Fiscalia

BUENAS TARDES. ME PODRIAN APOYAR CON SUS COMENTARIOS, RESPECTO A LO SIGUIENTE: TERNGO EL SISTEMA COI 7.0 SE DEBE ENVIAR EL XML DE LA BALANZA DE DICIEMBRE DE 2015 AL SAT COMO SE HIZO EN LOS DE ENERO A NOVIEMBRE DE 2015 Y ADEMAS SE DEBE GENERAL EL PERIODO 13 PARA REGISTRAR LOS AJUSTES ANUALES Y ENVIARLA AL SAT EN MARZO? DE ANTEMANO GRACIAS POR SU APOYO.

GRACIAS POR EL APORTE A MIS PREGUNTAS. DE LO APORTADO, ENTIENDO QUE NO VOY A PODER ACREDITAR EL IEPS QUE ME TRASLADEN EN LA COMPRA DE CHOCOLATES Y MATERIAS PRIMAS CON ALTA DENSIDAD CALORICA, CONTRA EL IEPS DE MIS VENTAS. PORQUE NO CUMPLO CON LA FRACCION (II DEL ART 4LIEPS, YA QUE MIS MATERIAS PRIMAS (CHOCOLATE Y OTROS CON ALTA DENSIDAD CALORICA), SI LOS MODIFICO EN SU FORMA Y COMPOSICION, YA QUE ELABORO CHOCOLATES RELLENOS Y LOS MODIFICO EN DIFERENTES FIGURAS. Art.4 LIEPS Con esta condicion: Para que sea acreditable el impuesto especial sobre producción y servicios en términos de los párrafos que anteceden, deberán reunirse los siguientes requisitos: II. Que los bienes se enajenen sin haber modificado su estado, forma o composición, salvo que se trate de bebidas alcohólicas a granel o de sus concentrados, así como de concentrados, polvos, jarabes, esencias o extractos de sabores, que sean utilizados para preparar bebidas saborizadas. GRACIAS POR SU APOYO

BUENAS TARDES. UNA PERSONA FISICA DE REGIMEN DE INCORPORACION FISCAL, CON ACTIVIDAD 'ELABORACION Y PRODUCCION DE CHOCOLATE A PARTIR DE CHOCOLATE'. 1- FACTURA LA VENTA DE CHOCOLATES, TENGO LAS SIGUIENTES DUDAS: a) ¿A QUE TASA DE IVA ESTA GRAVADO LA VENTA DE CHOCOLATE? b)¿ EL IEPS QUE LE TRASLADAN EN LAS COMPRAS DE SU MATERIA PRIMA ES ACREDITABLE CONTRA EL IEPS QUE TRASLADA EN SUS VENTAS? DE ANTEMANO GRACIAS POR SUS APORTES.

BUENAS TARDES. PARA COMENTARLES QUE A LAS EMPRESAS QUE TENEMOS EL SISTEMA DE CONTPAQi FACTURA ELECTRONICA (TIPO LICENCIA: PERMANENTE), NOS ESTAN INFORMANDO LOS DISTRIBUIDORES Y CONTPAQi EN SU PAGINA DE INTERNET QUE TENEMOS QUE ACTUALIZAR NUESTRO SISTEMA (CON COSTO). SIENDO QUE LAS MODIFICACIONES QUE TRAE LA ACTUALIZACION SON DE CARÁCTER ADMINISTRATIVO Y NO FISCALES. POR LO QUE CONSIDERO QUE ES INNECESARIO QUE TENGAMOS QUE PAGAR UNA ACTUALIZACION QUE NO REFLEJA MODIFICACIONES FISCALES. ENTONCES NOS DICE CONTPAQi QUE TENEMOS QUE ACTUALIZAR NUESTRO SISTEMA O COMPRAR TIMBRES, SIENDO QUE CUANDO NOS VENDIO EL SISTEMA, SE COMPRO UNA LICENCIA TIPO PERMANENTE Y CON TIMBRADO ILIMITADO (DONDE QUEDA ESTO). CREO QUE AQUÍ LO QUE SE PRETENDE ES OBTENER INGRESOS, MAS QUE PRESTAR UN SERVICIO A LOS CLIENTES.

