Fiscalia

Buen día, a todos. Tengo la siguiente situación y ya no sé que hacer. Una persona moral se creó en Oct 2019, a los pocos días realizó un cambio de domicilio. Resulta que en la opinión de cumplimiento, le aparece pendiente de presentar la obligación de ISR Persona Moral de Oct 2019 a Marzo de 2020. Se solicitó la aclaración, mostrando el aviso R1 y el cambio de domicilio (donde aparecen ISR Mensual e ISR al trimestre del 2020), donde no tiene coeficiente y respondieron 'que debíamos solicitar única y exclusivamente la aclaración de la obligación con fecha retroactiva por parte de la autoridad'. Solicitamos, la aclaración de la obligación de ISR y rápidamente nos respondieron y nos dieron un Número de folio, donde el SAT actualizó. Nuevamente solicitamos la aclaración el 05 de octubre para que eliminen como pendiente de presentar los pagos provisionales mensuales de Octubre 2019 a Marzo 2020. La fecha a contestar era el 12 de Octubre, y el 13 se recibe la respuesta de la aclaración que necesitan una prórroga y contestaran el 20 de Octubre (Hasta el momento no han resuelto). Pero llega un requerimiento al buzón tributario el día 13 que se abrió el 14 de Octubre por las obligaciones omitidas de Enero a Marzo. Hablamos al SAT por la respuesta de la aclaración y dicen que no hemos tenido respuesta porque está requerido.! Cómo decía Chespirito? Quién podrá defendernos o ayudarnos? Gracias de antemano por la atención Alicia Alicia

Buen día, a todos. Espero me puedan ayudar con sus comentarios con lo siguiente: Una empresa que se registró en el SAT en Septiembre de 2019, e inició a facturar en Diciembre de 2019. Al entrar a la página del SAT aparece sin información de ingresos ni pagos de nominas, trato de capturar los ingresos pero solo me da la opción de 'SIN INGRESOS' Alguno de ustedes tiene alguna opción de qué puedo hacer para enviar la información con los datos correctos. Gracias por su tiempo. Saludos Alicia

Buen día, Estoy revisando la situación fiscal de una empresa relativamente de reciente creación La empresa se creo en escrituras en Octubre de 2019, se presentó el aviso en el SAT en Febrero de 2020. Al revisar su constancia de situación fiscal sus obligaciones tienen fecha de inicio de octubre pero en la opinión de cumplimiento sus obligaciones pendientes de presentar son a partir de febrero de 2020. Que me recomiendan, realizar la presentación de las obligaciones fiscales a partir del inicio que es Octubre 2019 ó en Febrero 2020. Gracias de antemano por la atención. Saludos Alicia

Hola, lo que yo he realizado cuando piden las constancias de retención, anexo los PDF y XML de las facturas de los ingresos del año, y el estado de cuenta bancario reciente. Si la devolución es de 2016 si requieres la constancia de retención. Saludos Alicia

Hola, muchas gracias por sus comentarios muy completos y valiosos. Gracias CP_Paco, Vabdo, Gbadmar. Saludos Alicia

Hola, ya despliegan una lista de preguntas y respuestas del aviso a socios. Yo creo que muchos no tendrán que presentar el aviso. No darán prórroga, para los que NO tengan que enviar el aviso, dejen el espacio de internet a los que Sí es obligación presentarlo. Esta es la liga y debajo copié la pregunta. Espero sea de utilidad. Saludos Alicia http://omawww.sat.gob.mx/documentossat/Documents/PreguntasFrecuentesSociosAccionistas.pdf 13. Si la Persona Moral no ha tenido cambio en sus accionistas personas físicas y/o personas morales desde su constitución, pero sí ha modificado la tenencia accionaria (aumento y disminución sólo en la parte variable), ¿debo presentar el aviso? Respuesta: No, ya que la obligación de presentar el aviso versa sobre cualquier modificación o incorporación respecto de los socios o accionistas. Fundamento legal: Regla 2.4.19 y ficha 295/CFF del anexo 1-A de la Resolución Miscelánea para 2020.

Gracias, CP_Paco Y si es correcto que lo considere como préstamo..? Saludos Alicia

Buen día, a todos. Les pido su orientación por la siguiente situación: Una Persona Física tiene que renovar su Seguro de Gastos Médicos. Por esta contingencia, no tiene a capacidad económica para pagarlo. Un familiar le sugiere pagarle el seguro para que no pierda la antigüedad y recuperándose le devuelve el dinero. Como es una deducción personal, la persona física pagaría el seguro de gastos médicos con su tarjeta de crédito, y después el familiar le pagaría la tarjeta con transferencia bancaria en su momento. Yo lo consideraría como préstamo (del familiar a la Persona Física), pero la pregunta es hay un límite de tiempo para devolver ese dinero y forzosamente le tiene que reembolsar con transferencia ó cheque? De antemano, gracias por sus comentarios. Saludos Alicia

