Fiscalia

Compañeros, una duda para la deducibilidad del pago del 2% sobre nomina, aún como todos los demas impuestos, si se genera la factura y se paga hasta el año siguiente, no obstante si no fue provisionado, no sería deducible, aun para enero 2020.? Gracias

Hola buenas tardes, Para que me confirmen si es correcto lo siguiente: Somos una persona moral y recibimos facturas por las que retenemos iva. Esas retenciones las pagamos hasta el mes siguiente y hasta ese momento se hacen acreditables. pero para la diot tambien las debo restar, verdad? Ejemplo iva acreditable del mes 1000 (-) iva retenido del mes 50 (+)iva pagado retenido mes anterior 20 (=)total iva creditable del mes 970 En la diot estoy descontando a cada proveedor la parte que integren esos 50 pesos, para que al final en el campo de la diot donde dice: Total de IVA trasladado al contribuyente excepto importaciones de bienes y servicios (pagado) me queden los 970... Gracias y espero sus comentarios

Hola, En la empresa tenemos servicios de un erp en la nube, que pagamos a un proveedor extranjero sin residencia fiscal en mexico, pagamos facebook para publicidad y tambien indeed para servicio de plataforma para reclutamiento. Todos estos los ponemos en la diot como servicios intangibles y aplicamos el mecanismo de iva virtual, del art 50 reglamento del iva, Pero luego un contador externo , me comenta que no aplica que nomas no se les pone IVA y ya. Ustedes que opinan? Gracias

Hola buenos dias, Solo para confirmar el pasivo por el uso de arrendamientos del boletín D-5 entra para efectos del ajuste anual, leo en unos articulos que no por no ser deducible el total del contrato, hasta que se va pagando, y otros que sí aplica los saldos iniciales del año, y restando la renta correspondiente cada mes. Alguien pudiera comentar al respecto? Y otra duda, se que las deudas con empleados como comprobacion de gastos no entran para el AAI, pero en el caso que el empleado Rep Legal, usa su tarjeta para pagar varias deudas y luego la empresa se las paga incluso meses despues , ahí aunque sea empleado, sí esta financiando la empresa, si entra para el AAI, ustedes que opinan? Gracias

Ok muchas gracias por sus comentarios, y otra cuestión, que opinan ustedes de que la casa matriz, nos emite una nota de crédito por esa deuda, sin capitalizarla, y de esa manera quitamos el saldo contablemente, pero ahora para temas fiscales se vería clara, la transacción? y la otra, contablemente cancelo la deuda con el proveedor, y contra que cuenta lo cargo?... Estamos hablando de 3 millones de pesos..... Saludos

Hola buenas noches, Solicitando ideas, según su experiencia... En una empresa mexicana con una parte de capital extranjero , donde una de las partes relacionadas del extranjero, estuvo financiando producto para el arranque de operaciones de la subsidiaria aquí en México durante 2018-2019, pagándose una parte de la deuda, DURANTE 2020, pero ahora en 2021 por cambios en la estructura accionaria, que apenas se va a dar, se quiere ver la manera de esa deuda, perdonarla, saldarla, en sí, quitarla de los edos financieros y seguir con la operación ahora bajo los nuevos socios, que al final son parte del mismo grupo corporativo. A mi lo que se me ocurre, es que la deuda de la empresa A (la que envió el producto a empresa mexicana) le refacture la deuda a la nueva socia (empresa B), y de esta manera se capitaliza la deuda, aquí en la empresa mexicana (empresa C) O no sé si por ser parte del mismo grupo de empresas que son los mismos socios, no sea necesario refacturar, solo capitalizar la deuda y entre las empresas extranjeras (A y B) se paguen entre ellas. Ustedes que otra manera me sugieren? para cancelar esa deuda? Mil gracias

Hola muchas gracias por sus comentarios, Si respecto el timbrado de nomina, si fue timbrado el concepto de PTU, ese se ve reflejado los montos pagados, en la pestaña de deducciones por sueldos y salarios. El problema es en la pestaña de Determinación, ya que ahí en el apartado de PTU pagada en el ejercicio, vienen 3 renglones: 1-PTU timbrada y pagada en el mes de mayo, me aparece '0', porque en realidad nosotros la pagamos y timbramos en Agosto, 2-Ptu pendiente x aplicar del ejercicio que declara (dice que es la PTU que no se disminuyó en pagos provisionales) sin embargo a partir de agosto si estuve poniendo la proporción que correspondió de agosto a dic 1/5 parte en cada mes. Ahí en ese campo la puse manual, porque parece que no esta jalando de los pagos provisionales, esa es mi duda... si los debería jalar o como no la pague en mayo , es manual la captura. Gracias