BUENAS TARDES. UNA PERSONA FISICA CON INGRESOS UNICAMENTE EN 2014 POR SALARIOS, PERO QUE TIENE CREDITO HIPOTECARIO PUEDE PRESENTAR SU DECLARACION ANUAL SI TIENE SALDO A FAVOR AL CONSIDERAR ESTOS INTESES REALES PAGADOR POR EL CREDITO HIPOTECARIO EN SU DECLARACIÓN ANUAL?? EN EL CHAT DEL SAT PREGUNTE Y ME CONTESTARON LO SIGUIENTE: El usuario rober pregunta: SOY ASALARIADO, NO DI AVISO A MI PATRO QUE VOY A PRESENTAR DECLARACION ANUAL, PERO TENGO PAGO DE INTERESES REALES POR CREDITO HIPOTECARIO, PUEDO PRESENTAR MI DECLARACION ANUAL AUNQUE EL PATRO HAYA REALIZADO CALCULO ANUAL? El asesor asesor113 Respondio: Le comento, las personas físicas que únicamente obtengan ingresos por la prestación de un servicio personal subordinado y que no se encuentren obligadas a presentar declaración anual por el ejercicio fiscal 2014, podrán presentarla siempre que en la misma derive un saldo a favor como consecuencia de la aplicación de las deducciones por pagos de honorarios médicos y gastos funerarios. ME PODRIAN ORIENTAR, CUAL ES EL FUNDAMENTO PARA DECIRME QUE SOLAMENTE QUE SE GENERE UN SALDO A FAVOR POR LA APLICACION DE DEDUCCIONES POR PAGO DE HONORARIOS MEDICOS Y GASTOS FUNERARIOS??????

BUENAS TARDES. UNA PERSONA MORAL DEL REGIMEN GENERAL DE LEY TIENE PERDIDA FISCAL EN 2013 DE $50,000 ACTUALIZADA A DICIEMBRE DE 2013 (PRIMERA ACTUALIZACION) ES DE $51,334.60 (FACTOR 1.0267 --- DIC/2013 ENTRE JUL/2013). SEGUNDA ACTUALIZACION (FACTOR 1.0109 --JUN/2014 ENTRE DIC/2013) ES DE $51,893.49 EN 2014 SE TIENE UTILIDAD FISCAL POR $75,000 MI PREGUNTA ES: CUAL ES EL IMPORTE ACTUALIZADO DE LA PERDIDA FISCAL DE 2013 QUE AMORTIZO EN 2014. $51,334.60 ACTUALIZADO A DIC/2013 o $51,893.49 ACTUALIZADO A JUN/2014 UNICAMENTE SE APLICA LA PRIMERA ACTUALIZACION PQ SE ESTA AMORTIZANDO LA PERDIDA FISCAL DE 2013 INMEDIATAMENTE AL SIGUIENTE EJERCICIO FISCAL (2014) O ESO NO IMPORTA Y APLICO TAMBIEN LA SEGUNDA ACTUALIZACION? GRACIAS POR SU APOYO Y COMENTARIOS.

CORRECCION. GASTOS NO DEDUCIBLES (ART 27 LISR) Y GASTOS NO DEDUCIBLES (ART 28 LISR)

BUENAS TARDES ME PODRIAN DECIR SI DEBO DE LLEVAR DOS CUENTAS DE GASTOS NO DEDUCIBLES EN MI CONTABILIDAD Y QUE CODIGO AGRUPADOR DEL SAT DEBO PONER A CADA UNA? 1 -GASTOS NO DEDUCIBLES (SIN REQ. FISCALES ART 27 LISR) EJEMPLO GTOS SIN DESGLOSAR IVA, ERROR EN RFC,GTO MAYOR A $2000 PAG EN EFECTIVO. 2- GASTOS NO DEDUCIBLES (ART 28 LISR) EJEMPLO GTOS DE ALIMENTOS CONSUMIDOS EN ZONA DE TRABAJO, PROPORCION DE PRESTACIONES EXENTAS PARA TRABAJADORES,CANTIDAD QUE EXCEDA A LOS LIMITES DIARIOS EN VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE.

