Fiscalia

Hola, solicito su ayuda con un asunto que tengo. Mi régimen actual es RIF, y en los meses de Marzo y Abril de este año recibí pagos de un cliente el cual en su momento no me solicitó la factura, por lo que yo facturé esos pagos a Público en General. El día de hoy (24 de junio) me contacta para solicitarme la facturas correspondientes de esos pagos realizados anteriormente. Mi duda es si aún puedo facturarle esos pagos aunque ya los haya facturado a público en general, y hayan pasado ya 3 y 2 meses de haber recibido su pago?

Buen día. Tengo un pequeño negocio en el cual tengo una persona que trabaja para mi y le pago como honorario asimilado. Por el trabajo que realiza me gustaría que estuviera asegurado en caso de tener algún accidente. Mi pregunta es ¿puedo tenerlo bajo el esquema de honorario asimilado y darlo de alta en el imss? 0 ¿al darlo de alta en el IMSS inmediatamente pasa al esquema de sueldos y salarios? Tengo esa duda porque actualmente no cuento con registro patronal del IMSS, pero en caso de poder darlo de alta en el IMSS debo realizar todo el trámite

CP_Paco: Yo estoy siguiendo esta regla: [quote]Para los efectos de los artículos 29, párrafos primero, segundo, fracción VI y último párrafo y 29-A, primer párrafo, fracción VII, inciso b) del CFF, cuando las contraprestaciones no se paguen en una sola exhibición, se emitirá un CFDI por el valor total de la operación en el momento en que ésta se realice y posteriormente se expedirá un CFDI por cada uno de los pagos que se reciban, en el que se deberá señalar “cero” en el campo “Total”, sin registrar dato alguno en los campos “método de pago” y “forma de pago”, debiendo incorporar al mismo el “Complemento para recepción de pagos” que al efecto se publique en el Portal del SAT.[/quote] Mi pregunta es: ¿qué pasa con mi CDFI por el valor total de la operación?, el que tiene IVA trasladado, ISR e IVA retenido por parte de la persona moral. ¿En qué momento puedo hacer efectivas dichas retenciones tanto de IVA como de ISR? ¿Las hago efectivas al momento de generar el CFDI por el valor total de la operación? Y por efectivas me refiero a que en mi declaración provisional en el campo de 'ISR / IVA que le Retuvieron', ¿en qué mes las pongo? ¿En el mes en que realicé mi CFD por el total de la operación o en los meses en que reciba los pagos parciales? Porque al momento de recibir el pago parcial y general el 'Complemento para recepción de pagos', solamente se indica el pago recibido en ese momento, no se indican ni IVA trasladado, ni retenciones de ISR ni de IVA.

Hola vengo nuevamente a solicitar de su ayuda, ahora tengo una duda enorme con relación a las facturas pagadas en parcialidades. Soy persona física con actividad profesional, trabajo con una empresa que es persona moral. Cada vez que recibo un pago de su parte les genero un factura tipo ingreso, desglozo el IVA e ISR correspondientes y calculo las retenciones de ISR e IVA que corresponden. Por ese lado no había tenido ningún problema ya que cada vez que me realizaban un pago en mi declaración provisional declaraba lo correspondiente al pago recibido y las retenciones recibidos por parte de mi cliente. La duda empezó el mes de marzo cuando le cobré por un servicio y acordamos que me pagaría en parcialidades. Realicé mi CDFI por el total cobrado por el servicio, además de indicar las retenciones correspondientes e indicar que sería un pago en parcialidades. Éste mes me va a realizar 2 pagos de las 3 parcialidades que acordamos, por lo que tengo entendid que debo hacer un comprobante de complemento de pagos, el cual al llenarlo (según lo indicado con su contador) debería salir en '0', indicando en el mismo la cantidad Total, la relación con el CFDI original, el monto a pagar y la cantidad que restaría del monto total. Aquí viene mi duda gigante: Yo no tomé cómo ingreso, ni tome en cuenta las retenciones de ISR e IVA de la factura original del mes pasado, ya que 1.- ¿El mes pasado tuve que haber tomado como 'ingreso recibido' el monto total de la factura que me pagarán en parcialidades, así como las retenciones correspondientes para presentar mi declaración provisional? 2.- ¿cómo debo manejar los pagos en parcialidades, debo decararlos como un ingreso recibido en el mes en el que me lo paguen o ya no los considero como ingresos?

