Fiscalia

Buenas tardes Me gustaría conocer sus comentarios, tengo a una persona Moral que esta atrasada en el cumplimiento de obligaciones fiscales por 2 años. El detalle es que no emitió facturas por los ingresos que ha percibido en sus estados de cuenta, Mi pregunta es, ¿se deben facturar esos ingresos especificando el periodo a que corresponde? con el propósito de cumplir con la emisión de CFDI, (Sus ingresos son todos al publico en general) La persona moral solo cuenta con estados de cuenta, ¿Al facturar sus depósitos, debo desglosar IVA? Esto en el supuesto de que las actividades que desempeña son objeto de dicho impuesto. ¿O solo reflejar todo los depósitos como ingresos acumulables para ISR? Me gustaría conocer sus Opiniones Muchas Gracias

Hola, Me surge la interrogando si en la declaración anual de PF debo acumular los dividendos que les fueron distribuidos, dichos dividendos provienen de CUFIN , sin embargo. a la persona física se se le retuvo un 10% del dividendo considerándose este ultimo como ISR Definitivo. Sin embargo en el Artículo 152 de la Ley de ISR establece: Las personas físicas calcularán el impuesto del ejercicio sumando, a los ingresos obtenidos conforme a los Capítulos I, III, IV, V, VI, VIII y IX de este Título... No será aplicable lo dispuesto en este artículo a los ingresos por los que no se esté obligado al pago del impuesto y por los que ya se pagó [b]impuesto definitivo.[/b] Este para mi sería el fundamento de que no debo acumular los dividendos Pero tengo mis dudas... podrían ayudarme en orientarme si debo o no debo acumular Gracias

Hola Buenos días hace un para de semanas denuncié a un proveedor por que este no emite complemento de pagos, y le solicité que me emitiera un comprobante de tipo Ingreso con los tipos de relación, 08 o 09. Paso el tiempo y la autoridad me mandó lo siguiente: En atención a su solicitud con folio ####, a manera de orientación le informamos que de conformidad con el artículo Tercero de las disposiciones transitorias de la versión anticipada de la 1ra modificación a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018 publicada en la página del SAT establece que para los efectos de la regla 2.7.1.35 los contribuyentes podrán optar por expedir CFDI usando la versión 3.3. del Anexo 20 sin incorporar el complemento para recepción de pagos hasta el 31 de agosto de 2018. Por tal motivo no es posible por este medio hacer exigible la emisión de los CFDI con complemento de pago por las facturas a las cuales hace referencia en su solicitud. Fundamento Fiscal. Artículo 29 y 29-A del Código Fiscal de la federación de la disposición vigente, la Regla 1.8 último párrafo, 2.7.1.35 y artículo Séptimo de las disposiciones transitorias de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018 publicada en el diario Oficial de la Federación el 22 de diciembre de 2017 y artículo Tercero de la versión anticipada de la 1ra modificación a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018 publicada en la página del SAT publicada el 16 de febrero de 2018. Lo que solicité fue la factura de tipo ingreso sin incorporar el complemento de pagos, pero que me hagan el tipo de relación 08, o 09. Lo que puedo concluir es que ni la propia autoridad tiene claro este tema. Que comentarios me pueden dar al respecto

Buenos días, Ayuda en resolver una duda por favor. Dentro de una sociedad anónima de dos socios, uno de ellos es el mayoritario, y a su vez trabaja para la sociedad en la administración y de igual manera aportando sus conocimientos a los clientes de la SA. Es incorrecto que el socio facture servicios a su misma SA para cobrarse un sueldo? ¿Estaré ante una situación de partes relacionadas? ¿Que repercusiones existen o cuales son las mejores practicas para evitar problemas con la autoridad y cumplir cabalmente con las disposiciones fiscales? Agradezco las respuestas

Gracias por todas sus respuestas Me suena mas factible emitir el comprobante de tipo egreso, sin embargo, eso me trae otra duda, como comenté en un principio, el error fue por haber escrito mal el RFC. En ese sentido, ¿puedo entonces emitir la factura de ingreso, con el RFC correcto y después emitir la factura del tipo egreso con el RFC correcto, relacionando ambos documentos? Gracias

