Fiscalia

Buen día Soy una PF con actividad empresarial, vendo productos gravados a la tasa del 0%. En el ejercicio 2013 hubieron algunos impuestos a cargo en algunos meses (ISR y el IETU) pero no se pagó nada en ese año; lo que sí hice, fue registrar en el sistema DyP todo lo referente a mi contabilidad: ingresos y deducciones, por lo que en cada mes tuve saldo a favor de IVA. En el 2014, me puse a compensar IVA a favor contra impuestos a cargo del ejercicio 2013 (ISR y el IETU); una vez pagados todos los impuestos del 2013, presenté la declaración anual de dicho ejercicio. Ya presentada la declaración anual, me puse a provisionar los impuestos por pagar del 2013 cada mes que hubo impuesto a cargo, lógicamente al final del ejercicio, la cuenta de Impuestos por pagar tiene saldo acreedor ya que en ese ejercicio no se pagó nada. La declaración fue presentada con la cuenta de impuestos por pagar en 0, ya que aún no se provisionaban los impuestos a cargo pero una vez que se presentó la declaración, provisioné todo, lógicamente el resultado y el balance cambian. 1- Es correcto presentar declaración complementaria para que aparezca la cuenta de impuestos por pagar con saldo aunque ya se hayan pagado este año 2014 los impuestos? 2- Si los impuestos se pagaron en 2014, cómo debo manejar la cuenta de 'Impuestos anticipados' al cierre del ejercicio 2013? Afectan la cuenta de 'otros gastos' en el 2013 o hasta el 2014? Gracias [i]Editado: Junio 03, 2014 10:35:46[/i]

Buen día Respecto al timbrado de nóminas, pondré un caso en específico: Es obligatorio timbrar nóminas? Si no las timbro no son deducibles y no me interesa deducirlas, no importa que se vayan a No Deducibles, y suponiendo que no hayan empleados que presentarán la declaración por su cuenta, ¿hay forma de no timbrarlas sin meterme en problemas con papi SAT? ¿existen multas por no hacer el timbrado? Aclaro que estoy consciente que no serán deducibles pero mi pregunta es si hay sanciones por no timbrar nóminas. Gracias

Buen día Quisiera saber su opinión sobre si este procedimiento sería correcto: Una PF con actividad empresarial vende únicamente botanas al por mayor; éstos productos están gravados a la tasa del 0% de IVA. Por lo tanto, todo el iva acreditable del mes queda como iva a favor, el cuál, ya quedó registrado en su debido mes en el portal del banco. Resulta que tengo aprox. $28,000 de iva a favor de los ejercicios 2012 y 2013 y aún no se han compensado contra ningún impuesto ni se ha solicitado su devolución. En 2013 tengo impuestos a cargo de ISR y de IETU pero no se han pagado. las declaraciones de estos 2 impuestos se metieron en la página del SAT en el esquema anterior, como 'Las deducciones fueron superiores a los ingresos...' Si deseo hacer compensación de IVA contra ISR e IETU provisional pero no quiero meter avisos de compensación, ¿sería correcto meter declaraciones complementarias en el nuevo esquema de DYP para que el saldo a favor de IVA quede 'originado' en esa plataforma y se pueda hacer compensaciones sin meter avisos de compensación? ¿Qué opinan? Gracias de antemano!

Buen día Tengo una duda y quisiera saber su opinión: En el caso particular de las compañías de comunicación (Telcel, Telmex, Axtel, MoviStar...) los periodos de facturación nunca son por mes completo, siempre es por periodos que abarcan 2 meses distintos (ejemplo: Mes de facturación 20 enero al 19 de febrero). Si el día 20 de enero corta el servicio, plan, contrato etc por esas mismas fechas se está generando el CFDI, pero te dan como fecha límite de pago, un plazo alrededor de unos 15 ó 20 días después de que cortó, en este caso sería al rededor del día 05 ó 10 de febrero. Si se paga la factura el día 05 de febrero, ¿en qué mes debe deducirse el gasto? ¿En el mes en que salió el CFDI o en el mes en que se pagó? Gracias!