Hola buenas tardes. Soy persona física con actividad empresarial. Me apoya una chica a la cual le empecé a pagar de manera quincenal desde el mes de septiembre del 2017 y le estoy pagando como honorario asimiliado. Cada mes le retengo lo correspondiente al ISR y lo reporto en mi declaración provisional pagando dicho monto. Sin embargo, el monto de lo que le pago no lo estoy considerando como un gasto, ya que tenía entendido que ese monto lo presentaria en la declaración anual, pero ahora que la estoy presentando veo que en la parte de gastos hay un apartado que dice sueldos y salarios. Mi pregunta es, ¿Debo considerar su pago quincenal como un gasto normal, reportar la retención del ISR y en mi declaración anual en la parte de deducciones desglozar el total que corresponde a sueldos y salarios? Otra cosa que noté, es que yo presenté declaraciones provisionales complementarias, y no las está pre cargando en la declaración anual. Me dijeron en el sat que tarda una semana en actualizarse, pero esas complementarias las presenté desde el mes de febrero o marzo.

Hola buen día. Tengo el caso de una persona física con actividad profesional, que para el año 2016 presentó declaraciones provionales y anual en 0, y ahora quiere hacer la actualización de las declaraciones presentadas para poder presentarlas con los datos reales y poder realizar los pagos correspondientes. Ya se realizó el calculo de las actualizaciones y recargos correspondientes en un papel de trabajo, ahora mis dudas son: 1. ¿Se debe presentar declaraciones complementarias de todas las provisionales mensuales y posteriormente una complementaria para la declaración anual? 2. ¿ Se deben realizar los pagos a cargo de cada declaración provisional mensual, o se pueden presentar toda las complementarias mensuales y al realizar la complementaria anual indicar que no se realizó ningún pago mensual y realizar el pago correspondiente de manera anual? El cliente quiere realizar el pago en parcialidades, ¿cómo puedo manejarlo para que le sea más fácil controlar los pagos? 3. En el caso del pago en parcialidades ¿Se debe solicitar a la autoridad fiscal autorización para hacer el pago en parcialidades? Y en el caso de sí se deba solicitar autorización previa ¿debo hacerlo antes o después de presentar las delcaraciones complementarias? Les agradezco su apoyo y si me pudieran ayudar con fundamentos legales. Saludos a todos.

Hola soy persona física con actividad profesional, recientemente comencé a pagar una nómina como honorario asimilado. Al sueldo que voy a pagar le estoy realizando la retención correspondiente de ISR y estoy entregando recibo de nómina en el cual se indica la retención y el pago realizado. Pero ahora tengo una duda en cómo debo reportar dichos pagos en mi declaración provisional del mes. ¿Debo considerar el pago sin la deducción de ISR cómo un gasto del mes sin aplicar para IVA? o ¿dichos pagos debo reportarlos hasta mi declaración anual del siguiente año como pago de nómina? O cómo es que debo reportar al SAT que realicé esas pagos de nómina mes con mes? por que no encuentro ningún campo en mi declaración provisional para reportar nóminas.

Buen día. Estoy confundida en relación con las facturas con público en general y el desgloce con el IVA. Tengo 2 casos: el primero es persona física con actividad empresarial y el segundo es RIF. Al generar las facturas correspondendientes del mes tengo que desglozar IVA en ambos casos? Cuál sería el fundamento legal para ambos casos.

Carlos muy amable! en el chat del sat no pudieron brindarme la información, supongo que desconocen está liga :big:

Hola buenas tardes. Recientemente me incorporé al RIF (septiembre 2017) y ahora debo realizar mi declaración bimestral de los meses de septiembre y octubre. Estaba acostumbrada a presentar delcaración mensual como persona física con actividad empresarial, pero ahora al entrar al apartado de mis cuentas como RIF es todo completamente diferente, y al momento de darle clik a la presentación de la declaración (después de haber actualizado mi perfil) me aparece en blanco la declaración, no me permite escribir mis ingresos y mis egresos como aneriormente lo hacía. ¿Cómo debo presentar mi declaración? ¿Existe algún tipo de manual para utilizar mis cuentas en el sat? ¿o existe algún papel de trabajo que pueda utilizar para guiarme también? Solicito su ayuda ya que esto es nuevo para mi! Gracias!

