Fiscalia

CONTADOR: CONTABLEMENTE TIENES QUE REGISTRAR LAS MERMAS PARA EMPEZAR PORQUE EN LA COMPRA DE GASOLINA QUE HACE LA ESTACION, TIENE UNA MERMA REAL PORQUE LA EVAPORACION QUE TIENE EL PRODRUCTO, QUE BUENO QUE PEMEX YA TE LO ESTA RECONOCIENDO, Y HASTA TE DA UN DESCUENTO SOBRE LA COMPRA QUE LE HAGAS. TU DEBES LLEVAR UNA CUENTA CONTABLE COMO SUBCUENTA QUE SE LLAME MERMAS DE GASOLINA Y ALLI SE REGISTRA, LA CUENTA MAYOR SERIA COSTO DE VENTAS CON ABONO A INVENTARIOS ( GASOLINA) FISCALMENTE NO TENDRIAS PROBLEMAS EN DEDUCIRLA, CLARO DEPENDIENDO EL COSTO DEVENTAS DEL MES. YA QUE TU FUNDAMENTO PARA LA DEDUCCION ES QUE EL PROPIO PEMEX TE LO ESTA DANDO ATRAVEZ DEL DESCUENTO. SALUDOS MIKE

contador edtih: las cuentas de gastos , que son de resultados se degan en ceros hasta el final del ejercicio o sea en diciembre se tiene que realizar el asiento de cierre y es cuando cargas a perdida o ganancias del ejercicio con abono a todos las cuentas de gastos de operacion que tengas dado de alta en contabilidad. slaudos mike

CONTADORA. PUEDES CHECAR EL DECRETO EN LA PAGINA DE LA SECRETARIA DE HACIENDA DEL ESTADO DE Q. ROO. EN www.sh.qroo.gob.mx , saludos mike

contador vazquez: se me olvido quizas no quedo muy claro con respecto al credito fiscal para ietu con relacion a los salarios, si tienes que considerar los salarios al 100% sobre la parte gravada, o, sea, sobre la cantidad a la cual le aplicastes la tarifa del ISR salario pagado 3000.00 menos : parte exenta isr 200.00 base gravable 2800.00 aplicas la tarifa del isr salarios y subsidio para el empleo. caclulo credito fiscal para ietu. $ 2800.00 por el 17% = $ 476.00 saludos

contador: es muy sencillo, para determninar el 10% nada mas entran salarios,comisiones y honorarios pagados. o, sea no entran los demas gastos de operacion que realizastes. te recuerdo que para el ietu , los salarios y sueldos y cuotas de seguridad , no son deducibles checate el art 5 ietu. para el credito fiscal del ietu, debes considerar el salario gravado al cual le aplicastes la tarifa del isr , y para las cuotas del imss,afore e infonavit deben ser la parte patronal ( no entran la parte de los trabajadores que retienes ) para la ptu, se toma la utilidad fiscal , pero tambien checate el art 127, fraccion III, de la ley federal del trabajo que habla en cuanto le toca a cada trabajador habla de un limite. saludos mike

CONTADORA: ES MUY SENCILLO, COMO ESTAS CONSIDERANDO EL ISR ANUAL? PORQUE ESA ES LA BASE DE PARTIDA, EN ISR NOS DICE QUE CADA UNO DE LOS COPROPIETARIOS DEBEN CONSIDERAR SU PROPORCION Y CADA UNO DE ELLOS TENDRIAN QUE PRESENTAR SU DECLARACION ANUAL PARA ISR E IETU. TE RECUERDO QUE CUANDO SE DIO DE ALTA LA COPROPIEDAD SE DEBIO HABER INFORMADO A HACIENDA QUIENES SON LOS COPROPIETARIOS. SALUDOS MIKE