Hola tengo la siguiente situación, me gustaría que alguien me pudiera ayudar. Soy Persona Moral Por error emití una factura en el que puse un RFC erróneo, esta factura es del mes de Septiembre del 2017. Mi cliente me dice que se la cancele y se la refacture indicando en tipo de relación, sustitución de CFDI previos. dicha factura tendrá fecha de Enero 2018. ¿Es correcto este procedimiento? Acumulé ese ingreso en Septiembre 2017, si lo cancelo y refacturo como indica mi cliente,¿ se entiende que ese CFDI de enero 2018 pertenece a la operación de Septiembre 2017? Si estoy en lo correcto, ¿alguien de favor me puede pasar el fundamento? la factura de enero 2018 no la acumularía en este ejercicio ¿verdad? Tengo que realizar complementarias? Agradezco sus comentarios

Hola buenas tardes, Espero exista por aqui algun desarrollador que me pueda ayudar. Me dedico a realizar un portal en donde uno puede emitir facturas 3.3, usualmente trabajo con un PAC, tengo las siguientes inquietudes respecto a los centavos y decimales que en los campos específicos solo se permite hasta el numero de decimales que soporte la moneda con la que estoy timbrando el comprobante. El detalle es que segun las matrices de errores, si uso 6 decimales con la moneda MXN no deberia de haber error alguno en la validación, sin embargo, me he topado con empresas que tienen sus propios validadores y por este tema de los decimales, me están rebotando los comprobantes emitidos desde mi portal por que al parecer sus validadores estan marcando error por el tema de los decimales. tengo la inquietud de saber si estoy errando en algun codigo de programación y en dado caso en saber si mis facturas son o no validad. Agradezco la ayuda.

Hola yo tengo una duda En mis operaciones cotidianas de ventas, tengo a varios clientes que pagan una cantidad mayor a la que se le factura, ¿esta diferencia la puedo considerar como un anticipo? Son clientes que por ejemplo siempre pagan de mas $50 pesos, y en hechos futuros me piden aplicar esos saldos a favor a sus futuras compras. Agradezco sus comentarios

Hola, Si hice una factura en dolares pero por error en el tipo de cambio le puse $1.00 tengo algun problema fiscal ahi? En caso contrario que pasa si me dan una factura en Dolares pero tiene un tipo de cambio plasmado a 1 peso, cuando en el DOF se encuentra publicado a 17 pesos. para que me sirve el tipo de cambio en el comprobante fiscal,? Gracias

Si ya no tengo la obligacion de presentar la DIM Quisiera saber como debo presentar la anual de mis trabajadores, Tengo que hacer mis hojas de trabajo ? se hace en una nomina extraordinaria? En que fechas debo hacer esa nomina extraordinaria de ajuste? Gracias

