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Una persona que vende abarrotes el general (tasa 0% y tasa 16%), tiene un convenio con una empresa x, el cual le da vales a sus trabajadores que puede canjear en la tienda de abarrotes, por cualquier concepto. La pregunta es se debe facturar el importe de vales que la empresa otorgara a sus trabajadores. y a que tasa se haría.? gracias

Pero como lo hago entender dicha situacion. Ahora bien, yo pense hacer una consulta al SAT, para que me aclare dicha situacion y asi el auditor se diera cuenta de su error. Pero que pasa si el sat dice aja me estas preguntando algo que has venido haciendo, entonces como lo has hecho, te voy a rebisar.... y no me gustaria darle motivos. ustedes que opinan.

hola! Buen día, espero sus comentarios al respecto. Tengo una discrepancia con el auditor que nos dictamina, en cuanto a lo siguiente: Art. 10 LISR Fracc I. ..........Al resultado obtenido se le disminuira, en su caso la participacion de los trabajadores en las utilidades de la empresa pagada en el ejercicio, ................ Ejemplo: Si en ejercicio 2009. Se genero una PTU de 10,000.00 (tengo varios trabajadores) Al momento de calcular el impuesto a retener resutaba un isr de 500.00. Lo que resultaba un desombolso de 9,500.00 por pago de ptu. Yo siempre había considerado en la disminucion que marca el art. en mencion los 10,000 (en este caso), el me dice que no que deberia disminuir los 9,500.00 por es lo que pague de ptu. mi comentario es que si pague 9,500.00 pero que fueron 10000 de ptu y 500 de isr retenido, pero que pague 10,000.00 de ptu. ¿que es lo correcto? gracias

Gracias, a los que se tomaron el tiempo de responder. Encontre el sustento de lo que les plantie. Art. 42 del RCFF. Buenas Noches

Hola! Buenas Tardes. Tengo una duda, referente al nuevo esquema de factura electronica en 2011, una persona moral que tiene ingresos superiores a 4 millones, y esta dictaminado, podrá utilizar la nueva factura impresa en ventas menores a 2000.00 y la factura electronica digital . Planteo esto porque: Vendemos a publico en general. Se supone que la venta global del dia, se hará una factura electronica y se le pondra el r.f.c. generico.(en la venta manejamos comprobantes simplificadados) Pero que pasa si un cliente viene con un comprobante simplificado y quiere que se le facture , en este caso podría emitirle una factura impresa(siempre y cuando la venta sea < 2000. y haciendo referencia que esta factura forma parte de factura electronica xxx. Ojala me hallan entendido la idea. Gracias, espero comentarios Buen dia

LES RESPONDO A SUS INQUIETUDES: 1ERO. EL VEHICULO ES DE LOS COMISIONISTAS. 2DO. SE TEMO LA DESICION YA QUE POR OBSERVACIONES DE AUDITORES, HABIA EL RIESGO DE QUE NO FUERAN DUDUCIBLES ESAS PARTIDAS PARA LA EMPRESA, YA QUE NO SON SUS TRABAJADORES. HAY UN ARTICULO MENCIONA LA NO DEDUCIBILIDAD DE ESTAS PARTIDAS, LO BUSCO Y SE LOS MANDO. GRACIAS

