Fiscalia

Buen día a todos Agradezco de atemano sus respuestas a esta duda Respecto a una operación en euros donde no hubo adquisición de moneda y que dicha operación se hizo el 2 de mayo (fecha de exigibilidad) en la que causa IVA por pagar, al momento del registro este IVA se hizo a la fecha de la operación y solo se conocía el TC euro publicado en abril, para el pago del IVA (17 de junio) ya se conocerá el TC publicado en junio, ¿debo aplicar este nuevo TC? así es como interpreto el 6o parrafo del art. 20 del CFF Nuevamente muchas gracias por sus opiniones Reciban un cordial saludo

Buenas tardes Espero este bien, yo les solicito de favor su opinión en la siguiente situación: Resulta que presenté una declaración complementaria en agosto, resultó con saldo a cargo pero no presente el pago en el banco (compensación), en este caso puedo presentar el pago en el banco hoy? aunque vaya a quedar la declaración complementaria en el SAT con una fecha de presentación y el comprobante del banco con otra? Muchas Gracias por sus respuestas Saludos

Buenas tardes Espero este bien, yo les solicito de favor su opinión en la siguiente situación: Resulta que presenté una declaración complementaria en agosto, resultó con saldo a cargo pero no presente el pago en el banco (compensación), en este caso puedo presentar el pago en el banco hoy? aunque vaya a quedar la declaración complementaria en el SAT con una fecha de presentación y el comprobante del banco con otra? Muchas Gracias por sus respuestas Saludos

Buenas tardes Espero este bien, yo les solicito de favor su opinión en la siguiente situación: Resulta que presenté una declaración complementaria en agosto, resultó con saldo a cargo pero no presente el pago en el banco (compensación), en este caso puedo presentar el pago en el banco hoy? aunque vaya a quedar la declaración complementaria en el SAT con una fecha de presentación y el comprobante del banco con otra? Muchas Gracias por sus respuestas Saludos

Gracias memoli por su respuesta Tal vez mi duda estaba mas desde el punto que como hasta la fecha de presentación del pago provisional de mayo no he pagado toda la PTU, y que el decreto dice que será por partes iguales de mayo a diciembre, me quedaba la duda de que pasaba con los proximos pagos de PTU, es decir, si en junio, julio y demas meses hice pago de PTU, y estrictamente hago lo que menciona el decreto, tendría que presentar complementaria de mayo (por aquello de las partes iguales)? en lo personal yo voy ajustando cada mes y no hago complementaria, pero solo quería saber si estaba en lo correcto al hacer esos ajustes... Gracias y Saludos

Buen día Tengo una duda en este tema, el decreto dice que se aplica la PTU pagada en el mismo ejercicio, pero que pasa si quedó algo de PTU sin pagar (porque no vinieron a cobrarla algunos ex-empleados)? me imagino que cada mes que pasa se va ajustando el importe, estoy en lo correcto?... Muchas Gracias y Saludos

x-x [i]Editado: Abril 09, 2010 18:50:48[/i]

Buen día En lo que menciona CPVICTOR: si hay forma de demostrar los acreditamientos de IDE para eso esta la anual. ( Y q pasaria si se acredito el ISR pagado con acreditamiento de IDE VS el IETU en provisionales ) El art.8 de LIETU 2o. parrafo dice: Contra el impuesto empresarial a tasa única del ejercicio a cargo, se podrán acreditar los pagos provisionales a que se refiere el artículo 10 de esta Ley [b]efectivamente pagados[/b] correspondientes al mismo ejercicio. Si se acreditó el ISR pagado con acreditamiento IDE no tiene relevancia para la declaración anual, a final de cuentas solo se acreditan los pagos provisionales de IETU efectivamente pagados. En el calculo anual, aunque tu hayas acreditado ISR e IDE en Provisionales del IETU, para el IETU anual acreditas el ISR causado anual y además los pagos provisionales de IETU pagados. Acaso el ISR e IDE acreditado en provisionales del IETU se convierte en IETU, en el caso de que yo haya acreditado todos mis pagos provisionales de ISR en prov de IETU, a poco para el calculo anual no acredito nada como prov. de ISR?? El ISR e IDE cambian de nombre a IETU?? en lo personal no lo creo... o a lo mejor ya me hice bolas... Saludos

Coincido con Lobozac Además, en la solicitud de folios y series ahí se debe indicar si es factura o nota de crédito por lo que deberán usarse como tal... En caso de utilizar comprobantes digitales y preimpresos, la autoridad obliga a presentar una informativa, como se informaría esa factura a la autoridad si esta no permite facturas negativas? (las notas de credito se declararan positivas pero con la serie que fue solicitada para tal uso) Saludos