Autor	Mensaje
Tópico: Expedir factura a cliente de pago realizado en meses pasados
eap2129 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 24, 2019 18:15:31 Asunto: Expedir factura a cliente de pago realizado en meses pasados
eap2129 Mensajes: 3	Hola, solicito su ayuda con un asunto que tengo. Mi régimen actual es RIF, y en los meses de Marzo y Abril de este año recibí pagos de un cliente el cual en su momento no me solicitó la factura, por lo que yo facturé esos pagos a Público en General. El día de hoy (24 de junio) me contacta para solicitarme la facturas correspondientes de esos pagos realizados anteriormente. Mi duda es si aún puedo facturarle esos pagos aunque ya los haya facturado a público en general, y hayan pasado ya 3 y 2 meses de haber recibido su pago?
Tópico: Honorario asimilado en IMSS
eap2129 Mensajes: 4	Foro: Seguridad Social Enviado: Mayo 30, 2018 18:01:48 Asunto: Honorario asimilado en IMSS
eap2129 Mensajes: 4	Buen día. Tengo un pequeño negocio en el cual tengo una persona que trabaja para mi y le pago como honorario asimilado. Por el trabajo que realiza me gustaría que estuviera asegurado en caso de tener algún accidente. Mi pregunta es ¿puedo tenerlo bajo el esquema de honorario asimilado y darlo de alta en el imss? 0 ¿al darlo de alta en el IMSS inmediatamente pasa al esquema de sueldos y salarios? Tengo esa duda porque actualmente no cuento con registro patronal del IMSS, pero en caso de poder darlo de alta en el IMSS debo realizar todo el trámite
Tópico: Factura con pago en parcialidades
eap2129 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 21, 2018 21:25:01 Asunto: Re: Factura con pago en parcialidades
eap2129 Mensajes: 6	CP_Paco: Yo estoy siguiendo esta regla: [quote]Para los efectos de los artículos 29, párrafos primero, segundo, fracción VI y último párrafo y 29-A, primer párrafo, fracción VII, inciso b) del CFF, cuando las contraprestaciones no se paguen en una sola exhibición, se emitirá un CFDI por el valor total de la operación en el momento en que ésta se realice y posteriormente se expedirá un CFDI por cada uno de los pagos que se reciban, en el que se deberá señalar “cero” en el campo “Total”, sin registrar dato alguno en los campos “método de pago” y “forma de pago”, debiendo incorporar al mismo el “Complemento para recepción de pagos” que al efecto se publique en el Portal del SAT.[/quote] Mi pregunta es: ¿qué pasa con mi CDFI por el valor total de la operación?, el que tiene IVA trasladado, ISR e IVA retenido por parte de la persona moral. ¿En qué momento puedo hacer efectivas dichas retenciones tanto de IVA como de ISR? ¿Las hago efectivas al momento de generar el CFDI por el valor total de la operación? Y por efectivas me refiero a que en mi declaración provisional en el campo de 'ISR / IVA que le Retuvieron', ¿en qué mes las pongo? ¿En el mes en que realicé mi CFD por el total de la operación o en los meses en que reciba los pagos parciales? Porque al momento de recibir el pago parcial y general el 'Complemento para recepción de pagos', solamente se indica el pago recibido en ese momento, no se indican ni IVA trasladado, ni retenciones de ISR ni de IVA.
Tópico: Factura con pago en parcialidades
eap2129 Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 18, 2018 15:57:03 Asunto: Factura con pago en parcialidades
eap2129 Mensajes: 6	Hola vengo nuevamente a solicitar de su ayuda, ahora tengo una duda enorme con relación a las facturas pagadas en parcialidades. Soy persona física con actividad profesional, trabajo con una empresa que es persona moral. Cada vez que recibo un pago de su parte les genero un factura tipo ingreso, desglozo el IVA e ISR correspondientes y calculo las retenciones de ISR e IVA que corresponden. Por ese lado no había tenido ningún problema ya que cada vez que me realizaban un pago en mi declaración provisional declaraba lo correspondiente al pago recibido y las retenciones recibidos por parte de mi cliente. La duda empezó el mes de marzo cuando le cobré por un servicio y acordamos que me pagaría en parcialidades. Realicé mi CDFI por el total cobrado por el servicio, además de indicar las retenciones correspondientes e indicar que sería un pago en parcialidades. Éste mes me va a realizar 2 pagos de las 3 parcialidades que acordamos, por lo que tengo entendid que debo hacer un comprobante de complemento de pagos, el cual al llenarlo (según lo indicado con su contador) debería salir en '0', indicando en el mismo la cantidad Total, la relación con el CFDI original, el monto a pagar y la cantidad que restaría del monto total. Aquí viene mi duda gigante: Yo no tomé cómo ingreso, ni tome en cuenta las retenciones de ISR e IVA de la factura original del mes pasado, ya que 1.- ¿El mes pasado tuve que haber tomado como 'ingreso recibido' el monto total de la factura que me pagarán en parcialidades, así como las retenciones correspondientes para presentar mi declaración provisional? 2.- ¿cómo debo manejar los pagos en parcialidades, debo decararlos como un ingreso recibido en el mes en el que me lo paguen o ya no los considero como ingresos?
Tópico: Pago de honorarios assimilados como gastos
eap2129 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 02, 2018 13:32:03 Asunto: Pago de honorarios assimilados como gastos