contador: el formato 13 , que es para las persona sfisicas del titulo IV, seccion I, y II el oramto 13-a es para las personas fisicas exclusivamente sueldos y salarios , esta si la estan recibiendo en los bancos , yo presente una en banorte aqui en cancun, q. roo. la del formato 13, la tienes que enviar la declaracion por internet y luego imprimir la hoja de ayuda de isr o ietu , si es que hay cantidad a pagar. y te dijo en banorte si estan aceptando estas hojas de ayuda de la anual. en banamex, y bancomer , no me la aceptaron porque no tienen en su sistema la opcion de anual o ejercicio, por esa razon no la reciben. porque me mostraron su pantalla lo que decia y si, efectivamente nada tenian la opciones mensual, trimestral y cuatrismetral. NO TENIAN LA OPCION ANUAL O DEL EJERCICIO. PERO REPITO EN BANORTE SI TIENEN ESA OPCION Y SI ME LA RECIBIIERON LA DEL IETU Y APLIQUE UNA COMPENSACION DE ISR Y NO PAGUE NADA . SALUDOS MIKE

contador: te sugiero que no hagas lo que estas planteando en tu comentarioo, porque te podria acarrear mas problemas tecnicos para la devolucion. Lo que hay que solucionar ya el obtener la fiel, ahorita que no hay que sacar cita, eso lo hace en una mañana, envia la cliente mañana mismo. ya otro colega te comenta lo que dice la resolucion miscelanea, que es correcto que si de aqui al 1 de junio no se obitiene la fiel, tendrias que tramitar la devolucion por el formato 32 adjuntando el certificado de la fiel. saludos mike

maribel: el asiento inicial acumulado seria : cargo: equipoo de transporte $ abono : depreciacion acum. equipo de transporte $ alli debe estar reflejado en la deprec acum los dos años que dices que ya se deprecio. tienes que tener o saber cuanto fue el monto original y la fecha de compra. si, sabes calcular la depreciacion anual ? la tasa deprec fiscal es del 25% al año ,espero que no haya pasado del limite actualemnte es de $ 175,000.00 el monto ( sin incluir el iva ) el calculo de la deprecion para un año es $ 175,000 x 25% = $ 43,750.00 te recuerdo que depende mucho de la fecha de compra, checalo. saludos mike

contador: lo primero que debes hacer lo que te dicen los colegas anteriores, y ademas checar primero el plazo de los 45 dias , son dias habiles y ademas hay dias festivos o inahbiles por lo de la influenza te recuerdo, checalo en la miscelanea fiscal . Porque si ya esta vencido el plazo no te mas opcion que pagar con descuento a la multa. Seria conveniente que le preguntes a un abogado fiscalista si es factible y cuanto cobra para que hagas un analisis de costo beneficio. Tines que checar en el codigo fiscal lo que dice en cuanto al procedimiento de la notificacion desde el inicio y ver si hay algun error, porque los abogados de ahi se agarran para que se cancele la multa.