Si el IDE acreditado en pagos provisionales se considera ISR pagado, al llenar el DEM en la parte donde se llena la información del IDE, ese acreditamiento se pondría en 'ACREDITAMIENTOS DE IDE EFECTUADOS CONTRA EL ISR A CARGO (PROPIO)'?? porque al querer introducir un dato ahí sale un mensaje que dice: 'SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO UNICAMENTE SI UTILIZO IDE COMO FORMA DE PAGO EN LA APLICACION DE LA SOLUCION INTEGRAL. DICHO MONTO NO PODRA SER ACREDITADO EN LA DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO' ¿Qué quiere decir esto? la solución integral es la bitácora y el cálculo automático de impuestos? http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/imagenes/demos/showme06.htm A mi también auditoría me pide separar el IDE de los pagos provisionales ya que es un acreditamiento de un pago PROVISIONAL... que incluso si en la declaración anual me queda IDE a favor puedo acreditarlo contra ISR retenido a terceros como lo marca el art. 7: Cuando el impuesto establecido en esta Ley efectivamente pagado en el ejercicio sea mayor que el impuesto sobre la renta del mismo ejercicio, [b]el contribuyente podrá acreditar la diferencia contra el impuesto sobre la renta retenido a terceros[/b].

Autor	Mensaje
Tópico: Tipo de Cambio Euro art. 20 CFF
Tachi1 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 30, 2011 11:31:53 Asunto: Tipo de Cambio Euro art. 20 CFF
Tachi1 Mensajes: 2	Buen día a todos Agradezco de atemano sus respuestas a esta duda Respecto a una operación en euros donde no hubo adquisición de moneda y que dicha operación se hizo el 2 de mayo (fecha de exigibilidad) en la que causa IVA por pagar, al momento del registro este IVA se hizo a la fecha de la operación y solo se conocía el TC euro publicado en abril, para el pago del IVA (17 de junio) ya se conocerá el TC publicado en junio, ¿debo aplicar este nuevo TC? así es como interpreto el 6o parrafo del art. 20 del CFF Nuevamente muchas gracias por sus opiniones Reciban un cordial saludo
Tópico: Declaracion anual compl y no se presento el pago banco
Tachi1 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2010 19:10:46 Asunto: Declaracion anual compl y no se presento el pago banco
Tachi1 Mensajes: 2	Buenas tardes Espero este bien, yo les solicito de favor su opinión en la siguiente situación: Resulta que presenté una declaración complementaria en agosto, resultó con saldo a cargo pero no presente el pago en el banco (compensación), en este caso puedo presentar el pago en el banco hoy? aunque vaya a quedar la declaración complementaria en el SAT con una fecha de presentación y el comprobante del banco con otra? Muchas Gracias por sus respuestas Saludos
Tópico: Declaracion anual compl y no se presento el pago banco
Tachi1 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2010 19:10:46 Asunto: Declaracion anual compl y no se presento el pago banco
Tachi1 Mensajes: 2	Buenas tardes Espero este bien, yo les solicito de favor su opinión en la siguiente situación: Resulta que presenté una declaración complementaria en agosto, resultó con saldo a cargo pero no presente el pago en el banco (compensación), en este caso puedo presentar el pago en el banco hoy? aunque vaya a quedar la declaración complementaria en el SAT con una fecha de presentación y el comprobante del banco con otra? Muchas Gracias por sus respuestas Saludos
Tópico: Declaracion anual compl y no se presento el pago banco
Tachi1 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 08, 2010 19:10:36 Asunto: Declaracion anual compl y no se presento el pago banco
Tachi1 Mensajes: 3	Buenas tardes Espero este bien, yo les solicito de favor su opinión en la siguiente situación: Resulta que presenté una declaración complementaria en agosto, resultó con saldo a cargo pero no presente el pago en el banco (compensación), en este caso puedo presentar el pago en el banco hoy? aunque vaya a quedar la declaración complementaria en el SAT con una fecha de presentación y el comprobante del banco con otra? Muchas Gracias por sus respuestas Saludos
Tópico: PTU a restar en Pag Provisionales
Tachi1 Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Junio 11, 2010 16:43:14 Asunto: Re: PTU a restar en Pag Provisionales