BUENAS TARDES UNA PERSONA MORAL DEL REGIMEN GENERAL DE LEY VENDE SUS OFICINA (QUINTO PISO DE UN CONDOMINIO) SE PRACTICA UN AVALUO PARA DETERMINAR SU VALOR COMERCIAL. VALOR DE VENTA $ 1,500,000 VALOR COMERCIAL DE AVALUO $ 1,300,000 PREGUNTAS: 1-SI LA OFICINA SE ENCUENTRA EN UN QUINTO PISO DE UN CONDOMINIO, SE TOMA UNA PARTE COMO SUELO Y OTRA COMO CONSTRUCCION? 2-SI UNA PARTE ES SUELO COMO LA DETERMINO? 3-EN CASO DE CONSIDERAR UNA PARATE SUELO, ESTE SE ENCUENTRA EXENTO DE IVA? 4-COMO EL VENDEDOR ES UNA PERSONA MORAL, SE VAN A EMITIR CFDI POR LA VENTA, QUE VALOR SE FACTURA, EL DEL AVALUO A VALOR COMERCIAL O EL QUE NOS PAGA EL COMPRADOR(VALOR DE VENTA). DE ANTEMANO GRACIA POR SUS COMENTARIOS Y APORTACIONES AL TEMA.

BUENAS TARDES. ME PODRIAN ORIENTAR?. UNA PERSONA MORAL DEL REGIMEN GENERAL DEL LEY VENDE SU OFICINA, QUISIERA SABER? 1-TIENE QUE EMITIR LA PERSONA MORAL UN CDFI POR LA VENTA DE LA OFICINA? O CON LA ESCRITURA ES SUFICIENTE? 2-EL NOTARIO CALCULA LOS IMPUESTOS? 3-EL NOTARIO RETIENE Y PAGA LOS IMPUESTO? GRACIAS DE ANTEMANO POR SUS COMENTARIOS.