Autor	Mensaje
Tópico: Persona Moral, ingresos no facturados
kahuna Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 15, 2018 18:00:53 Asunto: Persona Moral, ingresos no facturados
kahuna Mensajes: 4	Buenas tardes Me gustaría conocer sus comentarios, tengo a una persona Moral que esta atrasada en el cumplimiento de obligaciones fiscales por 2 años. El detalle es que no emitió facturas por los ingresos que ha percibido en sus estados de cuenta, Mi pregunta es, ¿se deben facturar esos ingresos especificando el periodo a que corresponde? con el propósito de cumplir con la emisión de CFDI, (Sus ingresos son todos al publico en general) La persona moral solo cuenta con estados de cuenta, ¿Al facturar sus depósitos, debo desglosar IVA? Esto en el supuesto de que las actividades que desempeña son objeto de dicho impuesto. ¿O solo reflejar todo los depósitos como ingresos acumulables para ISR? Me gustaría conocer sus Opiniones Muchas Gracias
Tópico: Las PF deben acumular los dividendos que provienen de CUFIN
kahuna Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 24, 2018 18:42:50 Asunto: Las PF deben acumular los dividendos que provienen de CUFIN
kahuna Mensajes: 2	Hola, Me surge la interrogando si en la declaración anual de PF debo acumular los dividendos que les fueron distribuidos, dichos dividendos provienen de CUFIN , sin embargo. a la persona física se se le retuvo un 10% del dividendo considerándose este ultimo como ISR Definitivo. Sin embargo en el Artículo 152 de la Ley de ISR establece: Las personas físicas calcularán el impuesto del ejercicio sumando, a los ingresos obtenidos conforme a los Capítulos I, III, IV, V, VI, VIII y IX de este Título... No será aplicable lo dispuesto en este artículo a los ingresos por los que no se esté obligado al pago del impuesto y por los que ya se pagó [b]impuesto definitivo.[/b] Este para mi sería el fundamento de que no debo acumular los dividendos Pero tengo mis dudas... podrían ayudarme en orientarme si debo o no debo acumular Gracias
Tópico: Llenado de CFDI tipo ingreso en lugar de emitir el CFDI Pago
kahuna Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Abril 20, 2018 10:12:08 Asunto: Re: Llenado de CFDI tipo ingreso en lugar de emitir el CFDI Pago
kahuna Mensajes: 9	Hola Buenos días hace un para de semanas denuncié a un proveedor por que este no emite complemento de pagos, y le solicité que me emitiera un comprobante de tipo Ingreso con los tipos de relación, 08 o 09. Paso el tiempo y la autoridad me mandó lo siguiente: En atención a su solicitud con folio ####, a manera de orientación le informamos que de conformidad con el artículo Tercero de las disposiciones transitorias de la versión anticipada de la 1ra modificación a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018 publicada en la página del SAT establece que para los efectos de la regla 2.7.1.35 los contribuyentes podrán optar por expedir CFDI usando la versión 3.3. del Anexo 20 sin incorporar el complemento para recepción de pagos hasta el 31 de agosto de 2018. Por tal motivo no es posible por este medio hacer exigible la emisión de los CFDI con complemento de pago por las facturas a las cuales hace referencia en su solicitud. Fundamento Fiscal. Artículo 29 y 29-A del Código Fiscal de la federación de la disposición vigente, la Regla 1.8 último párrafo, 2.7.1.35 y artículo Séptimo de las disposiciones transitorias de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018 publicada en el diario Oficial de la Federación el 22 de diciembre de 2017 y artículo Tercero de la versión anticipada de la 1ra modificación a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018 publicada en la página del SAT publicada el 16 de febrero de 2018. Lo que solicité fue la factura de tipo ingreso sin incorporar el complemento de pagos, pero que me hagan el tipo de relación 08, o 09. Lo que puedo concluir es que ni la propia autoridad tiene claro este tema. Que comentarios me pueden dar al respecto
Tópico: Socio factura Servicios a su misma sociedad anónima.
kahuna Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 23, 2018 09:56:47 Asunto: Socio factura Servicios a su misma sociedad anónima.
kahuna Mensajes: 2	Buenos días, Ayuda en resolver una duda por favor. Dentro de una sociedad anónima de dos socios, uno de ellos es el mayoritario, y a su vez trabaja para la sociedad en la administración y de igual manera aportando sus conocimientos a los clientes de la SA. Es incorrecto que el socio facture servicios a su misma SA para cobrarse un sueldo? ¿Estaré ante una situación de partes relacionadas? ¿Que repercusiones existen o cuales son las mejores practicas para evitar problemas con la autoridad y cumplir cabalmente con las disposiciones fiscales? Agradezco las respuestas