Muy bien Uso la plataforma de DYP. Por poner un ejemplo: IETU INGRESOS 20,000 DEDUCCIONES 10,000 BASE 10,000 TASA 17.5% IETU CAUSADO 1,750 IDE retenido por el sistema financiero y que no se ha acreditado, compensado ni solicitado en devolución 2,000 Cómo hago el movimiento para no pagar IETU?

Buen día Antes que nada, les agradecería que NO me recuerden lo que dice el artículo 7 de la LIDE, no me interesa saberlo, ya lo se, ahórrense esa parte por favor, no es lo que preguntaré. En 2013 hubo impuestos a cargo en algunos meses, pero por cuestiones financieras, no se pudieron pagar y se metió el aviso en ceros en el SAT en el esquema anterior. A lo largo del año, nuestro Sistema financiero fue reteniendo IDE y enterándolo al SAT; ya cuento con las constancias respectivas. Este año, quiero compensar esos impuestos a cargo del 2013 (PP IETU) vs el IDE. El sistema actual para presentar declaraciones de pagos provisionales, es el pago referenciado. Una vez que presento la declaración del IETU, y que sale impuesto a cargo en el DYP, ¿cómo debo proceder para hacer una compensación? Se que debo meter un aviso (F3241 y excel) pero ¿cómo hago los ajustes o movimientos en el DYP? ¿Es correcto que al final quede la declaración con impuesto a pagar antes de tal fecha y se presente la compensación en los 5 días siguientes? ¿o la declaración debe salir con impuesto a cargo: $0? Espero haberme dado a entender. Gracias

Creo que enrique9727 no entendió la pregunta, la cuál consistía en un tratamiento contable de una situación en específico, y no en si hay que declarar todos los ingresos o no en la declaración anual. Como me dijo alguien hace poco (y creo que tiene razón): Muchos contadores no saben contabilidad. Saludos

Buen día El Señor Pérez murió y dejó a su hijo un terreno y una casa como herencia. El hijo la vendió legalmente y pagó sus impuestos correspondientes. El dinero de la venta entró a su cuenta bancaria, pero no a la 'personal' sino a la del negocio (es una PF). Al poco tiempo saca el dinero del banco, el cuál ya pagó impuesto. ¿Cómo harían los asientos contables en la contabilidad de ese mes? Gracias de antemano!

Buen día Hice una compra y la pagué con TC a 15 mensualidades y me expidieron una factura por esa compra. Mi pregunta es: ¿Puedo deducir este mes el total de la compra, puesto que ya tengo la factura que ampara toda la cantidad de lo que me costó o según vaya haciendo cada pago se va deduciendo y acreditando? Muchas gracias de antemano!

Muchas Gracias! Agradezco tu tiempo y respuestas, Saludos!