Autor	Mensaje
Tópico: ENVIO DE BALANZA DE DICIEMBRE 2015 XML AL SAT
cprober Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Enero 14, 2016 14:01:30 Asunto: ENVIO DE BALANZA DE DICIEMBRE 2015 XML AL SAT
cprober Mensajes: 2	BUENAS TARDES. ME PODRIAN APOYAR CON SUS COMENTARIOS, RESPECTO A LO SIGUIENTE: TERNGO EL SISTEMA COI 7.0 SE DEBE ENVIAR EL XML DE LA BALANZA DE DICIEMBRE DE 2015 AL SAT COMO SE HIZO EN LOS DE ENERO A NOVIEMBRE DE 2015 Y ADEMAS SE DEBE GENERAL EL PERIODO 13 PARA REGISTRAR LOS AJUSTES ANUALES Y ENVIARLA AL SAT EN MARZO? DE ANTEMANO GRACIAS POR SU APOYO.
Tópico: A QUE TASA DE IVA GRAVA EL CHOCOLATE?
cprober Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 17, 2015 13:40:11 Asunto: Re: A QUE TASA DE IVA GRAVA EL CHOCOLATE?
cprober Mensajes: 4	GRACIAS POR EL APORTE A MIS PREGUNTAS. DE LO APORTADO, ENTIENDO QUE NO VOY A PODER ACREDITAR EL IEPS QUE ME TRASLADEN EN LA COMPRA DE CHOCOLATES Y MATERIAS PRIMAS CON ALTA DENSIDAD CALORICA, CONTRA EL IEPS DE MIS VENTAS. PORQUE NO CUMPLO CON LA FRACCION (II DEL ART 4LIEPS, YA QUE MIS MATERIAS PRIMAS (CHOCOLATE Y OTROS CON ALTA DENSIDAD CALORICA), SI LOS MODIFICO EN SU FORMA Y COMPOSICION, YA QUE ELABORO CHOCOLATES RELLENOS Y LOS MODIFICO EN DIFERENTES FIGURAS. Art.4 LIEPS Con esta condicion: Para que sea acreditable el impuesto especial sobre producción y servicios en términos de los párrafos que anteceden, deberán reunirse los siguientes requisitos: II. Que los bienes se enajenen sin haber modificado su estado, forma o composición, salvo que se trate de bebidas alcohólicas a granel o de sus concentrados, así como de concentrados, polvos, jarabes, esencias o extractos de sabores, que sean utilizados para preparar bebidas saborizadas. GRACIAS POR SU APOYO
Tópico: A QUE TASA DE IVA GRAVA EL CHOCOLATE?
cprober Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 10, 2015 17:35:14 Asunto: A QUE TASA DE IVA GRAVA EL CHOCOLATE?
cprober Mensajes: 4	BUENAS TARDES. UNA PERSONA FISICA DE REGIMEN DE INCORPORACION FISCAL, CON ACTIVIDAD 'ELABORACION Y PRODUCCION DE CHOCOLATE A PARTIR DE CHOCOLATE'. 1- FACTURA LA VENTA DE CHOCOLATES, TENGO LAS SIGUIENTES DUDAS: a) ¿A QUE TASA DE IVA ESTA GRAVADO LA VENTA DE CHOCOLATE? b)¿ EL IEPS QUE LE TRASLADAN EN LAS COMPRAS DE SU MATERIA PRIMA ES ACREDITABLE CONTRA EL IEPS QUE TRASLADA EN SUS VENTAS? DE ANTEMANO GRACIAS POR SUS APORTES.
Tópico: ACTUALIZACION CON COSTO (CONTPAQi) INNECESARIA
cprober Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 24, 2015 13:43:15 Asunto: ACTUALIZACION CON COSTO (CONTPAQi) INNECESARIA
