Fiscalia

Hola. Soy un contribuyente pequeño en régimen de arrendamiento y tengo pocos ingresos por este concepto, pero que sí llegan al umbral de identificación y ocasionalmente aviso. He estado buscando una herramienta en MS Excel u otro lenguaje, que me permita determinar automáticamente, si se debe presentar avisos en ceros u avisos con respecto a los ingresos mensuales, llevando control de la acumulación de los 6 meses. Existen soluciones, pero son muy caras y para empresas muy grandes. ¿Alguien sabe de alguna herramienta gratuita o de bajo costo que sirva para este propósito? Saludos. met.

Mi criterio para presentar avisos es presentar aviso en el momento que se llegue al umbral de aviso mientras se están acumulando los ingresos. Es decir. Sí, tengo ingresos identificables de la siguiente forma: En enero 4/3/2025 - $190k; abril 5/4/2025 - $190k y 24/4/2025 - $190k. En enero solo identificamos el ingreso, presentamos aviso en CEROs y empezamos a acumular. En febrero y marzo no hay ingreso, presentamos aviso en CEROs para cada uno en su mes correspondiente y no se acumula nada. El 5 de abril hay un ingreso identificable que se va acumulando 2 x $190k = $380k y en ese momento llegamos al umbral de aviso de $363k pesos, tenemos que dar aviso entonces el próximo mes de mayo, pero hay un nuevo ingreso el 24 de abril, por lo que también se acumula y ahora teniendo $570k acumulado. Entonces tenemos que presentar el aviso antes del 17 de mayo de 3 ingresos de $190k que fueron identificados; el del 3 de marzo, 5 de abril y 24 de abril en el periodo de 6 meses. ¿me gustaría escuchar sus opiniones? ¿Es correcto acumular el ingreso del 24 de abril y presentarlo en el aviso en mayo?

Estimados amigos, Quiero preguntarles las siguientes dudas sobre la ley de lavado de dinero en el caso de arrendamiento inmobiliario. Suponiendo que tenemos el siguiente caso de rentas cobradas. Con umbral de informe en 140 y aviso de 280 MES RENTA COBRADA ACUMULADO ACUMULA INFORME AVISO ------ ----------------- ------------- ----------- ----------- -------- ENE 150 150 SI SI NO FEB 160 310 SI NO SI MAR 150 150 SI SI NO ABR 200 350 SI NO SI MAY 100 0 NO SI NO JUN 150 150 SI SI NO JUL 100 150 NO SI NO AGS 100 150 NO SI NO SEP 200 350 SI NO SI 1. Los meses de ENE y FEB debo de dar aviso. Mi pregunta es si debo presantar un solo aviso por el acumulado de 310 o debo de dar un aviso individual por ENE y FEB. 2. Para SEP ya tengo acumulados sin dar aviso 350. Este debe ser uno solo o uno por cada mes de MAY a SEP Gracias. Ing. Manuel. [i]Editado: Febrero 21, 2020 14:34:20[/i]

Estimados amigos, El Código Fiscal del Distrito Federal permite que los propietarios de inmuebles puedan autodeterminar el valor catastral del inmueble para pagar el impuesto predial correspondiente ya que las propuestas que envía la tesorería generalmente contienen errores. En las oficinas de Tesorería ni en el portal de Internet permite que se correiga este valor catastral por lo que obliga al propietario a utilizar la propuesta qye emiten. Alguien conoce el procedimiento para poder auto determinar este valor hoy en día? Saludos, Manuel.

