Fiscalia

Bueno dias a todos Lo que comentas urias, tengo un caso similar pero yo tengo problemas en el dictamen presentado y declaración anual, a parte la regue en el impac esto es del ejercicio 2007, pero lo que estoy haciendo es presentar la declaracion complementaria 2007 para corregir lo del impac y rehacer los avisos de compensacion como nuevos o sea normales ya corriendo saldos, los avisos anteriores pues fueron rechazados por el sat. Ahora creo que lo mas conveniente para ti, es dejar que pase los dias que le dieron para presentar la información y que sea rechazado los avisos de compensacion anterior y luego presentar el pago provsional complementario pagando la diferencia, claro tendria que presentar la anual nuevamente y volver a presentar los avisos de compensación como si fuera la primera vez ya corriendo saldos. En lo personal es lo que estoy haciendo ojala haya otros que den su opinion. Saludos cordiales.

BUENOS TARDES A TODOS LOS FORISTAS Se que participo muy poco contestando a las preguntas de los colegas, y mi participacion es mas en hacerle preguntas de mis dudas. Les agradezco de antemano el apoyo de cada uno. Ahora mi duda es la sig.: voy a presentar una declaración anual por dictamen del ejercicio 2007, ya que tengo saldo a favor y los estoy compensado con pagos provisionales del ejercicio 2008, pero el SAT me esta rechazando mis avisos por lo siguiente: La declaracion presentada anteriormente me da una utilidad, pero como tengo Pérdidas de ejercicios anteriores las amortizo y me da base para ISR en cero. Calculo el IMPAC que para ese ejercicio estaba vigente y me sale a pagar, como tenia saldo a favor de pagos provisionales anote la cantidad de impac a pagar, como isr acreditado del ejercicio, claro esta la autoridad me dice que es incorrecto ya que no tengo isr del ejercicio a pagar. Ahora observando el programa del DEM hay un renglo en la hoja de 'DETERMINACION DEL ISR' que dice ISR EN EXCESO APLICADO CONTRA IMPAC, esto esta despues de determinar saldo a favor, anotando la cantidad del IMPAC me lo descuenta del saldo a favor dandome otra cantidad menor y automaticamente la cantidad del IMPAC no sale a pagar. ¿Es correcto aplicar en este renglon lo que sale a pagar del IMPAC? claro esta que tambien debo presentar otra Declaración Complementaria Anual del ISR, corrigiendo dicha inconsistencia. Ahora si la dejo como estaba ¿debo de presentar aviso de compensacion por el IMPAC a pagar con los provisinales a favor del mismo ejercicio? Espero sus opiniones o fundamentos, agradeciendoles nuevamente Saludos

BUENOS DIAS A TODOS HOLA ADRIAN ME PODRIAS PROPORCIONAR TU CORREO, PARA ENVIARTE LOS ARCHIVOS EDITABLES 2009, DE HECHO EN LA MISMA PAGINA DEL SAT LOS CONSIGUES, PERO SI TE ES DIFICIL, TE PODRIA AYUDAR ENVIANDOTELO. SALUDOS Y BUEN DIA ESTAMOS EN LA MISMA, ME RECHAZARON UNA COMPENSACION DE ISR A FAVOR DE EJERCICIOS ANTERIORES POR DISCREPANCIAS DEL DICTAMEN Y LA DECLARACION ANUAL COMPLEMENTARIA DONDE SE TOMA EL SALDO A FAVOR.

Buenos dias colegas foristas Respecto a esto le envio caso practico. Ventas 31,500 IVA 16% 5,040 Total 36,540 IVA Ret.x Venta 5,040 Tu Cliente paga Pago x el Cliente 31,500 Compras 28,000 IVA 16% 4,480 Total 32,480 IVA Ret. X compras 4,480 Tu pagas Total de pago 28 000 Determinacion IVA a Pagar 5,040 Menos IVA Acreditable 4,480 IVA Determinado 560 IVA Ret. X compras 5,040 IVA a Pagar o a Favor -4,480 Pago Retenc. IVA 4,480 Art. 1o.- A Fraccion IV Septimo Parrafo LIVA El retenedor efectuará la retención del impuesto en el momento en el que pague el precio o la contraprestación y sobre el monto de lo efectivamente pagado y lo enterará mediante declaración en las oficinas autorizadas, conjuntamente con el pago del impuesto correspondiente al mes en el cual se efectúe la retención o, en su defecto, a más tardar el día 17 del mes siguiente a aquél en el que hubiese efectuado la retención, sin que contra el entero de la retención pueda realizarse acreditamiento, compensación o disminución alguna, salvo lo dispuesto en la fracción IV de este artículo. Ojala le sea de ayuda, saludos y buen dia