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Tópico: GASOLINERAS MANEJO DE MERMAS
playense Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Junio 07, 2009 21:43:54 Asunto: Re: GASOLINERAS MANEJO DE MERMAS
playense Mensajes: 6	CONTADOR: CONTABLEMENTE TIENES QUE REGISTRAR LAS MERMAS PARA EMPEZAR PORQUE EN LA COMPRA DE GASOLINA QUE HACE LA ESTACION, TIENE UNA MERMA REAL PORQUE LA EVAPORACION QUE TIENE EL PRODRUCTO, QUE BUENO QUE PEMEX YA TE LO ESTA RECONOCIENDO, Y HASTA TE DA UN DESCUENTO SOBRE LA COMPRA QUE LE HAGAS. TU DEBES LLEVAR UNA CUENTA CONTABLE COMO SUBCUENTA QUE SE LLAME MERMAS DE GASOLINA Y ALLI SE REGISTRA, LA CUENTA MAYOR SERIA COSTO DE VENTAS CON ABONO A INVENTARIOS ( GASOLINA) FISCALMENTE NO TENDRIAS PROBLEMAS EN DEDUCIRLA, CLARO DEPENDIENDO EL COSTO DEVENTAS DEL MES. YA QUE TU FUNDAMENTO PARA LA DEDUCCION ES QUE EL PROPIO PEMEX TE LO ESTA DANDO ATRAVEZ DEL DESCUENTO. SALUDOS MIKE
Tópico: registro y pago del 2% s/n en contabilidad
playense Mensajes: 10	Foro: Contabilidad Enviado: Junio 06, 2009 19:29:10 Asunto: Re: registro y pago del 2% s/n en contabilidad
playense Mensajes: 10	contador edtih: las cuentas de gastos , que son de resultados se degan en ceros hasta el final del ejercicio o sea en diciembre se tiene que realizar el asiento de cierre y es cuando cargas a perdida o ganancias del ejercicio con abono a todos las cuentas de gastos de operacion que tengas dado de alta en contabilidad. slaudos mike
Tópico: PERODICO OFICIAL Q.ROO
playense Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 05, 2009 03:00:10 Asunto: Re: PERODICO OFICIAL Q.ROO
playense Mensajes: 4	CONTADORA. PUEDES CHECAR EL DECRETO EN LA PAGINA DE LA SECRETARIA DE HACIENDA DEL ESTADO DE Q. ROO. EN www.sh.qroo.gob.mx , saludos mike
Tópico: sueldos y salarios en arrendamiento
playense Mensajes: 23	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 29, 2009 03:59:08 Asunto: Re: sueldos y salarios en arrendamiento
playense Mensajes: 23	contador vazquez: se me olvido quizas no quedo muy claro con respecto al credito fiscal para ietu con relacion a los salarios, si tienes que considerar los salarios al 100% sobre la parte gravada, o, sea, sobre la cantidad a la cual le aplicastes la tarifa del ISR salario pagado 3000.00 menos : parte exenta isr 200.00 base gravable 2800.00 aplicas la tarifa del isr salarios y subsidio para el empleo. caclulo credito fiscal para ietu. $ 2800.00 por el 17% = $ 476.00 saludos
Tópico: sueldos y salarios en arrendamiento
playense Mensajes: 23	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 29, 2009 03:50:24 Asunto: Re: sueldos y salarios en arrendamiento
playense Mensajes: 23	contador: es muy sencillo, para determninar el 10% nada mas entran salarios,comisiones y honorarios pagados. o, sea no entran los demas gastos de operacion que realizastes. te recuerdo que para el ietu , los salarios y sueldos y cuotas de seguridad , no son deducibles checate el art 5 ietu. para el credito fiscal del ietu, debes considerar el salario gravado al cual le aplicastes la tarifa del isr , y para las cuotas del imss,afore e infonavit deben ser la parte patronal ( no entran la parte de los trabajadores que retienes ) para la ptu, se toma la utilidad fiscal , pero tambien checate el art 127, fraccion III, de la ley federal del trabajo que habla en cuanto le toca a cada trabajador habla de un limite. saludos mike
Tópico: EN UNA COPROPIEDAD QUIEN DEBE PAGAR EL IETU
playense Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 29, 2009 02:16:51 Asunto: Re: EN UNA COPROPIEDAD QUIEN DEBE PAGAR EL IETU
playense Mensajes: 9	CONTADORA: ES MUY SENCILLO, COMO ESTAS CONSIDERANDO EL ISR ANUAL? PORQUE ESA ES LA BASE DE PARTIDA, EN ISR NOS DICE QUE CADA UNO DE LOS COPROPIETARIOS DEBEN CONSIDERAR SU PROPORCION Y CADA UNO DE ELLOS TENDRIAN QUE PRESENTAR SU DECLARACION ANUAL PARA ISR E IETU. TE RECUERDO QUE CUANDO SE DIO DE ALTA LA COPROPIEDAD SE DEBIO HABER INFORMADO A HACIENDA QUIENES SON LOS COPROPIETARIOS. SALUDOS MIKE