eap2129 Mensajes: 2	Hola buenas tardes. Soy persona física con actividad empresarial. Me apoya una chica a la cual le empecé a pagar de manera quincenal desde el mes de septiembre del 2017 y le estoy pagando como honorario asimiliado. Cada mes le retengo lo correspondiente al ISR y lo reporto en mi declaración provisional pagando dicho monto. Sin embargo, el monto de lo que le pago no lo estoy considerando como un gasto, ya que tenía entendido que ese monto lo presentaria en la declaración anual, pero ahora que la estoy presentando veo que en la parte de gastos hay un apartado que dice sueldos y salarios. Mi pregunta es, ¿Debo considerar su pago quincenal como un gasto normal, reportar la retención del ISR y en mi declaración anual en la parte de deducciones desglozar el total que corresponde a sueldos y salarios? Otra cosa que noté, es que yo presenté declaraciones provisionales complementarias, y no las está pre cargando en la declaración anual. Me dijeron en el sat que tarda una semana en actualizarse, pero esas complementarias las presenté desde el mes de febrero o marzo.
Tópico: Pago en parcialidades
eap2129 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 08, 2018 19:03:18 Asunto: Pago en parcialidades
eap2129 Mensajes: 2	Hola buen día. Tengo el caso de una persona física con actividad profesional, que para el año 2016 presentó declaraciones provionales y anual en 0, y ahora quiere hacer la actualización de las declaraciones presentadas para poder presentarlas con los datos reales y poder realizar los pagos correspondientes. Ya se realizó el calculo de las actualizaciones y recargos correspondientes en un papel de trabajo, ahora mis dudas son: 1. ¿Se debe presentar declaraciones complementarias de todas las provisionales mensuales y posteriormente una complementaria para la declaración anual? 2. ¿ Se deben realizar los pagos a cargo de cada declaración provisional mensual, o se pueden presentar toda las complementarias mensuales y al realizar la complementaria anual indicar que no se realizó ningún pago mensual y realizar el pago correspondiente de manera anual? El cliente quiere realizar el pago en parcialidades, ¿cómo puedo manejarlo para que le sea más fácil controlar los pagos? 3. En el caso del pago en parcialidades ¿Se debe solicitar a la autoridad fiscal autorización para hacer el pago en parcialidades? Y en el caso de sí se deba solicitar autorización previa ¿debo hacerlo antes o después de presentar las delcaraciones complementarias? Les agradezco su apoyo y si me pudieran ayudar con fundamentos legales. Saludos a todos.
Tópico: declaración de pago honorarios asimilados.
eap2129 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 13, 2018 19:01:09 Asunto: declaración de pago honorarios asimilados.
eap2129 Mensajes: 3	Hola soy persona física con actividad profesional, recientemente comencé a pagar una nómina como honorario asimilado. Al sueldo que voy a pagar le estoy realizando la retención correspondiente de ISR y estoy entregando recibo de nómina en el cual se indica la retención y el pago realizado. Pero ahora tengo una duda en cómo debo reportar dichos pagos en mi declaración provisional del mes. ¿Debo considerar el pago sin la deducción de ISR cómo un gasto del mes sin aplicar para IVA? o ¿dichos pagos debo reportarlos hasta mi declaración anual del siguiente año como pago de nómina? O cómo es que debo reportar al SAT que realicé esas pagos de nómina mes con mes? por que no encuentro ningún campo en mi declaración provisional para reportar nóminas.
Tópico: Factura público en general - persona física con actividad empresarial
eap2129 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 29, 2017 12:25:09 Asunto: Factura público en general - persona física con actividad empresarial
eap2129 Mensajes: 2	Buen día. Estoy confundida en relación con las facturas con público en general y el desgloce con el IVA. Tengo 2 casos: el primero es persona física con actividad empresarial y el segundo es RIF. Al generar las facturas correspondendientes del mes tengo que desglozar IVA en ambos casos? Cuál sería el fundamento legal para ambos casos.
Tópico: Presentación de declaración RIF
eap2129 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 17, 2017 19:14:29 Asunto: Re: Presentación de declaración RIF
eap2129 Mensajes: 3	Carlos muy amable! en el chat del sat no pudieron brindarme la información, supongo que desconocen está liga :big:
Tópico: Presentación de declaración RIF
eap2129 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 17, 2017 18:07:26 Asunto: Presentación de declaración RIF
eap2129 Mensajes: 3	Hola buenas tardes. Recientemente me incorporé al RIF (septiembre 2017) y ahora debo realizar mi declaración bimestral de los meses de septiembre y octubre. Estaba acostumbrada a presentar delcaración mensual como persona física con actividad empresarial, pero ahora al entrar al apartado de mis cuentas como RIF es todo completamente diferente, y al momento de darle clik a la presentación de la declaración (después de haber actualizado mi perfil) me aparece en blanco la declaración, no me permite escribir mis ingresos y mis egresos como aneriormente lo hacía. ¿Cómo debo presentar mi declaración? ¿Existe algún tipo de manual para utilizar mis cuentas en el sat? ¿o existe algún papel de trabajo que pueda utilizar para guiarme también? Solicito su ayuda ya que esto es nuevo para mi! Gracias!

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