HOLA! BUENAS TARDES. QUIERO OIR SUS COMENTARIOS, RESPECTO A UNA OPERACION. LES EXPLICO: ES UNA PERSONA MORAL, QUE TIENE AGENTES DE VENTA INDEPENDIENTES (NOS EXPIDEN COMO COMPROBANTE FISCAL PARA EL EL PAGO DE SUS COMISIONES UNA FACTURA), CON LOS CUALES TENEMOS FIRMADO UN CONTRATO DE COMISION MERCANTIL. HASTA EL DIA DE AYER NOSOTROS VENIAMOS PAGANDO Y LAS CUALES HACIAMOS DEDUCIBLE EL PAGO DE SU POLIZA DE SEGUROS DE SU AUTOMOVIL, SU POLIZA DE SEGURO DE VIDA, Y BUENO EL CONTRATO ASI LO ESTIPULABA. AHORA CAMBIAR LA FORMA DE COMO SE HAN HECHO ESOS PAGOS. DE POLIZAS DE SEGUROS. LO QUE BUSCAMOS ES QUE EL AGENTE LOS PAGUE, EL LOS HAGA DEDUCIBLES, Y TODOS FELICES Y CONTENTOS. EL PROBLEMA ES QUE LOS AGENTES SE HACEN LOS LOCOS Y NO LA PAGAN, POR SUPUESTO QUE LA EMPRESA NO QUIERE CORRER NINGUN RIESGO, EN QUE SUS AUTOMOVILES O ELLOS NO TENGAN UN SEGURO. LO QUE SE ME OCURRIA A MI ES: QUE LA EMPRESA PAGARA LOS SEGUROS, Y LA EMPRESA GENERARA UN PAGARE AL AGENTE POR EL IMPORTE DE LA POLIZA, Y EL AGENTE NO TENDRIA PROBLEMA EN HACERLO DEDUCIBLE YA QUE APLICARIA LO QUE DICE EL ART. 35 RISR 'PAGO A TRAVES DE TERCEROS', Y BUENO LA POLIZA VENDRIA CON LOS DATOS DEL AGENTE. Y BUENO SE TENDRIA QUE MODIFICAR EL CONTRATO DE LA COMISION MERCANTIL , EN DONDE DICE QUE LA EMPRESA SE COMPROMETE A PAGAR ESAS POLIZAS. ESTOY BIEN? O QUE ME SUGUIEREN. GRACIAS

HOLA! BUENAS TARDES. NO SE QUE HACER QUISIERA OIR SUS COMENTARIOS AL RESPECTO. BUENO EL ASUNTO ES EL MANEJO DE HORAS EXTRAS, QUISIERA QUE EN EL PAGO DE ESAS HORAS EN EL MOMENTO DE UNA REVISION DEL SEGURO SOCIAL, NO HUBIERA PROBLEMA, NI CUANDO UN TRABAJADOR DEMANDARA, YO TENER SOPORTE NECESARIO. BUENO LES PLATICO. NOSOTROS MANEJAMOS COMO PERCEPCIONES PARA EL TRABAJADOR. SUELDO, DESPENSA Y LOS PREMIOS DE ASISTENCIA Y PUNTUALIDAD. (ME QUEDA CLARO EN CUANTO A LOS PREMIOS Y AYUDA DE DESPENSA TIENE QUE ESTAR SOPORTADO EN UN PLAN DE PREVISION SOCIAL, Y CONTAR TAMBIEN CON CONTROLES DE ASISTENCIA PARA OTORGAR LOS PREMIOS.) PARA EMPEZAR NOSOTROS CONSIDERAMOS PARA EL CALCULO DE LAS HORAS EXTRAS EL TOTAL DE PERCEPCIONES (COMO SI FUERA EL SUELDO). RECIBO DE UNA SEMANA Ejemplo: Sueldo 800.00 CUOTA DIARIA 114.29 COSTO HORA 14.29 Despensa 220.00 Premio Asistencia 80.00 Premio Puntualidad 80.00 Total de Percepciones : 1180.00 Suponiendo que este trabajador trabajo 4 horas extras en la semana, diferente dia. Tenemos un reporte firmado por el trabajador por sus cuatro horas. El calculo que veniamos haciendo. Era. cuota diaria percepciones 168.57 costo hora 21.07 . Para pagar 21.07 * 4(2)= 168.56 y para poder aplicarlas a la nomina decia cuanta horas equivalen (168.56 / 14.29 (costo por hora, considerando solo el sueldo))/2= 5.90 horas que debia aplicar a la nomina para poder otorgar al trabajador sus $ 168.56 . Y bueno como veran era o es una practica que no tenia soporte de nada. Y ahora queremos cambiar la mecanica para el pago del Horas extras. Se me ocurria que debia registrar en nomina solo las 4 horas. Horas Extras (14.29*4)*2= 114.32 y como el trabajador esta acostumbrado a recibir sobre el total de percepciones, registrar la diferencia mediante otro concepto. gratificacion 54.24, y asi de esa manera, el trabajador recibe como habia venido recibiendo, mi soporte de horas extras es correcto con el pago, integraria al salario el concepto de gratificacion. Quisiera oir sus comentarios al respecto los pros o los contras. Ojala que mi explicacion haya sido clara . gracias