Tachi1 Mensajes: 13	Gracias memoli por su respuesta Tal vez mi duda estaba mas desde el punto que como hasta la fecha de presentación del pago provisional de mayo no he pagado toda la PTU, y que el decreto dice que será por partes iguales de mayo a diciembre, me quedaba la duda de que pasaba con los proximos pagos de PTU, es decir, si en junio, julio y demas meses hice pago de PTU, y estrictamente hago lo que menciona el decreto, tendría que presentar complementaria de mayo (por aquello de las partes iguales)? en lo personal yo voy ajustando cada mes y no hago complementaria, pero solo quería saber si estaba en lo correcto al hacer esos ajustes... Gracias y Saludos
Tópico: PTU a restar en Pag Provisionales
Tachi1 Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Junio 10, 2010 12:35:43 Asunto: Re: PTU a restar en Pag Provisionales
Tachi1 Mensajes: 13	Buen día Tengo una duda en este tema, el decreto dice que se aplica la PTU pagada en el mismo ejercicio, pero que pasa si quedó algo de PTU sin pagar (porque no vinieron a cobrarla algunos ex-empleados)? me imagino que cada mes que pasa se va ajustando el importe, estoy en lo correcto?... Muchas Gracias y Saludos
Tópico: Acreditamiento Isr Vs Ietu?
Tachi1 Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Abril 09, 2010 18:41:02 Asunto: Re: Acreditamiento Isr Vs Ietu?
Tachi1 Mensajes: 8	x-x [i]Editado: Abril 09, 2010 18:50:48[/i]
Tópico: IDE DECLARACION ANUAL
Tachi1 Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Abril 09, 2010 17:17:49 Asunto: Re: IDE DECLARACION ANUAL
Tachi1 Mensajes: 12	Buen día En lo que menciona CPVICTOR: si hay forma de demostrar los acreditamientos de IDE para eso esta la anual. ( Y q pasaria si se acredito el ISR pagado con acreditamiento de IDE VS el IETU en provisionales ) El art.8 de LIETU 2o. parrafo dice: Contra el impuesto empresarial a tasa única del ejercicio a cargo, se podrán acreditar los pagos provisionales a que se refiere el artículo 10 de esta Ley [b]efectivamente pagados[/b] correspondientes al mismo ejercicio. Si se acreditó el ISR pagado con acreditamiento IDE no tiene relevancia para la declaración anual, a final de cuentas solo se acreditan los pagos provisionales de IETU efectivamente pagados. En el calculo anual, aunque tu hayas acreditado ISR e IDE en Provisionales del IETU, para el IETU anual acreditas el ISR causado anual y además los pagos provisionales de IETU pagados. Acaso el ISR e IDE acreditado en provisionales del IETU se convierte en IETU, en el caso de que yo haya acreditado todos mis pagos provisionales de ISR en prov de IETU, a poco para el calculo anual no acredito nada como prov. de ISR?? El ISR e IDE cambian de nombre a IETU?? en lo personal no lo creo... o a lo mejor ya me hice bolas... Saludos
Tópico: Factura como nota de credito
Tachi1 Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Abril 05, 2010 18:37:06 Asunto: Re: Factura como nota de credito
Tachi1 Mensajes: 12	Coincido con Lobozac Además, en la solicitud de folios y series ahí se debe indicar si es factura o nota de crédito por lo que deberán usarse como tal... En caso de utilizar comprobantes digitales y preimpresos, la autoridad obliga a presentar una informativa, como se informaría esa factura a la autoridad si esta no permite facturas negativas? (las notas de credito se declararan positivas pero con la serie que fue solicitada para tal uso) Saludos
Tópico: IDE Acreditado en pagos provisionales
Tachi1 Mensajes: 39	Foro: Fiscal Enviado: Abril 05, 2010 17:06:04 Asunto: Re: IDE Acreditado en pagos provisionales
Tachi1 Mensajes: 39	Si el IDE acreditado en pagos provisionales se considera ISR pagado, al llenar el DEM en la parte donde se llena la información del IDE, ese acreditamiento se pondría en 'ACREDITAMIENTOS DE IDE EFECTUADOS CONTRA EL ISR A CARGO (PROPIO)'?? porque al querer introducir un dato ahí sale un mensaje que dice: 'SE ANOTARÁ EN ESTE CAMPO UNICAMENTE SI UTILIZO IDE COMO FORMA DE PAGO EN LA APLICACION DE LA SOLUCION INTEGRAL. DICHO MONTO NO PODRA SER ACREDITADO EN LA DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO' ¿Qué quiere decir esto? la solución integral es la bitácora y el cálculo automático de impuestos? http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/imagenes/demos/showme06.htm A mi también auditoría me pide separar el IDE de los pagos provisionales ya que es un acreditamiento de un pago PROVISIONAL... que incluso si en la declaración anual me queda IDE a favor puedo acreditarlo contra ISR retenido a terceros como lo marca el art. 7: Cuando el impuesto establecido en esta Ley efectivamente pagado en el ejercicio sea mayor que el impuesto sobre la renta del mismo ejercicio, [b]el contribuyente podrá acreditar la diferencia contra el impuesto sobre la renta retenido a terceros[/b].

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