Fiscalia

Hola buenas tardes Después del tema que en lo particular fue un poco problemático en mi caso para el envío de la anual, y al final lamentablemente por error de dedo borré una partida correspondiente al costo de venta por lo referente a cuotas patronales, al final mi resultado fiscal es pérdida, pero la falta de esa partida la disminuye un poco, mi duda es, si para No meter complementaria, podría ser válido, dejar esa partida fiscal pendiente para el siguiente ejercicio? o forzosamente tendía que meter la complementaria para reflejar ese gasto y no perder deducibilidad? :S Muchas gracias

Hola buenas tardes Después del tema que en lo particular fue un poco problemático en mi caso para el envío de la anual, y al final lamentablemente por error de dedo borré una partida correspondiente al costo de venta por lo referente a cuotas patronales, al final mi resultado fiscal es pérdida, pero la falta de esa partida la disminuye un poco, mi duda es, si para No meter complementaria, podría ser válido, dejar esa partida fiscal pendiente para el siguiente ejercicio? o forzomante tendía que meter la complementaria para reflejar ese gasto? :S Muchas gracias

Muchas gracias por su tiempo y comentarios compañeros @Lukard @CP_PACO @JVC_BT

Hola a todos, Saber si alguien de ustedes ya tiene cumplido el requisito del Beneficiario Controlador. Que según leo en la publicacion del misma pagina Fiscalía, pues recae en la persona que tiene el control sobre la empresa: Entiendo puede ser: Socios y /o Representante Legal. No se si Representante legal es una figura que esta al mando de los Socios, entonces vuelve a caer en socios? Algun comentario al respecto? Muchas gracias

Hola a todos El año pasado obtuvimos el registro REPSE, nuestro giro preponderante es compra-venta de muebles para lugares públicos, Pero como plus o servicios complementarios a algunos clientes les ofrecemos el servicio de instalación y gracias a ese concepto, fue que un cliente nos exigió el registro. Mis dudas son: 1- Primero decían que había que tener en el objeto social del Acta esos conceptos, 2-Ahora entiendo que no deben ser parte de tu objeto social, en nuestro caso si esta estipulado, pero no es algo que se requiera siempre, es muy ocasional. 3-En nuestro caso, cuando se dé el supuesto de la instalación, nuestro trabajador, acudirá a la calle donde se va a instalar el bien mueble para su instalación, no estará a ordenes de nadie que no sea nuestro mismo personal, supervisores, etc. 4- Si entonces para cada cliente que prestemos ese servicio, deberemos llenar un contrato, por ese concepto? GRacias

Ok muchas gracias @JVC_BT pero que pasa si al término del ejercicio, resulta que no hubo utilidad fiscal, entonces los montos por la pérdida que se compensó durante pagos provisionales, al final igual queda efecto 0, verdad? pero estaría cuidando que no se salte la vigencia de la pérdida? Gracias

Hola a todos Estoy haciéndoles la consulta, porque en el DYP del pago provisional para ISR PM, me aparece la opcion de si tuve pérdidas de ejercicios anteriores por aplicar, y sí tengo, pero también eso me generó un ISR a favor que puedo compensar, en este caso, a partir de abril, empecé a compensar el saldo a favor generado de pagos provisionales en la declaración anual 2022, pero viendo el Capitulo V de la LISR veo que tengo 10 años para agotar esa pérdida, pero si no aplico en un año lo que corresponda para ir disminuyendo, lo perdería. En este caso, debería entonces optaría por disminuír en cada pago provisional la pérdida?, aunque al final esta aplicación sobre el pago provisional, pues dependerá del calculo y resultado fiscal, anual, ya que actualmente no estoy tan segura, que vaya a dar la vuelta al escenario y generar utilidad. Entonces mas bien a que concepto me recomiendan empezar a tomar para los pagos provisionales, pérdida 2022, o ISR a favor por pago de pagos prov 2022 Y bueno mas bien ya estoy confundida. Gracias por sus comentarios.

hOLA buenos dias Tengo una duda, solicitando su apoyo: Pagamos a una pagina de busqueda para reclutar personal, Esta empresa es una extranjera, sin residencia permanente en mexico, nos envía un pdf con todos sus datos del extranjero y si tiene un RFC, trae el iva desglosado, mi duda es, que auqnue no sea un CFDI, ese comprobante lo podemos tomar como iva a acreditable? o aun que este registrado en RFC pero al no generar un CFDI, solo lo aplicaríamos como IVA VIRTUAL , en base al RIVA ART50? Espero haber sido clara- Muchas gracias