Comparto la misma duda ya que la ley, ni el reglamento, ni las reglas de caracter general son claras al respecto. Yo interpreto que el primer mes es el mes cuando entra en vigencia la ley. Es decir julio de 2013. Y de ahi en adelante. Pero con respecto a la acumulación no nada más tengo esta duda en la interpretacion, ya que el Art 7 del Reglamento dice: [quote]Artículo 7.- Los actos u operaciones que celebren quienes realicen las Actividades Vulnerables establecidas en el artículo 17 de la Ley con sus Clientes o Usuarios cuya suma acumulada, por tipo de acto u operación, en un periodo de seis meses alcance los montos para la presentación de Avisos a que se refiere el mencionado artículo estarán sujetas a la obligación de presentar Avisos, debiendo considerarse, para tales efectos, [b]únicamente[/b] los actos u operaciones que se ubiquen en los [b]supuestos de identificación establecidos en el artículo 17 de la Ley[/b].[/quote] Casi todo mundo esta interpretando que si uno tiene rentas superiores a aprox. 34,000 pesos mensuales uno debe de dar aviso al sexto mes. Pero si leemos con cuidado el artículo anterior yo lo interpreto de la siguiente forma utilizando los valores vigentes para crear un expediente de identificación de $108,000.45 y para presentar aviso si excede de $216,000.90. [quote]Artículo 7.- Los actos u operaciones que celebren quienes realicen las Actividades Vulnerables establecidas en el artículo 17 de la Ley con sus Clientes o Usuarios cuya suma acumulada, por tipo de acto u operación, en un periodo de seis meses alcance $216,000.90 estarán sujetas a la obligación de presentar Avisos, debiendo considerarse, para tales efectos, [b]únicamente[/b] los actos u operaciones que se ubiquen en los [b]supuestos de montos mayores a $108,000.45 mensuales[/b].[/quote] Si esta es la interpretación correcta de la ley aplicando el reglamento, quiere decir que ningún arrendatario que tenga rentas mensuales menores a $108,000.45 en 2014 debe de estar dado de alta en el portal correspondiente y por consiguiente no deberá presentar avisos. Ya se de varios asesores fiscales que están interpretando la ley en este sentido. Espero sus opiniones. Saludos. :smile:

Yo creo que ahorita y por lo poco claro que ha sido el SAT todo mundo esta interpretando de diferente manera. Yo he interpretado la ley de la misma forma en que tu lo has hecho ya que aunque no tengo actividades vulnerables mensuales si caigo en actividad vulnerable si acumulo la renta en 6 meses. Ojalá tu asesor este en lo correcto ya que disminuiria nuestra carga administrativa al respecto. Pero más vale hacer de más y no de menos mientras no queden las cosas claras. No vaya ser que nos multen por ser conservadores en la interpretación, Saludos,

Lo debes hacer por cada cliente. Si los cuatro locales te los renta el mismo cliente pues tendrás que dar aviso. También tendrás que dar aviso (que creo es tu caso) si la renta mensual de cada cliente acumulada en un semestre sobrepasa el límite de 216,000 pesos De todas formas deberas crear un expediente a tus inquilinos y dar avisos en cero los meses que no acumules o no tengas actividades vulnerables. Saludos.

Increible que el SAT y otros entes del GOB programen estas aplicaciones con Java. Un lenguaje que esta lleno de vulnerabilidades y problemas.

El arrendador. Visita la liga [url]https://sppld.sat.gob.mx/pld/interiores/arrendamiento.html[/url]

Lo que me inquieta es la resolución [b]II.2.5.1.3.[/b] que dice: VI. Tratándose de las representaciones impresas de un CFDI emitidas conforme a lo dispuesto en la Subsección I.2.8.3.2., y la regla II.2.5.3.1., se deberá estar a lo siguiente: [b]a) Espacio para registrar la firma autógrafa de la persona que emite el CFDI.[/b] Y como un CBB es también una representación impresa se puede inferir que también aplica para éstas. Qué opinan?