cprober Mensajes: 3	BUENAS TARDES. PARA COMENTARLES QUE A LAS EMPRESAS QUE TENEMOS EL SISTEMA DE CONTPAQi FACTURA ELECTRONICA (TIPO LICENCIA: PERMANENTE), NOS ESTAN INFORMANDO LOS DISTRIBUIDORES Y CONTPAQi EN SU PAGINA DE INTERNET QUE TENEMOS QUE ACTUALIZAR NUESTRO SISTEMA (CON COSTO). SIENDO QUE LAS MODIFICACIONES QUE TRAE LA ACTUALIZACION SON DE CARÁCTER ADMINISTRATIVO Y NO FISCALES. POR LO QUE CONSIDERO QUE ES INNECESARIO QUE TENGAMOS QUE PAGAR UNA ACTUALIZACION QUE NO REFLEJA MODIFICACIONES FISCALES. ENTONCES NOS DICE CONTPAQi QUE TENEMOS QUE ACTUALIZAR NUESTRO SISTEMA O COMPRAR TIMBRES, SIENDO QUE CUANDO NOS VENDIO EL SISTEMA, SE COMPRO UNA LICENCIA TIPO PERMANENTE Y CON TIMBRADO ILIMITADO (DONDE QUEDA ESTO). CREO QUE AQUÍ LO QUE SE PRETENDE ES OBTENER INGRESOS, MAS QUE PRESTAR UN SERVICIO A LOS CLIENTES.
Tópico: declaración anual asalariado con intereses credito hipotecario
cprober Mensajes: 7	Foro: Fiscal Enviado: Abril 09, 2015 17:08:26 Asunto: declaración anual asalariado con intereses credito hipotecario
cprober Mensajes: 7	BUENAS TARDES. UNA PERSONA FISICA CON INGRESOS UNICAMENTE EN 2014 POR SALARIOS, PERO QUE TIENE CREDITO HIPOTECARIO PUEDE PRESENTAR SU DECLARACION ANUAL SI TIENE SALDO A FAVOR AL CONSIDERAR ESTOS INTESES REALES PAGADOR POR EL CREDITO HIPOTECARIO EN SU DECLARACIÓN ANUAL?? EN EL CHAT DEL SAT PREGUNTE Y ME CONTESTARON LO SIGUIENTE: El usuario rober pregunta: SOY ASALARIADO, NO DI AVISO A MI PATRO QUE VOY A PRESENTAR DECLARACION ANUAL, PERO TENGO PAGO DE INTERESES REALES POR CREDITO HIPOTECARIO, PUEDO PRESENTAR MI DECLARACION ANUAL AUNQUE EL PATRO HAYA REALIZADO CALCULO ANUAL? El asesor asesor113 Respondio: Le comento, las personas físicas que únicamente obtengan ingresos por la prestación de un servicio personal subordinado y que no se encuentren obligadas a presentar declaración anual por el ejercicio fiscal 2014, podrán presentarla siempre que en la misma derive un saldo a favor como consecuencia de la aplicación de las deducciones por pagos de honorarios médicos y gastos funerarios. ME PODRIAN ORIENTAR, CUAL ES EL FUNDAMENTO PARA DECIRME QUE SOLAMENTE QUE SE GENERE UN SALDO A FAVOR POR LA APLICACION DE DEDUCCIONES POR PAGO DE HONORARIOS MEDICOS Y GASTOS FUNERARIOS??????
Tópico: amortización de pérdida fiscal
cprober Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 27, 2015 12:39:58 Asunto: amortización de pérdida fiscal
cprober Mensajes: 2	BUENAS TARDES. UNA PERSONA MORAL DEL REGIMEN GENERAL DE LEY TIENE PERDIDA FISCAL EN 2013 DE $50,000 ACTUALIZADA A DICIEMBRE DE 2013 (PRIMERA ACTUALIZACION) ES DE $51,334.60 (FACTOR 1.0267 --- DIC/2013 ENTRE JUL/2013). SEGUNDA ACTUALIZACION (FACTOR 1.0109 --JUN/2014 ENTRE DIC/2013) ES DE $51,893.49 EN 2014 SE TIENE UTILIDAD FISCAL POR $75,000 MI PREGUNTA ES: CUAL ES EL IMPORTE ACTUALIZADO DE LA PERDIDA FISCAL DE 2013 QUE AMORTIZO EN 2014. $51,334.60 ACTUALIZADO A DIC/2013 o $51,893.49 ACTUALIZADO A JUN/2014 UNICAMENTE SE APLICA LA PRIMERA ACTUALIZACION PQ SE ESTA AMORTIZANDO LA PERDIDA FISCAL DE 2013 INMEDIATAMENTE AL SIGUIENTE EJERCICIO FISCAL (2014) O ESO NO IMPORTA Y APLICO TAMBIEN LA SEGUNDA ACTUALIZACION? GRACIAS POR SU APOYO Y COMENTARIOS.
Tópico: GTOS NO DECUBLES (ART 27 LISR) Y GASTOS NO DEDUCIBLES ( ART 28 LISR )