Autor	Mensaje
Tópico: Impuestos pendientes de pago al cierrre del año
paulo007 Mensajes: 2	Foro: Contabilidad Enviado: Junio 03, 2014 10:32:40 Asunto: Impuestos pendientes de pago al cierrre del año
paulo007 Mensajes: 2	Buen día Soy una PF con actividad empresarial, vendo productos gravados a la tasa del 0%. En el ejercicio 2013 hubieron algunos impuestos a cargo en algunos meses (ISR y el IETU) pero no se pagó nada en ese año; lo que sí hice, fue registrar en el sistema DyP todo lo referente a mi contabilidad: ingresos y deducciones, por lo que en cada mes tuve saldo a favor de IVA. En el 2014, me puse a compensar IVA a favor contra impuestos a cargo del ejercicio 2013 (ISR y el IETU); una vez pagados todos los impuestos del 2013, presenté la declaración anual de dicho ejercicio. Ya presentada la declaración anual, me puse a provisionar los impuestos por pagar del 2013 cada mes que hubo impuesto a cargo, lógicamente al final del ejercicio, la cuenta de Impuestos por pagar tiene saldo acreedor ya que en ese ejercicio no se pagó nada. La declaración fue presentada con la cuenta de impuestos por pagar en 0, ya que aún no se provisionaban los impuestos a cargo pero una vez que se presentó la declaración, provisioné todo, lógicamente el resultado y el balance cambian. 1- Es correcto presentar declaración complementaria para que aparezca la cuenta de impuestos por pagar con saldo aunque ya se hayan pagado este año 2014 los impuestos? 2- Si los impuestos se pagaron en 2014, cómo debo manejar la cuenta de 'Impuestos anticipados' al cierre del ejercicio 2013? Afectan la cuenta de 'otros gastos' en el 2013 o hasta el 2014? Gracias [i]Editado: Junio 03, 2014 10:35:46[/i]
Tópico: Obligatoriedad de timbrado en nóminas
paulo007 Mensajes: 13	Foro: Fiscal Enviado: Abril 14, 2014 16:49:48 Asunto: Obligatoriedad de timbrado en nóminas
paulo007 Mensajes: 13	Buen día Respecto al timbrado de nóminas, pondré un caso en específico: Es obligatorio timbrar nóminas? Si no las timbro no son deducibles y no me interesa deducirlas, no importa que se vayan a No Deducibles, y suponiendo que no hayan empleados que presentarán la declaración por su cuenta, ¿hay forma de no timbrarlas sin meterme en problemas con papi SAT? ¿existen multas por no hacer el timbrado? Aclaro que estoy consciente que no serán deducibles pero mi pregunta es si hay sanciones por no timbrar nóminas. Gracias
Tópico: Complementaria de saldos a favor
paulo007 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 08, 2014 13:13:21 Asunto: Complementaria de saldos a favor
paulo007 Mensajes: 2	Buen día Quisiera saber su opinión sobre si este procedimiento sería correcto: Una PF con actividad empresarial vende únicamente botanas al por mayor; éstos productos están gravados a la tasa del 0% de IVA. Por lo tanto, todo el iva acreditable del mes queda como iva a favor, el cuál, ya quedó registrado en su debido mes en el portal del banco. Resulta que tengo aprox. $28,000 de iva a favor de los ejercicios 2012 y 2013 y aún no se han compensado contra ningún impuesto ni se ha solicitado su devolución. En 2013 tengo impuestos a cargo de ISR y de IETU pero no se han pagado. las declaraciones de estos 2 impuestos se metieron en la página del SAT en el esquema anterior, como 'Las deducciones fueron superiores a los ingresos...' Si deseo hacer compensación de IVA contra ISR e IETU provisional pero no quiero meter avisos de compensación, ¿sería correcto meter declaraciones complementarias en el nuevo esquema de DYP para que el saldo a favor de IVA quede 'originado' en esa plataforma y se pueda hacer compensaciones sin meter avisos de compensación? ¿Qué opinan? Gracias de antemano!
Tópico: Deducción de gastos por meses incompletos
paulo007 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 03, 2014 14:22:00 Asunto: Deducción de gastos por meses incompletos
