Fiscalia

Hola Alan Las recomendaciones que hicimos no eran con animo de regaño o reclamo, si no con el fin de ayudar, que es para lo que esta hecho este foro. Y lo que dices al respecto, los salarios mayores a 2,000 pesos no es obligatorio para su deducción que sean pagados como tu mencionas, son deducibles aunque sean pagados en efectivo emitiendo el cfdi correspondiente. Saludos

Hola buenas tardes colegas y amigos del foro Como dice egaray habría que checar si se pactaron intereses en el contrato de mutuo, que lo mas conveniente en este tipo de operaciones, sería pactar intereses para evitar que el SAT considere que hay partes relacionadas o algún supuesto parecido. En este caso sería pagar el IVA por los interés nominales y determinar el interés real y dependiendo del resultado acumular los ingresos o deducir la perdida. Y también se necesitaría saber si el préstamo fue en efectivo y es mayor a 600,000 pesos, ya que si ese es el caso, aplicar lo correspondiente al art. 76 fracción XVI de la LISR.

Hola egaray La operación si no fue pagada, no puede reportarla en la DIOT, ya que el IVA no se ha pagado efectivamente y en caso de que no se pague dicha compra debe acumularse como ingreso.

Hola rdelacruz Podrías fundamentar la respuesta, por que por mas que investigue no encontre en la ley que tuviera que estar efectivamente pagada la compra para aplicar la deducción.

Hola Luzma Quiere decir que no se les había pagado el sueldo a los trabajadores por 3 meses, si es así cuidado, ya que esto es ilegal, pero si tú duda es fiscal para evitar problemas mi recomendación es que hagas el pago en efectivo, emitas cfdi, ya sean semanales, decenales, catorcenales o quincenales, para que puedan ser deducibles con fundamento en la regla miscelanea I.3.3.1.17. pero te reiteró que eso de no pagarles a los trabajadores es ilegal e incorrecto.

Hola noe En estos casos, puede que sea un error del SAT, en cuyo caso solo habría que hacerse una aclaración al SAT. Pero puedes checar tus obligaciones actualizadas en la pagina del SAT, Trámites, RFC, Servicios, Acuses, Reimpresión de Acuses, Introduces tu RFC y tu Contraseña y por último das click en imprimir Constancia o CIF y allí encontraras tus obligaciones.

Hola cruz777 En cuanto a la primera pregunta sobre operaciones entre persona moral, es deducible en el momento como en los ingresos que se obtenga la factura, se cobre o se obtenga la mercancía entre otras, pero en caso de que no se pague la mercancía es un ingreso, ya que para el proveedor sería una deducción por créditos incobrables. Y en cuanto a las deducciones pagadas a personas físicas estas en lo correcto, se deducen hasta que estén efectivamente pagadas.

Entiendo lo que dices, si en la miscelanea fiscal nos dice que si nos emiten cfdi´s o emitmos cfdi´s no hay que registrarlos en mis cuentas por que ya se encuentran registrados en el sistema del SAT, pues no tenemos que usar mis cuentas, sin embargo, es una obligación de los RIF llevar la contabilidad en mis cuentas, pero si emitimos y nos emiten solamente CFDI estrictamente no se debería subir nada a mis cuentas, sin embargo, para evitarnos problemas con el SAT, de que traten de multar o algo por no estar utilizando mis cuentas, considero adecuado subir al mes o al bimestre a mis gastos un ticket sin importancia de alguna tienda con RFC, para que quede constancia de que si se esta utilizando dicha herramienta, esto solo por precaución, por que con el SAT nunca se sabe.

Hola bandido Yo también he tenido estos casos y sobre todo con los contribuyentes que tienen mas de 5 trabajadores y deben determinar el cálculo de las cuotas ellos mismos. En el SIPARE se pueden descargar los xml y pdf correspondientes al CFDI, también en la sección de CFDI en la página del SAT, en CFDI recibidos, allí (sólo si ya lo expidió el IMSS) puedes encontrar el pdf y xml que necesitas. Saludos

Hola Juan No importa como emitas o te emitan los cfdi, ya sea por proveedor autorizado, por el portal del SAT o mis cuentas, si eres RIF debes utilizar la herramienta mis cuentas, en la cual estas obligado a llevar tu contabilidad, quedas relevado de enviar las DIOT. Saludos.