Buenos dias a todos Mire, hace dias plantea algo similar, se que al presentar la informativa el programa nos la constancia para los socios que se le dio sus dividendos, mi problema es el siguiente en la empresa donde laboro los socios son extranjeros, residentes en el extranjero ellos no tienen r.f.c. no tengo como realizar la informativa por los dividendos que se les dio, esa es mi duda aun. Voy a tener que hablar al INFOSAR a ver que desilucion me llevo, de todas maneras gracias; ahi puede obtener su constancia por dividendos en el programa del DIMM. saludos.

BUENOS DIAS Se tiene que hacer la compensación ya que son impuestos diferentes, como saldo a favor de IETU para no pagar el ISR anual determinado, presentar sus avisos correspondientes. El año pasado me sucedio el mismo detalle y me solicitaron los avisos de compensación, diciendome la autoridad porque son dos impuestos diferentes. En base al Art. 8 de la Ley del IETU Saludos espero le sirva de algo.

Buenos dias a todos Disculpen alguien me podria ayudar o si alguien tiene algun formato de constancias por reparto de dividendos a socios extranjeros. He estado investigando pero no encuentro alguna. De antemano gracias

Agradezco sus comentarios de cada uno, queda confirmado que es una obligación entregrar citatorios y levantar las actas parciales cada vez que lleguen a revisar, por ejemplo ellos entregaron o levantaron actas al inicio y entrega de la orden de visita, donde nos piden toda la información eso fue en marzo 2009 hasta ahi estaban bien, en diciembre nos hablan por telefono y dicen mañana van para alla los auditores para que preparen la documentación llegan no dejan citatorio ni levantan ningun acta, pues la documentación estaba a la mano. estan 3 dias y se vuelven a ir regresan en enero, estan tres dias y lo mismo no levantan actas parciales, ahora en febrero llegan dejan citatorio a como debe de ser y regresan al dia siguiente para levantar la ultima acta parcial donde ya finiquitan la revisión. Hasta ahi, mi duda era ¿si no tenian que levantar actas parciales o dejar citatorio cada vez que lleguen? ya que fue pausada dicha revisión. Les preguntaba por cualquier cosa de algun credito se pueda meter medios de defensa argumentando sobre las actas no levantadas por cada visita. nuevamente gracias por sus comentarios

BUENOS TARDES A TODOS Miren en la empresa donde laboro estan hacieno una revision del ejercicio 2005, pero cada vez que llegan, ahora si que dicen ya llegamos y se ponen a trabajar, no levantan actas parciales no dejan citatorio, sino muy recuerdo parece que ¿el levantamiento de actas parciales esta derogado o aun esta vigente? Si alguien pudiera ayudarme a encontrar este decreto le agradeceria mucho, he estado buscando tal resolución pero ya me quedo la duda si es obligación de levantar las actas parciales o solo es la primera y la ultima? Gracias de antemano

Buenos dias, cmvdominguez Si, aun existe esa facilidad con que presentes la informativa de sueldos y salarios y captures el RFC a 10 posiciones y la curp es aceptada.