Hola a todos, Una persona moral recibió un prestamo de otra persona moral, que ademas es parte de la estructura accionaria. Se realizó un contrato de 12 meses , pero por cuestiones de flujo no se ha podido abonar nada, ni siquiera los intereses. En este caso: Se puede condonar la deuda y la empresa deudora, lo acumularía para ISR como ingreso, pero que pasa si fue un prestamo del 2022, y los interees ya se hicieron deducibles en ese ejercicio. No importa y ahora en 2023, solo se acumulan como ingreso? Y por la otra parte? que riesgo puede haber de que lo fiscalicen como una aportacion a capital o dividendo ficto, porque no se ha podio pagar nada? Gracias

Gracias @Cheque, entonces si el CFDI del producto o servicio no se genera, y por consiguiente no se cancela el anticipo, el anticipo queda acumulado en el ejercicio que se pagó, y entonces hasta el año próximo o cuando se genere el cdi de ingreso, yo puedo disminuir con la nota de credito (egreso) ese pago realizado del año pasado. independientemente que el anticipo sea de un año u otro, yo al generar la nota de crédito de cancelación de anticipo lo puedo disminuir en ese mes que corresponda. Es que recuerdo que en años pasados en el aplicativo del SAT, si aparecía el campo donde se señalaban los anticipos de ejercicios anteriores, pero para esta anual de PM 2022, ahora veo que ya no apareció. Gracias por tus comentarios