Autor	Mensaje
Tópico: PAGO SALARIOS EN EFECTIVO
alex2603 Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 09, 2014 13:50:32 Asunto: Re: PAGO SALARIOS EN EFECTIVO
alex2603 Mensajes: 12	Hola Alan Las recomendaciones que hicimos no eran con animo de regaño o reclamo, si no con el fin de ayudar, que es para lo que esta hecho este foro. Y lo que dices al respecto, los salarios mayores a 2,000 pesos no es obligatorio para su deducción que sean pagados como tu mencionas, son deducibles aunque sean pagados en efectivo emitiendo el cfdi correspondiente. Saludos
Tópico: Prestamo de PM a PM
alex2603 Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2014 17:53:02 Asunto: Re: Prestamo de PM a PM
alex2603 Mensajes: 5	Hola buenas tardes colegas y amigos del foro Como dice egaray habría que checar si se pactaron intereses en el contrato de mutuo, que lo mas conveniente en este tipo de operaciones, sería pactar intereses para evitar que el SAT considere que hay partes relacionadas o algún supuesto parecido. En este caso sería pagar el IVA por los interés nominales y determinar el interés real y dependiendo del resultado acumular los ingresos o deducir la perdida. Y también se necesitaría saber si el préstamo fue en efectivo y es mayor a 600,000 pesos, ya que si ese es el caso, aplicar lo correspondiente al art. 76 fracción XVI de la LISR.
Tópico: SON DEDUCIBLES LAS COMPRAS DE UNA PM NO PAGADAS A OTRA PM POR BIENES?
alex2603 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2014 17:40:04 Asunto: Re: SON DEDUCIBLES LAS COMPRAS DE UNA PM NO PAGADAS A OTRA PM POR BIENES?
alex2603 Mensajes: 11	Hola egaray La operación si no fue pagada, no puede reportarla en la DIOT, ya que el IVA no se ha pagado efectivamente y en caso de que no se pague dicha compra debe acumularse como ingreso.
Tópico: SON DEDUCIBLES LAS COMPRAS DE UNA PM NO PAGADAS A OTRA PM POR BIENES?
alex2603 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2014 16:54:27 Asunto: Re: SON DEDUCIBLES LAS COMPRAS DE UNA PM NO PAGADAS A OTRA PM POR BIENES?
alex2603 Mensajes: 11	Hola rdelacruz Podrías fundamentar la respuesta, por que por mas que investigue no encontre en la ley que tuviera que estar efectivamente pagada la compra para aplicar la deducción.
Tópico: PAGO SALARIOS EN EFECTIVO
alex2603 Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2014 13:31:03 Asunto: Re: PAGO SALARIOS EN EFECTIVO
alex2603 Mensajes: 12	Hola Luzma Quiere decir que no se les había pagado el sueldo a los trabajadores por 3 meses, si es así cuidado, ya que esto es ilegal, pero si tú duda es fiscal para evitar problemas mi recomendación es que hagas el pago en efectivo, emitas cfdi, ya sean semanales, decenales, catorcenales o quincenales, para que puedan ser deducibles con fundamento en la regla miscelanea I.3.3.1.17. pero te reiteró que eso de no pagarles a los trabajadores es ilegal e incorrecto.
Tópico: Invitación para cumplir obligaciones fiscales
alex2603 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2014 13:20:07 Asunto: Re: Invitación para cumplir obligaciones fiscales
alex2603 Mensajes: 3	Hola noe En estos casos, puede que sea un error del SAT, en cuyo caso solo habría que hacerse una aclaración al SAT. Pero puedes checar tus obligaciones actualizadas en la pagina del SAT, Trámites, RFC, Servicios, Acuses, Reimpresión de Acuses, Introduces tu RFC y tu Contraseña y por último das click en imprimir Constancia o CIF y allí encontraras tus obligaciones.
Tópico: SON DEDUCIBLES LAS COMPRAS DE UNA PM NO PAGADAS A OTRA PM POR BIENES?
alex2603 Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2014 13:09:47 Asunto: Re: SON DEDUCIBLES LAS COMPRAS DE UNA PM NO PAGADAS A OTRA PM POR BIENES?
alex2603 Mensajes: 11	Hola cruz777 En cuanto a la primera pregunta sobre operaciones entre persona moral, es deducible en el momento como en los ingresos que se obtenga la factura, se cobre o se obtenga la mercancía entre otras, pero en caso de que no se pague la mercancía es un ingreso, ya que para el proveedor sería una deducción por créditos incobrables. Y en cuanto a las deducciones pagadas a personas físicas estas en lo correcto, se deducen hasta que estén efectivamente pagadas.
Tópico: DIOT EN RIF
alex2603 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2014 12:51:07 Asunto: Re: DIOT EN RIF
alex2603 Mensajes: 4	Entiendo lo que dices, si en la miscelanea fiscal nos dice que si nos emiten cfdi´s o emitmos cfdi´s no hay que registrarlos en mis cuentas por que ya se encuentran registrados en el sistema del SAT, pues no tenemos que usar mis cuentas, sin embargo, es una obligación de los RIF llevar la contabilidad en mis cuentas, pero si emitimos y nos emiten solamente CFDI estrictamente no se debería subir nada a mis cuentas, sin embargo, para evitarnos problemas con el SAT, de que traten de multar o algo por no estar utilizando mis cuentas, considero adecuado subir al mes o al bimestre a mis gastos un ticket sin importancia de alguna tienda con RFC, para que quede constancia de que si se esta utilizando dicha herramienta, esto solo por precaución, por que con el SAT nunca se sabe.
Tópico: IMSS NO EMITE CFDI
alex2603 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 06, 2014 11:05:31 Asunto: Re: IMSS NO EMITE CFDI
alex2603 Mensajes: 3	Hola bandido Yo también he tenido estos casos y sobre todo con los contribuyentes que tienen mas de 5 trabajadores y deben determinar el cálculo de las cuotas ellos mismos. En el SIPARE se pueden descargar los xml y pdf correspondientes al CFDI, también en la sección de CFDI en la página del SAT, en CFDI recibidos, allí (sólo si ya lo expidió el IMSS) puedes encontrar el pdf y xml que necesitas. Saludos
Tópico: DIOT EN RIF
alex2603 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 06, 2014 10:55:29 Asunto: Re: DIOT EN RIF
alex2603 Mensajes: 4	Hola Juan No importa como emitas o te emitan los cfdi, ya sea por proveedor autorizado, por el portal del SAT o mis cuentas, si eres RIF debes utilizar la herramienta mis cuentas, en la cual estas obligado a llevar tu contabilidad, quedas relevado de enviar las DIOT. Saludos.

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