Autor	Mensaje
Tópico: ANTILAVADO: Herramienta para determinar si se presenta aviso
mdelatorre Mensajes: 3	Foro: Excel Enviado: Junio 18, 2025 23:46:49 Asunto: ANTILAVADO: Herramienta para determinar si se presenta aviso
mdelatorre Mensajes: 3	Hola. Soy un contribuyente pequeño en régimen de arrendamiento y tengo pocos ingresos por este concepto, pero que sí llegan al umbral de identificación y ocasionalmente aviso. He estado buscando una herramienta en MS Excel u otro lenguaje, que me permita determinar automáticamente, si se debe presentar avisos en ceros u avisos con respecto a los ingresos mensuales, llevando control de la acumulación de los 6 meses. Existen soluciones, pero son muy caras y para empresas muy grandes. ¿Alguien sabe de alguna herramienta gratuita o de bajo costo que sirva para este propósito? Saludos. met.
Tópico: Antilavado: Duda al acumular multiples ingresos en un mes
mdelatorre Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 18, 2025 23:37:46 Asunto: Antilavado: Duda al acumular multiples ingresos en un mes
mdelatorre Mensajes: 2	Mi criterio para presentar avisos es presentar aviso en el momento que se llegue al umbral de aviso mientras se están acumulando los ingresos. Es decir. Sí, tengo ingresos identificables de la siguiente forma: En enero 4/3/2025 - $190k; abril 5/4/2025 - $190k y 24/4/2025 - $190k. En enero solo identificamos el ingreso, presentamos aviso en CEROs y empezamos a acumular. En febrero y marzo no hay ingreso, presentamos aviso en CEROs para cada uno en su mes correspondiente y no se acumula nada. El 5 de abril hay un ingreso identificable que se va acumulando 2 x $190k = $380k y en ese momento llegamos al umbral de aviso de $363k pesos, tenemos que dar aviso entonces el próximo mes de mayo, pero hay un nuevo ingreso el 24 de abril, por lo que también se acumula y ahora teniendo $570k acumulado. Entonces tenemos que presentar el aviso antes del 17 de mayo de 3 ingresos de $190k que fueron identificados; el del 3 de marzo, 5 de abril y 24 de abril en el periodo de 6 meses. ¿me gustaría escuchar sus opiniones? ¿Es correcto acumular el ingreso del 24 de abril y presentarlo en el aviso en mayo?
Tópico: Acumulación rentas cobradas en Arrendamiento en la LFPIORPI
mdelatorre Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Febrero 21, 2020 14:32:25 Asunto: Acumulación rentas cobradas en Arrendamiento en la LFPIORPI
mdelatorre Mensajes: 2	Estimados amigos, Quiero preguntarles las siguientes dudas sobre la ley de lavado de dinero en el caso de arrendamiento inmobiliario. Suponiendo que tenemos el siguiente caso de rentas cobradas. Con umbral de informe en 140 y aviso de 280 MES RENTA COBRADA ACUMULADO ACUMULA INFORME AVISO ------ ----------------- ------------- ----------- ----------- -------- ENE 150 150 SI SI NO FEB 160 310 SI NO SI MAR 150 150 SI SI NO ABR 200 350 SI NO SI MAY 100 0 NO SI NO JUN 150 150 SI SI NO JUL 100 150 NO SI NO AGS 100 150 NO SI NO SEP 200 350 SI NO SI 1. Los meses de ENE y FEB debo de dar aviso. Mi pregunta es si debo presantar un solo aviso por el acumulado de 310 o debo de dar un aviso individual por ENE y FEB. 2. Para SEP ya tengo acumulados sin dar aviso 350. Este debe ser uno solo o uno por cada mes de MAY a SEP Gracias. Ing. Manuel. [i]Editado: Febrero 21, 2020 14:34:20[/i]
Tópico: Auto Determinación en el pago del Impuesto Predial
mdelatorre Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Enero 30, 2014 09:01:58 Asunto: Auto Determinación en el pago del Impuesto Predial
mdelatorre Mensajes: 3	Estimados amigos, El Código Fiscal del Distrito Federal permite que los propietarios de inmuebles puedan autodeterminar el valor catastral del inmueble para pagar el impuesto predial correspondiente ya que las propuestas que envía la tesorería generalmente contienen errores. En las oficinas de Tesorería ni en el portal de Internet permite que se correiga este valor catastral por lo que obliga al propietario a utilizar la propuesta qye emiten. Alguien conoce el procedimiento para poder auto determinar este valor hoy en día? Saludos, Manuel.
Tópico: Operaciones acumulativas Ley Antilavado
mdelatorre Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Enero 21, 2014 21:56:44 Asunto: Re: Operaciones acumulativas Ley Antilavado