Autor	Mensaje
Tópico: complementaria por error de dedo reflejar cuotas patronales al gasto
suherac Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 23, 2023 12:57:40 Asunto: complementaria por error de dedo reflejar cuotas patronales al gasto
suherac Mensajes: 6	Hola buenas tardes Después del tema que en lo particular fue un poco problemático en mi caso para el envío de la anual, y al final lamentablemente por error de dedo borré una partida correspondiente al costo de venta por lo referente a cuotas patronales, al final mi resultado fiscal es pérdida, pero la falta de esa partida la disminuye un poco, mi duda es, si para No meter complementaria, podría ser válido, dejar esa partida fiscal pendiente para el siguiente ejercicio? o forzosamente tendía que meter la complementaria para reflejar ese gasto y no perder deducibilidad? :S Muchas gracias
Tópico: complementaria por error de dedo reflejar cuotas patronales al gasto
suherac Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 23, 2023 12:49:05 Asunto: complementaria por error de dedo reflejar cuotas patronales al gasto
suherac Mensajes: 2	Hola buenas tardes Después del tema que en lo particular fue un poco problemático en mi caso para el envío de la anual, y al final lamentablemente por error de dedo borré una partida correspondiente al costo de venta por lo referente a cuotas patronales, al final mi resultado fiscal es pérdida, pero la falta de esa partida la disminuye un poco, mi duda es, si para No meter complementaria, podría ser válido, dejar esa partida fiscal pendiente para el siguiente ejercicio? o forzomante tendía que meter la complementaria para reflejar ese gasto? :S Muchas gracias
Tópico: saldo a favor ISR ejercicio vs. pérdida fiscal del ejercicio
suherac Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 23, 2023 12:45:08 Asunto: Re: saldo a favor ISR ejercicio vs. pérdida fiscal del ejercicio
suherac Mensajes: 7	Muchas gracias por su tiempo y comentarios compañeros @Lukard @CP_PACO @JVC_BT
Tópico: Formalización de Beneficiario Controlador
suherac Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 23, 2023 10:15:51 Asunto: Formalización de Beneficiario Controlador
suherac Mensajes: 3	Hola a todos, Saber si alguien de ustedes ya tiene cumplido el requisito del Beneficiario Controlador. Que según leo en la publicacion del misma pagina Fiscalía, pues recae en la persona que tiene el control sobre la empresa: Entiendo puede ser: Socios y /o Representante Legal. No se si Representante legal es una figura que esta al mando de los Socios, entonces vuelve a caer en socios? Algun comentario al respecto? Muchas gracias
Tópico: REPSE
suherac Mensajes: 4	Foro: Seguridad Social Enviado: Mayo 18, 2023 08:18:14 Asunto: REPSE
suherac Mensajes: 4	Hola a todos El año pasado obtuvimos el registro REPSE, nuestro giro preponderante es compra-venta de muebles para lugares públicos, Pero como plus o servicios complementarios a algunos clientes les ofrecemos el servicio de instalación y gracias a ese concepto, fue que un cliente nos exigió el registro. Mis dudas son: 1- Primero decían que había que tener en el objeto social del Acta esos conceptos, 2-Ahora entiendo que no deben ser parte de tu objeto social, en nuestro caso si esta estipulado, pero no es algo que se requiera siempre, es muy ocasional. 3-En nuestro caso, cuando se dé el supuesto de la instalación, nuestro trabajador, acudirá a la calle donde se va a instalar el bien mueble para su instalación, no estará a ordenes de nadie que no sea nuestro mismo personal, supervisores, etc. 4- Si entonces para cada cliente que prestemos ese servicio, deberemos llenar un contrato, por ese concepto? GRacias
Tópico: saldo a favor ISR ejercicio vs. pérdida fiscal del ejercicio
suherac Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 17, 2023 08:21:56 Asunto: Re: saldo a favor ISR ejercicio vs. pérdida fiscal del ejercicio
suherac Mensajes: 7	Ok muchas gracias @JVC_BT pero que pasa si al término del ejercicio, resulta que no hubo utilidad fiscal, entonces los montos por la pérdida que se compensó durante pagos provisionales, al final igual queda efecto 0, verdad? pero estaría cuidando que no se salte la vigencia de la pérdida? Gracias
Tópico: saldo a favor ISR ejercicio vs. pérdida fiscal del ejercicio
suherac Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 16, 2023 13:44:10 Asunto: saldo a favor ISR ejercicio vs. pérdida fiscal del ejercicio
suherac Mensajes: 7	Hola a todos Estoy haciéndoles la consulta, porque en el DYP del pago provisional para ISR PM, me aparece la opcion de si tuve pérdidas de ejercicios anteriores por aplicar, y sí tengo, pero también eso me generó un ISR a favor que puedo compensar, en este caso, a partir de abril, empecé a compensar el saldo a favor generado de pagos provisionales en la declaración anual 2022, pero viendo el Capitulo V de la LISR veo que tengo 10 años para agotar esa pérdida, pero si no aplico en un año lo que corresponda para ir disminuyendo, lo perdería. En este caso, debería entonces optaría por disminuír en cada pago provisional la pérdida?, aunque al final esta aplicación sobre el pago provisional, pues dependerá del calculo y resultado fiscal, anual, ya que actualmente no estoy tan segura, que vaya a dar la vuelta al escenario y generar utilidad. Entonces mas bien a que concepto me recomiendan empezar a tomar para los pagos provisionales, pérdida 2022, o ISR a favor por pago de pagos prov 2022 Y bueno mas bien ya estoy confundida. Gracias por sus comentarios.
Tópico: Servicios de plataformas diigtales por extranjeros sin EP
suherac Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 05, 2023 08:13:02 Asunto: Servicios de plataformas diigtales por extranjeros sin EP
suherac Mensajes: 2	hOLA buenos dias Tengo una duda, solicitando su apoyo: Pagamos a una pagina de busqueda para reclutar personal, Esta empresa es una extranjera, sin residencia permanente en mexico, nos envía un pdf con todos sus datos del extranjero y si tiene un RFC, trae el iva desglosado, mi duda es, que auqnue no sea un CFDI, ese comprobante lo podemos tomar como iva a acreditable? o aun que este registrado en RFC pero al no generar un CFDI, solo lo aplicaríamos como IVA VIRTUAL , en base al RIVA ART50? Espero haber sido clara- Muchas gracias
Tópico: condonacion intereses ejercicio 2022
suherac Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 26, 2023 16:04:33 Asunto: condonacion intereses ejercicio 2022
suherac Mensajes: 3	Hola a todos, Una persona moral recibió un prestamo de otra persona moral, que ademas es parte de la estructura accionaria. Se realizó un contrato de 12 meses , pero por cuestiones de flujo no se ha podido abonar nada, ni siquiera los intereses. En este caso: Se puede condonar la deuda y la empresa deudora, lo acumularía para ISR como ingreso, pero que pasa si fue un prestamo del 2022, y los interees ya se hicieron deducibles en ese ejercicio. No importa y ahora en 2023, solo se acumulan como ingreso? Y por la otra parte? que riesgo puede haber de que lo fiscalicen como una aportacion a capital o dividendo ficto, porque no se ha podio pagar nada? Gracias
Tópico: APLICACION REGLA 3.2.4 FRACCION IV
suherac Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 18, 2023 15:33:14 Asunto: Re: APLICACION REGLA 3.2.4 FRACCION IV
suherac Mensajes: 3	Gracias @Cheque, entonces si el CFDI del producto o servicio no se genera, y por consiguiente no se cancela el anticipo, el anticipo queda acumulado en el ejercicio que se pagó, y entonces hasta el año próximo o cuando se genere el cdi de ingreso, yo puedo disminuir con la nota de credito (egreso) ese pago realizado del año pasado. independientemente que el anticipo sea de un año u otro, yo al generar la nota de crédito de cancelación de anticipo lo puedo disminuir en ese mes que corresponda. Es que recuerdo que en años pasados en el aplicativo del SAT, si aparecía el campo donde se señalaban los anticipos de ejercicios anteriores, pero para esta anual de PM 2022, ahora veo que ya no apareció. Gracias por tus comentarios

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