Hola buenas tardes, Al llenar el aplicativo, de la declaración anual 2020, el concepto de PTU por concepto de nomina, no tengo ningún problema para la deducción de la nomina, pero ya en la pestaña de calculo de isr, no me aparece ningun monto en PTU, siendo que si lo declaré en los provisionales de ISR, Alguien sabe cual será el error que no me lo suma para isr? Gracias ¡

Enterada mil gracias por sus comentarios estimados. Saludos

Buenas noches, Si por error no se plasmó el saldo de la CUFIN al fin del ejercicio en declaracion anual del año pasado, es necesario presentar complementaria? o en esta declaracion del 2020, se puede actualizar? Gracias

Autor	Mensaje
Tópico: provision y pago 2% sobre nomina mes de diciembre
suherac Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 13, 2021 12:38:08 Asunto: provision y pago 2% sobre nomina mes de diciembre
suherac Mensajes: 2	Compañeros, una duda para la deducibilidad del pago del 2% sobre nomina, aún como todos los demas impuestos, si se genera la factura y se paga hasta el año siguiente, no obstante si no fue provisionado, no sería deducible, aun para enero 2020.? Gracias
Tópico: iva retenido del mes a terceros y la diot
suherac Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Abril 07, 2021 13:08:27 Asunto: iva retenido del mes a terceros y la diot
suherac Mensajes: 11	Hola buenas tardes, Para que me confirmen si es correcto lo siguiente: Somos una persona moral y recibimos facturas por las que retenemos iva. Esas retenciones las pagamos hasta el mes siguiente y hasta ese momento se hacen acreditables. pero para la diot tambien las debo restar, verdad? Ejemplo iva acreditable del mes 1000 (-) iva retenido del mes 50 (+)iva pagado retenido mes anterior 20 (=)total iva creditable del mes 970 En la diot estoy descontando a cada proveedor la parte que integren esos 50 pesos, para que al final en el campo de la diot donde dice: Total de IVA trasladado al contribuyente excepto importaciones de bienes y servicios (pagado) me queden los 970... Gracias y espero sus comentarios
Tópico: SERVICIOS INTANGIBLES IVA
suherac Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 06, 2021 10:45:38 Asunto: SERVICIOS INTANGIBLES IVA
suherac Mensajes: 3	Hola, En la empresa tenemos servicios de un erp en la nube, que pagamos a un proveedor extranjero sin residencia fiscal en mexico, pagamos facebook para publicidad y tambien indeed para servicio de plataforma para reclutamiento. Todos estos los ponemos en la diot como servicios intangibles y aplicamos el mecanismo de iva virtual, del art 50 reglamento del iva, Pero luego un contador externo , me comenta que no aplica que nomas no se les pone IVA y ya. Ustedes que opinan? Gracias
Tópico: PARTIDAS AJUSTE ANUAL BOLETIN D-5
suherac Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 30, 2021 01:00:15 Asunto: PARTIDAS AJUSTE ANUAL BOLETIN D-5
suherac Mensajes: 3	Hola buenos dias, Solo para confirmar el pasivo por el uso de arrendamientos del boletín D-5 entra para efectos del ajuste anual, leo en unos articulos que no por no ser deducible el total del contrato, hasta que se va pagando, y otros que sí aplica los saldos iniciales del año, y restando la renta correspondiente cada mes. Alguien pudiera comentar al respecto? Y otra duda, se que las deudas con empleados como comprobacion de gastos no entran para el AAI, pero en el caso que el empleado Rep Legal, usa su tarjeta para pagar varias deudas y luego la empresa se las paga incluso meses despues , ahí aunque sea empleado, sí esta financiando la empresa, si entra para el AAI, ustedes que opinan? Gracias
Tópico: DEUDA POR PRODUCTO IMPORTADO PARTES RELACIONADAS EXTRANJERO SE PUEDE PERDONAR ?
suherac Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 24, 2021 09:13:21 Asunto: Re: DEUDA POR PRODUCTO IMPORTADO PARTES RELACIONADAS EXTRANJERO SE PUEDE PERDONAR ?