Autor	Mensaje
Tópico: Requerimiento sobre Aviso Compensacion
viajero2021 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 23, 2010 08:04:50 Asunto: Re: Requerimiento sobre Aviso Compensacion
viajero2021 Mensajes: 4	Bueno dias a todos Lo que comentas urias, tengo un caso similar pero yo tengo problemas en el dictamen presentado y declaración anual, a parte la regue en el impac esto es del ejercicio 2007, pero lo que estoy haciendo es presentar la declaracion complementaria 2007 para corregir lo del impac y rehacer los avisos de compensacion como nuevos o sea normales ya corriendo saldos, los avisos anteriores pues fueron rechazados por el sat. Ahora creo que lo mas conveniente para ti, es dejar que pase los dias que le dieron para presentar la información y que sea rechazado los avisos de compensacion anterior y luego presentar el pago provsional complementario pagando la diferencia, claro tendria que presentar la anual nuevamente y volver a presentar los avisos de compensación como si fuera la primera vez ya corriendo saldos. En lo personal es lo que estoy haciendo ojala haya otros que den su opinion. Saludos cordiales.
Tópico: DIFERENCIAS DE ALGUNOS RENGLONES DEL DEM
viajero2021 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 22, 2010 14:43:23 Asunto: DIFERENCIAS DE ALGUNOS RENGLONES DEL DEM
viajero2021 Mensajes: 2	BUENOS TARDES A TODOS LOS FORISTAS Se que participo muy poco contestando a las preguntas de los colegas, y mi participacion es mas en hacerle preguntas de mis dudas. Les agradezco de antemano el apoyo de cada uno. Ahora mi duda es la sig.: voy a presentar una declaración anual por dictamen del ejercicio 2007, ya que tengo saldo a favor y los estoy compensado con pagos provisionales del ejercicio 2008, pero el SAT me esta rechazando mis avisos por lo siguiente: La declaracion presentada anteriormente me da una utilidad, pero como tengo Pérdidas de ejercicios anteriores las amortizo y me da base para ISR en cero. Calculo el IMPAC que para ese ejercicio estaba vigente y me sale a pagar, como tenia saldo a favor de pagos provisionales anote la cantidad de impac a pagar, como isr acreditado del ejercicio, claro esta la autoridad me dice que es incorrecto ya que no tengo isr del ejercicio a pagar. Ahora observando el programa del DEM hay un renglo en la hoja de 'DETERMINACION DEL ISR' que dice ISR EN EXCESO APLICADO CONTRA IMPAC, esto esta despues de determinar saldo a favor, anotando la cantidad del IMPAC me lo descuenta del saldo a favor dandome otra cantidad menor y automaticamente la cantidad del IMPAC no sale a pagar. ¿Es correcto aplicar en este renglon lo que sale a pagar del IMPAC? claro esta que tambien debo presentar otra Declaración Complementaria Anual del ISR, corrigiendo dicha inconsistencia. Ahora si la dejo como estaba ¿debo de presentar aviso de compensacion por el IMPAC a pagar con los provisinales a favor del mismo ejercicio? Espero sus opiniones o fundamentos, agradeciendoles nuevamente Saludos
Tópico: No aplica compensación universal en IETU !!?? Arbitrariedad de la autoridad.,.,
viajero2021 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Abril 21, 2010 08:37:33 Asunto: Re: No aplica compensación universal en IETU !!?? Arbitrariedad de la autoridad.,.,
viajero2021 Mensajes: 7	BUENOS DIAS A TODOS HOLA ADRIAN ME PODRIAS PROPORCIONAR TU CORREO, PARA ENVIARTE LOS ARCHIVOS EDITABLES 2009, DE HECHO EN LA MISMA PAGINA DEL SAT LOS CONSIGUES, PERO SI TE ES DIFICIL, TE PODRIA AYUDAR ENVIANDOTELO. SALUDOS Y BUEN DIA ESTAMOS EN LA MISMA, ME RECHAZARON UNA COMPENSACION DE ISR A FAVOR DE EJERCICIOS ANTERIORES POR DISCREPANCIAS DEL DICTAMEN Y LA DECLARACION ANUAL COMPLEMENTARIA DONDE SE TOMA EL SALDO A FAVOR.
Tópico: Calculo de IVA de una persona moral con actividad de compra-venta de desperdicio industrial
viajero2021 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 25, 2010 11:36:04 Asunto: Re: Calculo de IVA de una persona moral con actividad de compra-venta de desperdicio industrial
viajero2021 Mensajes: 5	Buenos dias colegas foristas Respecto a esto le envio caso practico. Ventas 31,500 IVA 16% 5,040 Total 36,540 IVA Ret.x Venta 5,040 Tu Cliente paga Pago x el Cliente 31,500 Compras 28,000 IVA 16% 4,480 Total 32,480 IVA Ret. X compras 4,480 Tu pagas Total de pago 28 000 Determinacion IVA a Pagar 5,040 Menos IVA Acreditable 4,480 IVA Determinado 560 IVA Ret. X compras 5,040 IVA a Pagar o a Favor -4,480 Pago Retenc. IVA 4,480 Art. 1o.- A Fraccion IV Septimo Parrafo LIVA El retenedor efectuará la retención del impuesto en el momento en el que pague el precio o la contraprestación y sobre el monto de lo efectivamente pagado y lo enterará mediante declaración en las oficinas autorizadas, conjuntamente con el pago del impuesto correspondiente al mes en el cual se efectúe la retención o, en su defecto, a más tardar el día 17 del mes siguiente a aquél en el que hubiese efectuado la retención, sin que contra el entero de la retención pueda realizarse acreditamiento, compensación o disminución alguna, salvo lo dispuesto en la fracción IV de este artículo. Ojala le sea de ayuda, saludos y buen dia