paulo007 Mensajes: 2	Buen día Tengo una duda y quisiera saber su opinión: En el caso particular de las compañías de comunicación (Telcel, Telmex, Axtel, MoviStar...) los periodos de facturación nunca son por mes completo, siempre es por periodos que abarcan 2 meses distintos (ejemplo: Mes de facturación 20 enero al 19 de febrero). Si el día 20 de enero corta el servicio, plan, contrato etc por esas mismas fechas se está generando el CFDI, pero te dan como fecha límite de pago, un plazo alrededor de unos 15 ó 20 días después de que cortó, en este caso sería al rededor del día 05 ó 10 de febrero. Si se paga la factura el día 05 de febrero, ¿en qué mes debe deducirse el gasto? ¿En el mes en que salió el CFDI o en el mes en que se pagó? Gracias!
Tópico: Compensación IDE vs Impestos federales
paulo007 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 02, 2014 13:13:53 Asunto: Re: Compensación IDE vs Impestos federales
paulo007 Mensajes: 4	Muy bien Uso la plataforma de DYP. Por poner un ejemplo: IETU INGRESOS 20,000 DEDUCCIONES 10,000 BASE 10,000 TASA 17.5% IETU CAUSADO 1,750 IDE retenido por el sistema financiero y que no se ha acreditado, compensado ni solicitado en devolución 2,000 Cómo hago el movimiento para no pagar IETU?
Tópico: Compensación IDE vs Impestos federales
paulo007 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 02, 2014 09:41:27 Asunto: Compensación IDE vs Impestos federales
paulo007 Mensajes: 4	Buen día Antes que nada, les agradecería que NO me recuerden lo que dice el artículo 7 de la LIDE, no me interesa saberlo, ya lo se, ahórrense esa parte por favor, no es lo que preguntaré. En 2013 hubo impuestos a cargo en algunos meses, pero por cuestiones financieras, no se pudieron pagar y se metió el aviso en ceros en el SAT en el esquema anterior. A lo largo del año, nuestro Sistema financiero fue reteniendo IDE y enterándolo al SAT; ya cuento con las constancias respectivas. Este año, quiero compensar esos impuestos a cargo del 2013 (PP IETU) vs el IDE. El sistema actual para presentar declaraciones de pagos provisionales, es el pago referenciado. Una vez que presento la declaración del IETU, y que sale impuesto a cargo en el DYP, ¿cómo debo proceder para hacer una compensación? Se que debo meter un aviso (F3241 y excel) pero ¿cómo hago los ajustes o movimientos en el DYP? ¿Es correcto que al final quede la declaración con impuesto a pagar antes de tal fecha y se presente la compensación en los 5 días siguientes? ¿o la declaración debe salir con impuesto a cargo: $0? Espero haberme dado a entender. Gracias
Tópico: REGISTRO CONTABLE DE UNA HERENCIA
paulo007 Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 22, 2014 13:57:20 Asunto: Re: REGISTRO CONTABLE DE UNA HERENCIA
paulo007 Mensajes: 3	Creo que enrique9727 no entendió la pregunta, la cuál consistía en un tratamiento contable de una situación en específico, y no en si hay que declarar todos los ingresos o no en la declaración anual. Como me dijo alguien hace poco (y creo que tiene razón): Muchos contadores no saben contabilidad. Saludos
Tópico: Registro CONTABLE de un ingreso por enajenación
paulo007 Mensajes: 3	Foro: Contabilidad Enviado: Marzo 21, 2014 17:12:56 Asunto: Registro CONTABLE de un ingreso por enajenación
paulo007 Mensajes: 3	Buen día El Señor Pérez murió y dejó a su hijo un terreno y una casa como herencia. El hijo la vendió legalmente y pagó sus impuestos correspondientes. El dinero de la venta entró a su cuenta bancaria, pero no a la 'personal' sino a la del negocio (es una PF). Al poco tiempo saca el dinero del banco, el cuál ya pagó impuesto. ¿Cómo harían los asientos contables en la contabilidad de ese mes? Gracias de antemano!
Tópico: Deducciones pagadas con TC a plazos
paulo007 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 15, 2014 12:10:14 Asunto: Deducciones pagadas con TC a plazos
paulo007 Mensajes: 2	Buen día Hice una compra y la pagué con TC a 15 mensualidades y me expidieron una factura por esa compra. Mi pregunta es: ¿Puedo deducir este mes el total de la compra, puesto que ya tengo la factura que ampara toda la cantidad de lo que me costó o según vaya haciendo cada pago se va deduciendo y acreditando? Muchas gracias de antemano!
Tópico: ISR retenido puede ser acreditable o compensable vs IETU anual?
paulo007 Mensajes: 10	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 05, 2013 16:13:46 Asunto: Re: ISR retenido puede ser acreditable o compensable vs IETU anual?
paulo007 Mensajes: 10	Muchas Gracias! Agradezco tu tiempo y respuestas, Saludos!

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