Tópico: DUDA FORMATO
playense Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 29, 2009 02:03:23 Asunto: Re: DUDA FORMATO
playense Mensajes: 5	contador: el formato 13 , que es para las persona sfisicas del titulo IV, seccion I, y II el oramto 13-a es para las personas fisicas exclusivamente sueldos y salarios , esta si la estan recibiendo en los bancos , yo presente una en banorte aqui en cancun, q. roo. la del formato 13, la tienes que enviar la declaracion por internet y luego imprimir la hoja de ayuda de isr o ietu , si es que hay cantidad a pagar. y te dijo en banorte si estan aceptando estas hojas de ayuda de la anual. en banamex, y bancomer , no me la aceptaron porque no tienen en su sistema la opcion de anual o ejercicio, por esa razon no la reciben. porque me mostraron su pantalla lo que decia y si, efectivamente nada tenian la opciones mensual, trimestral y cuatrismetral. NO TENIAN LA OPCION ANUAL O DEL EJERCICIO. PERO REPITO EN BANORTE SI TIENEN ESA OPCION Y SI ME LA RECIBIIERON LA DEL IETU Y APLIQUE UNA COMPENSACION DE ISR Y NO PAGUE NADA . SALUDOS MIKE
Tópico: DECLARACION PERSONA FISICA CON SALDO A FAVOR Y SIN FIEL
playense Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 29, 2009 01:52:08 Asunto: Re: DECLARACION PERSONA FISICA CON SALDO A FAVOR Y SIN FIEL
playense Mensajes: 7	contador: te sugiero que no hagas lo que estas planteando en tu comentarioo, porque te podria acarrear mas problemas tecnicos para la devolucion. Lo que hay que solucionar ya el obtener la fiel, ahorita que no hay que sacar cita, eso lo hace en una mañana, envia la cliente mañana mismo. ya otro colega te comenta lo que dice la resolucion miscelanea, que es correcto que si de aqui al 1 de junio no se obitiene la fiel, tendrias que tramitar la devolucion por el formato 32 adjuntando el certificado de la fiel. saludos mike
Tópico: Asiento Inicial de Depreciacion Equipo de transporte
playense Mensajes: 5	Foro: Contabilidad Enviado: Mayo 29, 2009 01:30:38 Asunto: Re: Asiento Inicial de Depreciacion Equipo de transporte
playense Mensajes: 5	maribel: el asiento inicial acumulado seria : cargo: equipoo de transporte $ abono : depreciacion acum. equipo de transporte $ alli debe estar reflejado en la deprec acum los dos años que dices que ya se deprecio. tienes que tener o saber cuanto fue el monto original y la fecha de compra. si, sabes calcular la depreciacion anual ? la tasa deprec fiscal es del 25% al año ,espero que no haya pasado del limite actualemnte es de $ 175,000.00 el monto ( sin incluir el iva ) el calculo de la deprecion para un año es $ 175,000 x 25% = $ 43,750.00 te recuerdo que depende mucho de la fecha de compra, checalo. saludos mike
Tópico: multa habria algun argumento de fondo para combatirla!!
playense Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 29, 2009 01:20:11 Asunto: Re: multa habria algun argumento de fondo para combatirla!!
playense Mensajes: 4	contador: lo primero que debes hacer lo que te dicen los colegas anteriores, y ademas checar primero el plazo de los 45 dias , son dias habiles y ademas hay dias festivos o inahbiles por lo de la influenza te recuerdo, checalo en la miscelanea fiscal . Porque si ya esta vencido el plazo no te mas opcion que pagar con descuento a la multa. Seria conveniente que le preguntes a un abogado fiscalista si es factible y cuanto cobra para que hagas un analisis de costo beneficio. Tines que checar en el codigo fiscal lo que dice en cuanto al procedimiento de la notificacion desde el inicio y ver si hay algun error, porque los abogados de ahi se agarran para que se cancele la multa.

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