Tópico: CONSTACIA DE DIVIDENDOS
viajero2021 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 22, 2010 12:14:53 Asunto: Re: CONSTACIA DE DIVIDENDOS
viajero2021 Mensajes: 5	Buenos dias a todos Mire, hace dias plantea algo similar, se que al presentar la informativa el programa nos la constancia para los socios que se le dio sus dividendos, mi problema es el siguiente en la empresa donde laboro los socios son extranjeros, residentes en el extranjero ellos no tienen r.f.c. no tengo como realizar la informativa por los dividendos que se les dio, esa es mi duda aun. Voy a tener que hablar al INFOSAR a ver que desilucion me llevo, de todas maneras gracias; ahi puede obtener su constancia por dividendos en el programa del DIMM. saludos.
Tópico: Una de IETU...
viajero2021 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 22, 2010 09:07:18 Asunto: Re: Una de IETU...
viajero2021 Mensajes: 7	BUENOS DIAS Se tiene que hacer la compensación ya que son impuestos diferentes, como saldo a favor de IETU para no pagar el ISR anual determinado, presentar sus avisos correspondientes. El año pasado me sucedio el mismo detalle y me solicitaron los avisos de compensación, diciendome la autoridad porque son dos impuestos diferentes. En base al Art. 8 de la Ley del IETU Saludos espero le sirva de algo.
Tópico: CONSTANCIA POR REPARTO POR DIVIDENDOS
viajero2021 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 11:13:13 Asunto: CONSTANCIA POR REPARTO POR DIVIDENDOS
viajero2021 Mensajes: 3	Buenos dias a todos Disculpen alguien me podria ayudar o si alguien tiene algun formato de constancias por reparto de dividendos a socios extranjeros. He estado investigando pero no encuentro alguna. De antemano gracias
Tópico: ACTAS PARCIALES EN VISITAS DOMICILIARIA
viajero2021 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 06, 2010 12:46:20 Asunto: Re: ACTAS PARCIALES EN VISITAS DOMICILIARIA
viajero2021 Mensajes: 7	Agradezco sus comentarios de cada uno, queda confirmado que es una obligación entregrar citatorios y levantar las actas parciales cada vez que lleguen a revisar, por ejemplo ellos entregaron o levantaron actas al inicio y entrega de la orden de visita, donde nos piden toda la información eso fue en marzo 2009 hasta ahi estaban bien, en diciembre nos hablan por telefono y dicen mañana van para alla los auditores para que preparen la documentación llegan no dejan citatorio ni levantan ningun acta, pues la documentación estaba a la mano. estan 3 dias y se vuelven a ir regresan en enero, estan tres dias y lo mismo no levantan actas parciales, ahora en febrero llegan dejan citatorio a como debe de ser y regresan al dia siguiente para levantar la ultima acta parcial donde ya finiquitan la revisión. Hasta ahi, mi duda era ¿si no tenian que levantar actas parciales o dejar citatorio cada vez que lleguen? ya que fue pausada dicha revisión. Les preguntaba por cualquier cosa de algun credito se pueda meter medios de defensa argumentando sobre las actas no levantadas por cada visita. nuevamente gracias por sus comentarios
Tópico: ACTAS PARCIALES EN VISITAS DOMICILIARIA
viajero2021 Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 05, 2010 13:09:52 Asunto: ACTAS PARCIALES EN VISITAS DOMICILIARIA
viajero2021 Mensajes: 7	BUENOS TARDES A TODOS Miren en la empresa donde laboro estan hacieno una revision del ejercicio 2005, pero cada vez que llegan, ahora si que dicen ya llegamos y se ponen a trabajar, no levantan actas parciales no dejan citatorio, sino muy recuerdo parece que ¿el levantamiento de actas parciales esta derogado o aun esta vigente? Si alguien pudiera ayudarme a encontrar este decreto le agradeceria mucho, he estado buscando tal resolución pero ya me quedo la duda si es obligación de levantar las actas parciales o solo es la primera y la ultima? Gracias de antemano
Tópico: DUDA EN INSCRIPCION A TRABAJADORES AL RFC
viajero2021 Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 02, 2010 12:00:45 Asunto: Re: DUDA EN INSCRIPCION A TRABAJADORES AL RFC
viajero2021 Mensajes: 8	Buenos dias, cmvdominguez Si, aun existe esa facilidad con que presentes la informativa de sueldos y salarios y captures el RFC a 10 posiciones y la curp es aceptada.

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