suherac Mensajes: 4	Ok muchas gracias por sus comentarios, y otra cuestión, que opinan ustedes de que la casa matriz, nos emite una nota de crédito por esa deuda, sin capitalizarla, y de esa manera quitamos el saldo contablemente, pero ahora para temas fiscales se vería clara, la transacción? y la otra, contablemente cancelo la deuda con el proveedor, y contra que cuenta lo cargo?... Estamos hablando de 3 millones de pesos..... Saludos
Tópico: DEUDA POR PRODUCTO IMPORTADO PARTES RELACIONADAS EXTRANJERO SE PUEDE PERDONAR ?
suherac Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 22, 2021 21:29:46 Asunto: DEUDA POR PRODUCTO IMPORTADO PARTES RELACIONADAS EXTRANJERO SE PUEDE PERDONAR ?
suherac Mensajes: 4	Hola buenas noches, Solicitando ideas, según su experiencia... En una empresa mexicana con una parte de capital extranjero , donde una de las partes relacionadas del extranjero, estuvo financiando producto para el arranque de operaciones de la subsidiaria aquí en México durante 2018-2019, pagándose una parte de la deuda, DURANTE 2020, pero ahora en 2021 por cambios en la estructura accionaria, que apenas se va a dar, se quiere ver la manera de esa deuda, perdonarla, saldarla, en sí, quitarla de los edos financieros y seguir con la operación ahora bajo los nuevos socios, que al final son parte del mismo grupo corporativo. A mi lo que se me ocurre, es que la deuda de la empresa A (la que envió el producto a empresa mexicana) le refacture la deuda a la nueva socia (empresa B), y de esta manera se capitaliza la deuda, aquí en la empresa mexicana (empresa C) O no sé si por ser parte del mismo grupo de empresas que son los mismos socios, no sea necesario refacturar, solo capitalizar la deuda y entre las empresas extranjeras (A y B) se paguen entre ellas. Ustedes que otra manera me sugieren? para cancelar esa deuda? Mil gracias
Tópico: PTU EN L
suherac Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 20, 2021 22:16:16 Asunto: Re: PTU EN L
suherac Mensajes: 6	Hola muchas gracias por sus comentarios, Si respecto el timbrado de nomina, si fue timbrado el concepto de PTU, ese se ve reflejado los montos pagados, en la pestaña de deducciones por sueldos y salarios. El problema es en la pestaña de Determinación, ya que ahí en el apartado de PTU pagada en el ejercicio, vienen 3 renglones: 1-PTU timbrada y pagada en el mes de mayo, me aparece '0', porque en realidad nosotros la pagamos y timbramos en Agosto, 2-Ptu pendiente x aplicar del ejercicio que declara (dice que es la PTU que no se disminuyó en pagos provisionales) sin embargo a partir de agosto si estuve poniendo la proporción que correspondió de agosto a dic 1/5 parte en cada mes. Ahí en ese campo la puse manual, porque parece que no esta jalando de los pagos provisionales, esa es mi duda... si los debería jalar o como no la pague en mayo , es manual la captura. Gracias
Tópico: PTU EN L
suherac Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 19, 2021 20:27:10 Asunto: PTU EN L
suherac Mensajes: 6	Hola buenas tardes, Al llenar el aplicativo, de la declaración anual 2020, el concepto de PTU por concepto de nomina, no tengo ningún problema para la deducción de la nomina, pero ya en la pestaña de calculo de isr, no me aparece ningun monto en PTU, siendo que si lo declaré en los provisionales de ISR, Alguien sabe cual será el error que no me lo suma para isr? Gracias ¡
Tópico: SALDO CUFIN NO REFLEJADA EN DECLARACION ANUAL
suherac Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 17, 2021 14:34:18 Asunto: Re: SALDO CUFIN NO REFLEJADA EN DECLARACION ANUAL
suherac Mensajes: 6	Enterada mil gracias por sus comentarios estimados. Saludos
Tópico: SALDO CUFIN NO REFLEJADA EN DECLARACION ANUAL
suherac Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 16, 2021 22:31:55 Asunto: SALDO CUFIN NO REFLEJADA EN DECLARACION ANUAL
suherac Mensajes: 6	Buenas noches, Si por error no se plasmó el saldo de la CUFIN al fin del ejercicio en declaracion anual del año pasado, es necesario presentar complementaria? o en esta declaracion del 2020, se puede actualizar? Gracias

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