cprober Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 05, 2015 13:11:21 Asunto: Re: GTOS NO DECUBLES (ART 27 LISR) Y GASTOS NO DEDUCIBLES ( ART 28 LISR )
cprober Mensajes: 2	CORRECCION. GASTOS NO DEDUCIBLES (ART 27 LISR) Y GASTOS NO DEDUCIBLES (ART 28 LISR)
Tópico: GTOS NO DECUBLES (ART 27 LISR) Y GASTOS NO DEDUCIBLES ( ART 28 LISR )
cprober Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 05, 2015 13:01:37 Asunto: GTOS NO DECUBLES (ART 27 LISR) Y GASTOS NO DEDUCIBLES ( ART 28 LISR )
cprober Mensajes: 2	BUENAS TARDES ME PODRIAN DECIR SI DEBO DE LLEVAR DOS CUENTAS DE GASTOS NO DEDUCIBLES EN MI CONTABILIDAD Y QUE CODIGO AGRUPADOR DEL SAT DEBO PONER A CADA UNA? 1 -GASTOS NO DEDUCIBLES (SIN REQ. FISCALES ART 27 LISR) EJEMPLO GTOS SIN DESGLOSAR IVA, ERROR EN RFC,GTO MAYOR A $2000 PAG EN EFECTIVO. 2- GASTOS NO DEDUCIBLES (ART 28 LISR) EJEMPLO GTOS DE ALIMENTOS CONSUMIDOS EN ZONA DE TRABAJO, PROPORCION DE PRESTACIONES EXENTAS PARA TRABAJADORES,CANTIDAD QUE EXCEDA A LOS LIMITES DIARIOS EN VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE.
Tópico: venta de inmueble comercial (oficina)
cprober Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 19, 2014 17:30:48 Asunto: venta de inmueble comercial (oficina)
cprober Mensajes: 2	BUENAS TARDES UNA PERSONA MORAL DEL REGIMEN GENERAL DE LEY VENDE SUS OFICINA (QUINTO PISO DE UN CONDOMINIO) SE PRACTICA UN AVALUO PARA DETERMINAR SU VALOR COMERCIAL. VALOR DE VENTA $ 1,500,000 VALOR COMERCIAL DE AVALUO $ 1,300,000 PREGUNTAS: 1-SI LA OFICINA SE ENCUENTRA EN UN QUINTO PISO DE UN CONDOMINIO, SE TOMA UNA PARTE COMO SUELO Y OTRA COMO CONSTRUCCION? 2-SI UNA PARTE ES SUELO COMO LA DETERMINO? 3-EN CASO DE CONSIDERAR UNA PARATE SUELO, ESTE SE ENCUENTRA EXENTO DE IVA? 4-COMO EL VENDEDOR ES UNA PERSONA MORAL, SE VAN A EMITIR CFDI POR LA VENTA, QUE VALOR SE FACTURA, EL DEL AVALUO A VALOR COMERCIAL O EL QUE NOS PAGA EL COMPRADOR(VALOR DE VENTA). DE ANTEMANO GRACIA POR SUS COMENTARIOS Y APORTACIONES AL TEMA.
Tópico: VENTA DE INMUEBLE (OFICINA)
cprober Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 30, 2014 11:33:16 Asunto: VENTA DE INMUEBLE (OFICINA)
cprober Mensajes: 2	BUENAS TARDES. ME PODRIAN ORIENTAR?. UNA PERSONA MORAL DEL REGIMEN GENERAL DEL LEY VENDE SU OFICINA, QUISIERA SABER? 1-TIENE QUE EMITIR LA PERSONA MORAL UN CDFI POR LA VENTA DE LA OFICINA? O CON LA ESCRITURA ES SUFICIENTE? 2-EL NOTARIO CALCULA LOS IMPUESTOS? 3-EL NOTARIO RETIENE Y PAGA LOS IMPUESTO? GRACIAS DE ANTEMANO POR SUS COMENTARIOS.

Actualidades

Secciones

Herramientas

Especiales

Legislación

Herramientas

Dólar EUA

03/MAY/24

$17.0958

DOF 02/may/24

INPC

MAR/24

134.065

Inflación +1.28%

Vista Rápida

1.47%

0.98%

8.131995

312.332

Accesos Directos

Tesis

Base de datos actualizada a:

Descargas

Comunidad

¿Qué es comunidad?

Declaración anual 2023 de Personas Físicas

Declaración anual 2023 de Personas Morales

Factura Electrónica CFDI 4.0

¿Nuevo en Fiscalia?

¿Eres miembro Fiscalia?

Contenido

Enlaces

Contáctanos

Sitios del Grupo