Fiscalia

hey conteste alguien pues

Hola, me surge la duda por que son pagos fuertes que hicimos en este mes de febrero, y si es así, que RFC tengo que poner en la informativa de DIOT, ¿de donde podré sacar el RFC del municipio al que pertenezco?

[color=red][b]Gabriela[/b][/color] [quote]tengo claro el procedimiento para hacer la nota de credito, en lo que no creo estar de acuerdo es en disminuir mi base del ingreso. Hasta Dic/09 iba ha percibir 2,000 y ahora serà 1,9... En todo caso yo harìa otra factura asi: SUBTOTAL IVA 20.00 TOTAL 20.00 Esta factura es complemento del expedido con folio 'tal' el dia 'tal de 2009' Asi no me afecta en mi ingreso bruto y el cliente corre con el costo de no haberme pagado a tiempo. espero sus comentarios[/quote] [color=red][b]cmvdominguez[/b][/color] Hola a todos, [quote]Voto a tu favor gabriela, creo que el cambio de tasas de iva no debe afectar mis ingresos, lo mas correcto es trasladar el diferencial del iva al cliente. Al menos por este mi ranchito, por eso estamos optando, claro hay q decirselo con tacto al cliente, para que no se moleste jejeje[/quote] Hola a todos, precisamente por esas dudas que ustedes expresan es que surgió este tópico ¿que es lo correcto?. Surgio precisamente, como lo redacte en el primer post, por que un expositor fiscalista comentó en un curso al que asistí que el emitir un comprobante adicional para pagar el 1% me haría NO DEDUCIBLE, el gasto completo. No fué hasta que Themper realmente contestó mi inquietud que me quedo [b]VERDADERAMENTE CLARO ESTE EMRBOLLO[/b] (alguien argumento por ahi que no sabía leer). Y es que no solo es en el caso de facturas que nosotros emitiremos, sino lo que pagaremos a nuestros proveedores ¿que hacer si me dice un proveedor que no me quieren emitir ninguna nota de crédito y factura adicional? Bueno entonces tendré que pagarle mi factura agregandole un 1% pero ¿esto entonces es deducible si lo pago así? Como dijo Themper, el considera que si es deducible, pero habrá que ver, puesto que no se ha emitido nada absolutamente por parte de la autoridad, sobre emitir comprobantes en estos casos.

[quote]Y ese gasto debe disminuirse en 2009 por estar efectuando la deducción en ese periodo, o en 2010 que es cuando se emite la nota de crédito?? [/quote] hola angieal, en el 2010, puesto que la nota de credito las estas emitiendo en este ejercicio, para efectos de disminuir tu base. Saludos

Hola Thomper, eres el unico que realmente vió cual era en si la duda de este topico: la deducibilidad de la contraprestación. Ahora, ya me quedo claro entonces que tratandose del inciso b) del artículo Tercero de la RMF, entonces tengo que emitir dos documentos: una nota de credito, y una factura, ambas para contrarrestar el impacto de la tasa del 16% de IVA que tengo que enterar. Ahora esta es una disposición que me crea un derecho, ¿que pasará en los casos en que un proveedor me diga: No, yo no emitire ni notas de crédito ni facturas, puesto que es opcional?

Exactamente, así entendi yo Arturo Herrera

Gracias contador, es usted muy amable!

[quote]Hugo: ejemplo de una Nota de credito.. 1-. Una factura del 2009 por... subtotal.....2000 IVA 15%...300 TOTAL....2300 Total de factura....2,300/1.16=1,982.75 2-. subtotales 2,000 ( 15 %)-1,982.75 ( 16 % )= 17.24...esta es la cantidad por la que se haria la Nota de credito. 3-. Monto facturado ....2000 -17.24= 1,982.76 que sera la base. 4-. al momento del cobro 1,982.76 x 16%= 317.24, que seria tu IVA T. 5-. Por ultimo si sumas 1,982.76 ( + ) 317.24= 2,300 pesos ( la pregunta es....pagaste menos o mas? [/quote] entiendo el procedimiento Hugo. Gracias. Entonces, a como le entendi a Saul (el que respondio antes que usted) me harán: a) una nota de credito por los 17.27 del precio sin IVA, y b) una nota de cargo para trasladar la parte de IVA adicional en el momento de que yo pague ¿es correcto?.

Muchas gracias Saul, ahora si me quedo claro!! Que tengas bonita tarde!