Tópico: Cancelación CFDI 2017 y Sustitución en 2018
kahuna Mensajes: 50	Foro: Fiscal Enviado: Enero 25, 2018 18:26:20 Asunto: Re: Cancelación CFDI 2017 y Sustitución en 2018
kahuna Mensajes: 50	Gracias por todas sus respuestas Me suena mas factible emitir el comprobante de tipo egreso, sin embargo, eso me trae otra duda, como comenté en un principio, el error fue por haber escrito mal el RFC. En ese sentido, ¿puedo entonces emitir la factura de ingreso, con el RFC correcto y después emitir la factura del tipo egreso con el RFC correcto, relacionando ambos documentos? Gracias
Tópico: Cancelación CFDI 2017 y Sustitución en 2018
kahuna Mensajes: 50	Foro: Fiscal Enviado: Enero 24, 2018 12:12:00 Asunto: Cancelación CFDI 2017 y Sustitución en 2018
kahuna Mensajes: 50	Hola tengo la siguiente situación, me gustaría que alguien me pudiera ayudar. Soy Persona Moral Por error emití una factura en el que puse un RFC erróneo, esta factura es del mes de Septiembre del 2017. Mi cliente me dice que se la cancele y se la refacture indicando en tipo de relación, sustitución de CFDI previos. dicha factura tendrá fecha de Enero 2018. ¿Es correcto este procedimiento? Acumulé ese ingreso en Septiembre 2017, si lo cancelo y refacturo como indica mi cliente,¿ se entiende que ese CFDI de enero 2018 pertenece a la operación de Septiembre 2017? Si estoy en lo correcto, ¿alguien de favor me puede pasar el fundamento? la factura de enero 2018 no la acumularía en este ejercicio ¿verdad? Tengo que realizar complementarias? Agradezco sus comentarios
Tópico: Centavos en CFDI 3.3
kahuna Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Enero 18, 2018 17:42:25 Asunto: Centavos en CFDI 3.3
kahuna Mensajes: 2	Hola buenas tardes, Espero exista por aqui algun desarrollador que me pueda ayudar. Me dedico a realizar un portal en donde uno puede emitir facturas 3.3, usualmente trabajo con un PAC, tengo las siguientes inquietudes respecto a los centavos y decimales que en los campos específicos solo se permite hasta el numero de decimales que soporte la moneda con la que estoy timbrando el comprobante. El detalle es que segun las matrices de errores, si uso 6 decimales con la moneda MXN no deberia de haber error alguno en la validación, sin embargo, me he topado con empresas que tienen sus propios validadores y por este tema de los decimales, me están rebotando los comprobantes emitidos desde mi portal por que al parecer sus validadores estan marcando error por el tema de los decimales. tengo la inquietud de saber si estoy errando en algun codigo de programación y en dado caso en saber si mis facturas son o no validad. Agradezco la ayuda.
Tópico: PAGOS ANTICIPADOS O PAGOS EN PARCIALIDADES
kahuna Mensajes: 10	Foro: Fiscal Enviado: Enero 11, 2018 10:05:29 Asunto: Re: PAGOS ANTICIPADOS O PAGOS EN PARCIALIDADES
kahuna Mensajes: 10	Hola yo tengo una duda En mis operaciones cotidianas de ventas, tengo a varios clientes que pagan una cantidad mayor a la que se le factura, ¿esta diferencia la puedo considerar como un anticipo? Son clientes que por ejemplo siempre pagan de mas $50 pesos, y en hechos futuros me piden aplicar esos saldos a favor a sus futuras compras. Agradezco sus comentarios
Tópico: FACTURACION EN DOLARES
kahuna Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 27, 2017 14:47:28 Asunto: Re: FACTURACION EN DOLARES
kahuna Mensajes: 6	Hola, Si hice una factura en dolares pero por error en el tipo de cambio le puse $1.00 tengo algun problema fiscal ahi? En caso contrario que pasa si me dan una factura en Dolares pero tiene un tipo de cambio plasmado a 1 peso, cuando en el DOF se encuentra publicado a 17 pesos. para que me sirve el tipo de cambio en el comprobante fiscal,? Gracias
Tópico: INFORMATIVA DE SUELDOS Y SALARIOS 2017
kahuna Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 06, 2017 09:36:42 Asunto: Re: INFORMATIVA DE SUELDOS Y SALARIOS 2017
kahuna Mensajes: 11	Si ya no tengo la obligacion de presentar la DIM Quisiera saber como debo presentar la anual de mis trabajadores, Tengo que hacer mis hojas de trabajo ? se hace en una nomina extraordinaria? En que fechas debo hacer esa nomina extraordinaria de ajuste? Gracias

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