Hola! Buen dia tengan todos ustedes. Tengo una duda. Espero me puedan dar algunos comentarios al respecto. Somos una persona moral, tuvimos en el año pago de honorarios, comisiones mercantiles, de los cuales algunos al 31 de diciembre de 2009, quedaron pendientes de de pago.. Por mencionar ejemplo: en cuanto a las comisiones de dic 09 provisiono el gasto, asì como sus respectivos impuestos, estos se pagan hasta el mes de enero por medio de transferencia. Y el impuesto que se retiene se declara en el mes de febrero de 2010. Correcto? Bueno me salta la duda la constancia de retenciones las genero por año, ya que asì lo permite la ley. En esa constancia de retenciones debo considerar el importe de comisiones que me facturaron en el ejercicio 2009, sin importar sin han sido pagadas o no? o solamente las que han sido pagadas? GRACIAS

HAY PERDON ME EQUIVOQUE DE FORO, PERO NI MODO, AQUI CONTINUO. LA EMPRESA COMERCIALIZA ABARROTES, MENUDEO Y MAYOREO, Y TIENE QUE DISTRIBUIR MERCIA A DIFERENTES LUGARES DE LA REGION.

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Tópico: cual seria el mejor manejo?
mvazquezs22 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 30, 2010 13:31:39 Asunto: cual seria el mejor manejo?
mvazquezs22 Mensajes: 4	Una persona que vende abarrotes el general (tasa 0% y tasa 16%), tiene un convenio con una empresa x, el cual le da vales a sus trabajadores que puede canjear en la tienda de abarrotes, por cualquier concepto. La pregunta es se debe facturar el importe de vales que la empresa otorgara a sus trabajadores. y a que tasa se haría.? gracias
Tópico: ptu pagada ¿?
mvazquezs22 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 30, 2010 12:59:44 Asunto: Re: ptu pagada ¿?
mvazquezs22 Mensajes: 9	Pero como lo hago entender dicha situacion. Ahora bien, yo pense hacer una consulta al SAT, para que me aclare dicha situacion y asi el auditor se diera cuenta de su error. Pero que pasa si el sat dice aja me estas preguntando algo que has venido haciendo, entonces como lo has hecho, te voy a rebisar.... y no me gustaria darle motivos. ustedes que opinan.
Tópico: ptu pagada ¿?
mvazquezs22 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 30, 2010 12:11:55 Asunto: ptu pagada ¿?
mvazquezs22 Mensajes: 9	hola! Buen día, espero sus comentarios al respecto. Tengo una discrepancia con el auditor que nos dictamina, en cuanto a lo siguiente: Art. 10 LISR Fracc I. ..........Al resultado obtenido se le disminuira, en su caso la participacion de los trabajadores en las utilidades de la empresa pagada en el ejercicio, ................ Ejemplo: Si en ejercicio 2009. Se genero una PTU de 10,000.00 (tengo varios trabajadores) Al momento de calcular el impuesto a retener resutaba un isr de 500.00. Lo que resultaba un desombolso de 9,500.00 por pago de ptu. Yo siempre había considerado en la disminucion que marca el art. en mencion los 10,000 (en este caso), el me dice que no que deberia disminuir los 9,500.00 por es lo que pague de ptu. mi comentario es que si pague 9,500.00 pero que fueron 10000 de ptu y 500 de isr retenido, pero que pague 10,000.00 de ptu. ¿que es lo correcto? gracias
Tópico: factura electronica y factura impresa
mvazquezs22 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 14, 2010 00:37:10 Asunto: Re: factura electronica y factura impresa
mvazquezs22 Mensajes: 9	Gracias, a los que se tomaron el tiempo de responder. Encontre el sustento de lo que les plantie. Art. 42 del RCFF. Buenas Noches