Muchas gracias, CP_PACO por la información. Saludos Alicia

Gracias por sus comentarios muy valiosos. Es una persona moral que tiene como actividad la de realizar servicios de mantenimiento. Se optó por pagar el mes de abril y el saldo a favor de mayo aplicarlo en Junio o posterior. Como vencen hoy, pues ya se había esperado a no pagar abril para aplicar el saldo a favor de mayo urgía presentar los pagos. Con la contingencia, se quería aprovechar el saldo a favor y tener un poco de flujo de efectivo. Estuve investigando y no apareció esos criterios en Google, ni en la página del SAT. Localicé el criterio 133/2013/iva donde especifica que sí se puede compensar. ME VI LENTA, AL NO PREGUNTAR AQUI PRIMERO. Donde puedo consultar los criterios actualizados, para consultar otra duda referente al IVA, que el anterior CRITERIO lo obtuve de la página del SAT. Aprovechando sus conocimientos, en una persona moral que compra y vende desperdicios. En la declaración anual 2019 tiene saldo a cargo de ISR podrán orientarme si hay algún criterio que se pueda aplicar el saldo a favor del IVA generado en varios meses del 2019 contra el ISR PM de 2019,? De antemano, muchas gracias. Saludos Alicia

Autor	Mensaje
Tópico: Aclaración Obligaciones
aliciapg Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 22, 2020 17:23:01 Asunto: Aclaración Obligaciones
aliciapg Mensajes: 6	Buen día, a todos. Tengo la siguiente situación y ya no sé que hacer. Una persona moral se creó en Oct 2019, a los pocos días realizó un cambio de domicilio. Resulta que en la opinión de cumplimiento, le aparece pendiente de presentar la obligación de ISR Persona Moral de Oct 2019 a Marzo de 2020. Se solicitó la aclaración, mostrando el aviso R1 y el cambio de domicilio (donde aparecen ISR Mensual e ISR al trimestre del 2020), donde no tiene coeficiente y respondieron 'que debíamos solicitar única y exclusivamente la aclaración de la obligación con fecha retroactiva por parte de la autoridad'. Solicitamos, la aclaración de la obligación de ISR y rápidamente nos respondieron y nos dieron un Número de folio, donde el SAT actualizó. Nuevamente solicitamos la aclaración el 05 de octubre para que eliminen como pendiente de presentar los pagos provisionales mensuales de Octubre 2019 a Marzo 2020. La fecha a contestar era el 12 de Octubre, y el 13 se recibe la respuesta de la aclaración que necesitan una prórroga y contestaran el 20 de Octubre (Hasta el momento no han resuelto). Pero llega un requerimiento al buzón tributario el día 13 que se abrió el 14 de Octubre por las obligaciones omitidas de Enero a Marzo. Hablamos al SAT por la respuesta de la aclaración y dicen que no hemos tenido respuesta porque está requerido.! Cómo decía Chespirito? Quién podrá defendernos o ayudarnos? Gracias de antemano por la atención Alicia Alicia
Tópico: Declaración Anual Empresa Nueva
aliciapg Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 22, 2020 12:08:16 Asunto: Declaración Anual Empresa Nueva
aliciapg Mensajes: 3	Buen día, a todos. Espero me puedan ayudar con sus comentarios con lo siguiente: Una empresa que se registró en el SAT en Septiembre de 2019, e inició a facturar en Diciembre de 2019. Al entrar a la página del SAT aparece sin información de ingresos ni pagos de nominas, trato de capturar los ingresos pero solo me da la opción de 'SIN INGRESOS' Alguno de ustedes tiene alguna opción de qué puedo hacer para enviar la información con los datos correctos. Gracias por su tiempo. Saludos Alicia
Tópico: Opinión cumplimiento Vs CIF
aliciapg Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Julio 30, 2020 17:14:01 Asunto: Opinión cumplimiento Vs CIF
aliciapg Mensajes: 2	Buen día, Estoy revisando la situación fiscal de una empresa relativamente de reciente creación La empresa se creo en escrituras en Octubre de 2019, se presentó el aviso en el SAT en Febrero de 2020. Al revisar su constancia de situación fiscal sus obligaciones tienen fecha de inicio de octubre pero en la opinión de cumplimiento sus obligaciones pendientes de presentar son a partir de febrero de 2020. Que me recomiendan, realizar la presentación de las obligaciones fiscales a partir del inicio que es Octubre 2019 ó en Febrero 2020. Gracias de antemano por la atención. Saludos Alicia
Tópico: Devolucion - Constancia Retenciones
aliciapg Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Julio 09, 2020 19:28:41 Asunto: Re: Devolucion - Constancia Retenciones