mdelatorre Mensajes: 2	Comparto la misma duda ya que la ley, ni el reglamento, ni las reglas de caracter general son claras al respecto. Yo interpreto que el primer mes es el mes cuando entra en vigencia la ley. Es decir julio de 2013. Y de ahi en adelante. Pero con respecto a la acumulación no nada más tengo esta duda en la interpretacion, ya que el Art 7 del Reglamento dice: [quote]Artículo 7.- Los actos u operaciones que celebren quienes realicen las Actividades Vulnerables establecidas en el artículo 17 de la Ley con sus Clientes o Usuarios cuya suma acumulada, por tipo de acto u operación, en un periodo de seis meses alcance los montos para la presentación de Avisos a que se refiere el mencionado artículo estarán sujetas a la obligación de presentar Avisos, debiendo considerarse, para tales efectos, [b]únicamente[/b] los actos u operaciones que se ubiquen en los [b]supuestos de identificación establecidos en el artículo 17 de la Ley[/b].[/quote] Casi todo mundo esta interpretando que si uno tiene rentas superiores a aprox. 34,000 pesos mensuales uno debe de dar aviso al sexto mes. Pero si leemos con cuidado el artículo anterior yo lo interpreto de la siguiente forma utilizando los valores vigentes para crear un expediente de identificación de $108,000.45 y para presentar aviso si excede de $216,000.90. [quote]Artículo 7.- Los actos u operaciones que celebren quienes realicen las Actividades Vulnerables establecidas en el artículo 17 de la Ley con sus Clientes o Usuarios cuya suma acumulada, por tipo de acto u operación, en un periodo de seis meses alcance $216,000.90 estarán sujetas a la obligación de presentar Avisos, debiendo considerarse, para tales efectos, [b]únicamente[/b] los actos u operaciones que se ubiquen en los [b]supuestos de montos mayores a $108,000.45 mensuales[/b].[/quote] Si esta es la interpretación correcta de la ley aplicando el reglamento, quiere decir que ningún arrendatario que tenga rentas mensuales menores a $108,000.45 en 2014 debe de estar dado de alta en el portal correspondiente y por consiguiente no deberá presentar avisos. Ya se de varios asesores fiscales que están interpretando la ley en este sentido. Espero sus opiniones. Saludos. :smile:
Tópico: ¿Cuál es el Dato que se debe poner en el registro en el portal antilavado de una operación acumulable?
mdelatorre Mensajes: 6	Foro: Fiscal Enviado: Enero 18, 2014 20:10:45 Asunto: Re: ¿Cuál es el Dato que se debe poner en el registro en el portal antilavado de una operación acumulable?
mdelatorre Mensajes: 6	Yo creo que ahorita y por lo poco claro que ha sido el SAT todo mundo esta interpretando de diferente manera. Yo he interpretado la ley de la misma forma en que tu lo has hecho ya que aunque no tengo actividades vulnerables mensuales si caigo en actividad vulnerable si acumulo la renta en 6 meses. Ojalá tu asesor este en lo correcto ya que disminuiria nuestra carga administrativa al respecto. Pero más vale hacer de más y no de menos mientras no queden las cosas claras. No vaya ser que nos multen por ser conservadores en la interpretación, Saludos,
Tópico: Ley Antilavado, arrendamiento de inmueble, duda
mdelatorre Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Enero 18, 2014 19:57:27 Asunto: Re: Ley Antilavado, arrendamiento de inmueble, duda
mdelatorre Mensajes: 4	Lo debes hacer por cada cliente. Si los cuatro locales te los renta el mismo cliente pues tendrás que dar aviso. También tendrás que dar aviso (que creo es tu caso) si la renta mensual de cada cliente acumulada en un semestre sobrepasa el límite de 216,000 pesos De todas formas deberas crear un expediente a tus inquilinos y dar avisos en cero los meses que no acumules o no tengas actividades vulnerables. Saludos.
Tópico: PROBLEMAS EN ACTUALIZACION DE JAVA
mdelatorre Mensajes: 16	Foro: Fiscal Enviado: Enero 18, 2014 19:52:45 Asunto: Re: PROBLEMAS EN ACTUALIZACION DE JAVA
mdelatorre Mensajes: 16	Increible que el SAT y otros entes del GOB programen estas aplicaciones con Java. Un lenguaje que esta lleno de vulnerabilidades y problemas.
Tópico: Ley Antilavado Obligacion de Registro y aviso
mdelatorre Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Enero 18, 2014 19:49:30 Asunto: Re: Ley Antilavado Obligacion de Registro y aviso
mdelatorre Mensajes: 4	El arrendador. Visita la liga [url]https://sppld.sat.gob.mx/pld/interiores/arrendamiento.html[/url]
Tópico: Recibos de Arrendamiento con disposiciones del CFF Art 29A
mdelatorre Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Julio 21, 2012 13:10:31 Asunto: Re: Recibos de Arrendamiento con disposiciones del CFF Art 29A
mdelatorre Mensajes: 9	Lo que me inquieta es la resolución [b]II.2.5.1.3.[/b] que dice: VI. Tratándose de las representaciones impresas de un CFDI emitidas conforme a lo dispuesto en la Subsección I.2.8.3.2., y la regla II.2.5.3.1., se deberá estar a lo siguiente: [b]a) Espacio para registrar la firma autógrafa de la persona que emite el CFDI.[/b] Y como un CBB es también una representación impresa se puede inferir que también aplica para éstas. Qué opinan?

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