Hola buenas tardes contador Hugo: Me surge una gran duda, en base al argumento que utilizo un expositor fiscalista con respecto al artículo Tercero incisos a) y b) de la resolución miscelanea del 28-XII-2009: Se nos argumentó que si nuestros proveedores nos emitian un documento adicional por el 1% restante, como lo menciona el inciso a), esto no sería correcto, ya que sería un gasto NO DEDUCIBLE, puesto que en el comprobante no se traslada en forma expresa y por separado el IVA correspondiente tal como lo marca el artículo 32 fracc VII LISR. Además el asesor nos comento que el inciso a) menciona 'Tratándose de operaciones en las que las partes hayan convenido un precio sin considerar el IVA ' y obviamente las facturas que nos emitieron nuestros proveedores, si tienen un precio considerando IVA, en lo cual optariamos por el procedimiento del inciso b) el cual menciona que el proveedor 'podrá emitir una nota de crédito por una cantidad que disminuirá el precio sin IVA, consignado en el comprobante expedido con anterioridad al 2010.' Ahora esta es mi duda, ¿que es lo correcto? ¿Que nos emitan o emitir un documento adicional por el 1% restante, tal cual lo menciona el inciso a) aun cuando en este inciso se menciona que solo en operaciones en las que se haya convenido precios sin considerar IVA? o ¿que nos emitan o emitir una nota de crédito, ya que son precios en los que se trata de operaciones en las que si se tiene convenido un precio con IVA?