aliciapg Mensajes: 3	Hola, lo que yo he realizado cuando piden las constancias de retención, anexo los PDF y XML de las facturas de los ingresos del año, y el estado de cuenta bancario reciente. Si la devolución es de 2016 si requieres la constancia de retención. Saludos Alicia
Tópico: Pago Tarjeta
aliciapg Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Julio 09, 2020 11:10:00 Asunto: Re: Pago Tarjeta
aliciapg Mensajes: 9	Hola, muchas gracias por sus comentarios muy completos y valiosos. Gracias CP_Paco, Vabdo, Gbadmar. Saludos Alicia
Tópico: Respuesta SAT a aviso de Socios
aliciapg Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 29, 2020 16:37:10 Asunto: Respuesta SAT a aviso de Socios
aliciapg Mensajes: 2	Hola, ya despliegan una lista de preguntas y respuestas del aviso a socios. Yo creo que muchos no tendrán que presentar el aviso. No darán prórroga, para los que NO tengan que enviar el aviso, dejen el espacio de internet a los que Sí es obligación presentarlo. Esta es la liga y debajo copié la pregunta. Espero sea de utilidad. Saludos Alicia http://omawww.sat.gob.mx/documentossat/Documents/PreguntasFrecuentesSociosAccionistas.pdf 13. Si la Persona Moral no ha tenido cambio en sus accionistas personas físicas y/o personas morales desde su constitución, pero sí ha modificado la tenencia accionaria (aumento y disminución sólo en la parte variable), ¿debo presentar el aviso? Respuesta: No, ya que la obligación de presentar el aviso versa sobre cualquier modificación o incorporación respecto de los socios o accionistas. Fundamento legal: Regla 2.4.19 y ficha 295/CFF del anexo 1-A de la Resolución Miscelánea para 2020.
Tópico: Pago Tarjeta
aliciapg Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Junio 29, 2020 12:26:55 Asunto: Re: Pago Tarjeta
aliciapg Mensajes: 9	Gracias, CP_Paco Y si es correcto que lo considere como préstamo..? Saludos Alicia
Tópico: Pago Tarjeta
aliciapg Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Junio 29, 2020 10:22:04 Asunto: Pago Tarjeta
aliciapg Mensajes: 9	Buen día, a todos. Les pido su orientación por la siguiente situación: Una Persona Física tiene que renovar su Seguro de Gastos Médicos. Por esta contingencia, no tiene a capacidad económica para pagarlo. Un familiar le sugiere pagarle el seguro para que no pierda la antigüedad y recuperándose le devuelve el dinero. Como es una deducción personal, la persona física pagaría el seguro de gastos médicos con su tarjeta de crédito, y después el familiar le pagaría la tarjeta con transferencia bancaria en su momento. Yo lo consideraría como préstamo (del familiar a la Persona Física), pero la pregunta es hay un límite de tiempo para devolver ese dinero y forzosamente le tiene que reembolsar con transferencia ó cheque? De antemano, gracias por sus comentarios. Saludos Alicia
Tópico: Compensar IVA pago de lo Indebido 2020
aliciapg Mensajes: 14	Foro: Fiscal Enviado: Junio 23, 2020 10:47:02 Asunto: Re: Compensar IVA pago de lo Indebido 2020
aliciapg Mensajes: 14	Muchas gracias, CP_PACO por la información. Saludos Alicia
Tópico: Compensar IVA pago de lo Indebido 2020
aliciapg Mensajes: 14	Foro: Fiscal Enviado: Junio 22, 2020 14:23:12 Asunto: Re: Compensar IVA pago de lo Indebido 2020
aliciapg Mensajes: 14	Gracias por sus comentarios muy valiosos. Es una persona moral que tiene como actividad la de realizar servicios de mantenimiento. Se optó por pagar el mes de abril y el saldo a favor de mayo aplicarlo en Junio o posterior. Como vencen hoy, pues ya se había esperado a no pagar abril para aplicar el saldo a favor de mayo urgía presentar los pagos. Con la contingencia, se quería aprovechar el saldo a favor y tener un poco de flujo de efectivo. Estuve investigando y no apareció esos criterios en Google, ni en la página del SAT. Localicé el criterio 133/2013/iva donde especifica que sí se puede compensar. ME VI LENTA, AL NO PREGUNTAR AQUI PRIMERO. Donde puedo consultar los criterios actualizados, para consultar otra duda referente al IVA, que el anterior CRITERIO lo obtuve de la página del SAT. Aprovechando sus conocimientos, en una persona moral que compra y vende desperdicios. En la declaración anual 2019 tiene saldo a cargo de ISR podrán orientarme si hay algún criterio que se pueda aplicar el saldo a favor del IVA generado en varios meses del 2019 contra el ISR PM de 2019,? De antemano, muchas gracias. Saludos Alicia

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