Tópico: factura electronica y factura impresa
mvazquezs22 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 13, 2010 17:15:44 Asunto: factura electronica y factura impresa
mvazquezs22 Mensajes: 9	Hola! Buenas Tardes. Tengo una duda, referente al nuevo esquema de factura electronica en 2011, una persona moral que tiene ingresos superiores a 4 millones, y esta dictaminado, podrá utilizar la nueva factura impresa en ventas menores a 2000.00 y la factura electronica digital . Planteo esto porque: Vendemos a publico en general. Se supone que la venta global del dia, se hará una factura electronica y se le pondra el r.f.c. generico.(en la venta manejamos comprobantes simplificadados) Pero que pasa si un cliente viene con un comprobante simplificado y quiere que se le facture , en este caso podría emitirle una factura impresa(siempre y cuando la venta sea < 2000. y haciendo referencia que esta factura forma parte de factura electronica xxx. Ojala me hallan entendido la idea. Gracias, espero comentarios Buen dia
Tópico: DUDA EN OPERACION ¿DEDUCIBLE?
mvazquezs22 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Abril 06, 2010 17:49:49 Asunto: Re: DUDA EN OPERACION ¿DEDUCIBLE?
mvazquezs22 Mensajes: 9	LES RESPONDO A SUS INQUIETUDES: 1ERO. EL VEHICULO ES DE LOS COMISIONISTAS. 2DO. SE TEMO LA DESICION YA QUE POR OBSERVACIONES DE AUDITORES, HABIA EL RIESGO DE QUE NO FUERAN DUDUCIBLES ESAS PARTIDAS PARA LA EMPRESA, YA QUE NO SON SUS TRABAJADORES. HAY UN ARTICULO MENCIONA LA NO DEDUCIBILIDAD DE ESTAS PARTIDAS, LO BUSCO Y SE LOS MANDO. GRACIAS
Tópico: DUDA EN OPERACION ¿DEDUCIBLE?
mvazquezs22 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Abril 06, 2010 15:29:38 Asunto: DUDA EN OPERACION ¿DEDUCIBLE?
mvazquezs22 Mensajes: 9	HOLA! BUENAS TARDES. QUIERO OIR SUS COMENTARIOS, RESPECTO A UNA OPERACION. LES EXPLICO: ES UNA PERSONA MORAL, QUE TIENE AGENTES DE VENTA INDEPENDIENTES (NOS EXPIDEN COMO COMPROBANTE FISCAL PARA EL EL PAGO DE SUS COMISIONES UNA FACTURA), CON LOS CUALES TENEMOS FIRMADO UN CONTRATO DE COMISION MERCANTIL. HASTA EL DIA DE AYER NOSOTROS VENIAMOS PAGANDO Y LAS CUALES HACIAMOS DEDUCIBLE EL PAGO DE SU POLIZA DE SEGUROS DE SU AUTOMOVIL, SU POLIZA DE SEGURO DE VIDA, Y BUENO EL CONTRATO ASI LO ESTIPULABA. AHORA CAMBIAR LA FORMA DE COMO SE HAN HECHO ESOS PAGOS. DE POLIZAS DE SEGUROS. LO QUE BUSCAMOS ES QUE EL AGENTE LOS PAGUE, EL LOS HAGA DEDUCIBLES, Y TODOS FELICES Y CONTENTOS. EL PROBLEMA ES QUE LOS AGENTES SE HACEN LOS LOCOS Y NO LA PAGAN, POR SUPUESTO QUE LA EMPRESA NO QUIERE CORRER NINGUN RIESGO, EN QUE SUS AUTOMOVILES O ELLOS NO TENGAN UN SEGURO. LO QUE SE ME OCURRIA A MI ES: QUE LA EMPRESA PAGARA LOS SEGUROS, Y LA EMPRESA GENERARA UN PAGARE AL AGENTE POR EL IMPORTE DE LA POLIZA, Y EL AGENTE NO TENDRIA PROBLEMA EN HACERLO DEDUCIBLE YA QUE APLICARIA LO QUE DICE EL ART. 35 RISR 'PAGO A TRAVES DE TERCEROS', Y BUENO LA POLIZA VENDRIA CON LOS DATOS DEL AGENTE. Y BUENO SE TENDRIA QUE MODIFICAR EL CONTRATO DE LA COMISION MERCANTIL , EN DONDE DICE QUE LA EMPRESA SE COMPROMETE A PAGAR ESAS POLIZAS. ESTOY BIEN? O QUE ME SUGUIEREN. GRACIAS
Tópico: HORAS EXTRAS ¿USTEDES COMO LE HARIAN?
mvazquezs22 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 11, 2010 17:04:21 Asunto: HORAS EXTRAS ¿USTEDES COMO LE HARIAN?
