, pero como bien dicen, la ayuda dice textual que es del mes de la declaracion. aunque igual se podria interpretar como ' isr retenido que se esta acreditando en el mismo mes de la declaracion' pero mejor esperamos mas comentarios que abunden este tema. porque si suena logico que no tengas que pagar si tu isr retenido es mayor y 'te queda', ya que en la anual es obvio que se puede utilizar todo. saludos
Tópico: error al envío de contabilidad electronica
alex_aeps Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 03, 2016 12:46:47 Asunto: Re: error al envío de contabilidad electronica
alex_aeps Mensajes: 11	Hoy me asoma igual este error alternadamente con el error de directory algo es cuestion del sat que se soluciona esperando o hay que hacer algo en la compu.? ya hice lo de las cookies, cerre abri reinicie, explorer chrome mozzila, cabe señalar que no es primera vez que envio balanza, pero si primera vez que me sale error. gracias

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