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Tópico: una pregunta: los pagos de predial entran como pagos a terceros en la DIOT?
Miroslava_CMN Mensajes: 49	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 08, 2010 18:00:37 Asunto: Re: una pregunta: los pagos de predial entran como pagos a terceros en la DIOT?
Miroslava_CMN Mensajes: 49	hey conteste alguien pues
Tópico: una pregunta: los pagos de predial entran como pagos a terceros en la DIOT?
Miroslava_CMN Mensajes: 49	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 08, 2010 17:45:03 Asunto: una pregunta: los pagos de predial entran como pagos a terceros en la DIOT?
Miroslava_CMN Mensajes: 49	Hola, me surge la duda por que son pagos fuertes que hicimos en este mes de febrero, y si es así, que RFC tengo que poner en la informativa de DIOT, ¿de donde podré sacar el RFC del municipio al que pertenezco?
Tópico: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Foro: Fiscal Enviado: Enero 12, 2010 16:36:47 Asunto: Re: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	[color=red][b]Gabriela[/b][/color] [quote]tengo claro el procedimiento para hacer la nota de credito, en lo que no creo estar de acuerdo es en disminuir mi base del ingreso. Hasta Dic/09 iba ha percibir 2,000 y ahora serà 1,9... En todo caso yo harìa otra factura asi: SUBTOTAL IVA 20.00 TOTAL 20.00 Esta factura es complemento del expedido con folio 'tal' el dia 'tal de 2009' Asi no me afecta en mi ingreso bruto y el cliente corre con el costo de no haberme pagado a tiempo. espero sus comentarios[/quote] [color=red][b]cmvdominguez[/b][/color] Hola a todos, [quote]Voto a tu favor gabriela, creo que el cambio de tasas de iva no debe afectar mis ingresos, lo mas correcto es trasladar el diferencial del iva al cliente. Al menos por este mi ranchito, por eso estamos optando, claro hay q decirselo con tacto al cliente, para que no se moleste jejeje[/quote] Hola a todos, precisamente por esas dudas que ustedes expresan es que surgió este tópico ¿que es lo correcto?. Surgio precisamente, como lo redacte en el primer post, por que un expositor fiscalista comentó en un curso al que asistí que el emitir un comprobante adicional para pagar el 1% me haría NO DEDUCIBLE, el gasto completo. No fué hasta que Themper realmente contestó mi inquietud que me quedo [b]VERDADERAMENTE CLARO ESTE EMRBOLLO[/b] (alguien argumento por ahi que no sabía leer). Y es que no solo es en el caso de facturas que nosotros emitiremos, sino lo que pagaremos a nuestros proveedores ¿que hacer si me dice un proveedor que no me quieren emitir ninguna nota de crédito y factura adicional? Bueno entonces tendré que pagarle mi factura agregandole un 1% pero ¿esto entonces es deducible si lo pago así? Como dijo Themper, el considera que si es deducible, pero habrá que ver, puesto que no se ha emitido nada absolutamente por parte de la autoridad, sobre emitir comprobantes en estos casos.
Tópico: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Foro: Fiscal Enviado: Enero 12, 2010 11:46:20 Asunto: Re: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	[quote]Y ese gasto debe disminuirse en 2009 por estar efectuando la deducción en ese periodo, o en 2010 que es cuando se emite la nota de crédito?? [/quote] hola angieal, en el 2010, puesto que la nota de credito las estas emitiendo en este ejercicio, para efectos de disminuir tu base. Saludos
Tópico: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Foro: Fiscal Enviado: Enero 12, 2010 11:44:24 Asunto: Re: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Hola Thomper, eres el unico que realmente vió cual era en si la duda de este topico: la deducibilidad de la contraprestación. Ahora, ya me quedo claro entonces que tratandose del inciso b) del artículo Tercero de la RMF, entonces tengo que emitir dos documentos: una nota de credito, y una factura, ambas para contrarrestar el impacto de la tasa del 16% de IVA que tengo que enterar. Ahora esta es una disposición que me crea un derecho, ¿que pasará en los casos en que un proveedor me diga: No, yo no emitire ni notas de crédito ni facturas, puesto que es opcional?
Tópico: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Foro: Fiscal Enviado: Enero 11, 2010 19:04:52 Asunto: Re: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Exactamente, así entendi yo Arturo Herrera
Tópico: Algunos Comentarios del IVA 2010
Miroslava_CMN Mensajes: 19	Foro: Fiscal Enviado: Enero 11, 2010 18:55:16 Asunto: Re: Algunos Comentarios del IVA 2010
Miroslava_CMN Mensajes: 19	Gracias contador, es usted muy amable!
Tópico: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Foro: Fiscal Enviado: Enero 11, 2010 18:53:33 Asunto: Re: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	[quote]Hugo: ejemplo de una Nota de credito.. 1-. Una factura del 2009 por... subtotal.....2000 IVA 15%...300 TOTAL....2300 Total de factura....2,300/1.16=1,982.75 2-. subtotales 2,000 ( 15 %)-1,982.75 ( 16 % )= 17.24...esta es la cantidad por la que se haria la Nota de credito. 3-. Monto facturado ....2000 -17.24= 1,982.76 que sera la base. 4-. al momento del cobro 1,982.76 x 16%= 317.24, que seria tu IVA T. 5-. Por ultimo si sumas 1,982.76 ( + ) 317.24= 2,300 pesos ( la pregunta es....pagaste menos o mas? [/quote] entiendo el procedimiento Hugo. Gracias. Entonces, a como le entendi a Saul (el que respondio antes que usted) me harán: a) una nota de credito por los 17.27 del precio sin IVA, y b) una nota de cargo para trasladar la parte de IVA adicional en el momento de que yo pague ¿es correcto?.
Tópico: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Foro: Fiscal Enviado: Enero 11, 2010 18:48:12 Asunto: Re: DUDA EN PROCEDIMIENTO PARA EMITIR COMPROBANTE ADICIONAL
Miroslava_CMN Mensajes: 28	Muchas gracias Saul, ahora si me quedo claro!! Que tengas bonita tarde!
Tópico: Algunos Comentarios del IVA 2010
Miroslava_CMN Mensajes: 19	Foro: Fiscal Enviado: Enero 11, 2010 18:34:42 Asunto: Re: Algunos Comentarios del IVA 2010
Miroslava_CMN Mensajes: 19	Hola buenas tardes contador Hugo: Me surge una gran duda, en base al argumento que utilizo un expositor fiscalista con respecto al artículo Tercero incisos a) y b) de la resolución miscelanea del 28-XII-2009: Se nos argumentó que si nuestros proveedores nos emitian un documento adicional por el 1% restante, como lo menciona el inciso a), esto no sería correcto, ya que sería un gasto NO DEDUCIBLE, puesto que en el comprobante no se traslada en forma expresa y por separado el IVA correspondiente tal como lo marca el artículo 32 fracc VII LISR. Además el asesor nos comento que el inciso a) menciona 'Tratándose de operaciones en las que las partes hayan convenido un precio sin considerar el IVA ' y obviamente las facturas que nos emitieron nuestros proveedores, si tienen un precio considerando IVA, en lo cual optariamos por el procedimiento del inciso b) el cual menciona que el proveedor 'podrá emitir una nota de crédito por una cantidad que disminuirá el precio sin IVA, consignado en el comprobante expedido con anterioridad al 2010.' Ahora esta es mi duda, ¿que es lo correcto? ¿Que nos emitan o emitir un documento adicional por el 1% restante, tal cual lo menciona el inciso a) aun cuando en este inciso se menciona que solo en operaciones en las que se haya convenido precios sin considerar IVA? o ¿que nos emitan o emitir una nota de crédito, ya que son precios en los que se trata de operaciones en las que si se tiene convenido un precio con IVA?

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