mvazquezs22 Mensajes: 5	HOLA! BUENAS TARDES. NO SE QUE HACER QUISIERA OIR SUS COMENTARIOS AL RESPECTO. BUENO EL ASUNTO ES EL MANEJO DE HORAS EXTRAS, QUISIERA QUE EN EL PAGO DE ESAS HORAS EN EL MOMENTO DE UNA REVISION DEL SEGURO SOCIAL, NO HUBIERA PROBLEMA, NI CUANDO UN TRABAJADOR DEMANDARA, YO TENER SOPORTE NECESARIO. BUENO LES PLATICO. NOSOTROS MANEJAMOS COMO PERCEPCIONES PARA EL TRABAJADOR. SUELDO, DESPENSA Y LOS PREMIOS DE ASISTENCIA Y PUNTUALIDAD. (ME QUEDA CLARO EN CUANTO A LOS PREMIOS Y AYUDA DE DESPENSA TIENE QUE ESTAR SOPORTADO EN UN PLAN DE PREVISION SOCIAL, Y CONTAR TAMBIEN CON CONTROLES DE ASISTENCIA PARA OTORGAR LOS PREMIOS.) PARA EMPEZAR NOSOTROS CONSIDERAMOS PARA EL CALCULO DE LAS HORAS EXTRAS EL TOTAL DE PERCEPCIONES (COMO SI FUERA EL SUELDO). RECIBO DE UNA SEMANA Ejemplo: Sueldo 800.00 CUOTA DIARIA 114.29 COSTO HORA 14.29 Despensa 220.00 Premio Asistencia 80.00 Premio Puntualidad 80.00 Total de Percepciones : 1180.00 Suponiendo que este trabajador trabajo 4 horas extras en la semana, diferente dia. Tenemos un reporte firmado por el trabajador por sus cuatro horas. El calculo que veniamos haciendo. Era. cuota diaria percepciones 168.57 costo hora 21.07 . Para pagar 21.07 * 4(2)= 168.56 y para poder aplicarlas a la nomina decia cuanta horas equivalen (168.56 / 14.29 (costo por hora, considerando solo el sueldo))/2= 5.90 horas que debia aplicar a la nomina para poder otorgar al trabajador sus $ 168.56 . Y bueno como veran era o es una practica que no tenia soporte de nada. Y ahora queremos cambiar la mecanica para el pago del Horas extras. Se me ocurria que debia registrar en nomina solo las 4 horas. Horas Extras (14.294)2= 114.32 y como el trabajador esta acostumbrado a recibir sobre el total de percepciones, registrar la diferencia mediante otro concepto. gratificacion 54.24, y asi de esa manera, el trabajador recibe como habia venido recibiendo, mi soporte de horas extras es correcto con el pago, integraria al salario el concepto de gratificacion. Quisiera oir sus comentarios al respecto los pros o los contras. Ojala que mi explicacion haya sido clara . gracias
Tópico: constancias de retenciones
mvazquezs22 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Enero 27, 2010 10:43:38 Asunto: constancias de retenciones
mvazquezs22 Mensajes: 5	Hola! Buen dia tengan todos ustedes. Tengo una duda. Espero me puedan dar algunos comentarios al respecto. Somos una persona moral, tuvimos en el año pago de honorarios, comisiones mercantiles, de los cuales algunos al 31 de diciembre de 2009, quedaron pendientes de de pago.. Por mencionar ejemplo: en cuanto a las comisiones de dic 09 provisiono el gasto, asì como sus respectivos impuestos, estos se pagan hasta el mes de enero por medio de transferencia. Y el impuesto que se retiene se declara en el mes de febrero de 2010. Correcto? Bueno me salta la duda la constancia de retenciones las genero por año, ya que asì lo permite la ley. En esa constancia de retenciones debo considerar el importe de comisiones que me facturaron en el ejercicio 2009, sin importar sin han sido pagadas o no? o solamente las que han sido pagadas? GRACIAS
Tópico: GASTOS NO DEDUCIBLES
mvazquezs22 Mensajes: 6	Foro: Seguridad Social Enviado: Enero 22, 2010 12:58:25 Asunto: Re: GASTOS NO DEDUCIBLES
mvazquezs22 Mensajes: 6	HAY PERDON ME EQUIVOQUE DE FORO, PERO NI MODO, AQUI CONTINUO. LA EMPRESA COMERCIALIZA ABARROTES, MENUDEO Y MAYOREO, Y TIENE QUE DISTRIBUIR MERCIA A DIFERENTES LUGARES DE LA REGION.

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