SABEMOS DE ANTEMANO QUE LAS DECLARACIONES EN DIOT NO TIENEN LA OPCIÓN DE AGREGAR LAS RETENCIONES PAGADAS DEL MES ANTERIOR CON RESPECTO AL PERIODO, ASI PODER AMARRAR EL IVA ACREDITABLE DEL MES, MI DUDA ES, CUANDO SE SOLICITE ALGUNA DEVOLUCIÓN DE IVA, COMO AMARRO DICHAS RETENCIONES?????
ALGUIEN LE HA PASADO QUE, LA AUTORIDAD HAYA RECHAZADO ALGUNA DEVOLUCIÓN EN CASO DE QUE NO AMARRE DICHO IVA ACREDITABLE??..

Hola SHANGAI:

Disculpame no deseo ser grocero, pero no sea contador(a). Lo digo por lo del amarre, cuadre. Si habria alguno, pero no tan exacto.

Los amarres en pesos y centavos, no son importantes en el DIOT, de hecho la autoridad no busca ese fin con el DIOT, con respecto a las retenciones de IVA.

Para eso tendrian otra herramienta, con la que "amarraria" ese renglon, la informativa de las retenciones.

Cuando solicitas devoluciones, te solicitan pago, les presento de igual manera que un DIOT, el IVA que me trasladaron, no el efectivamente pagado. No me han rechazado por ese motivo, los tramites. A ti y a ellos se les facilita enormemente la revision y la preparacion de los papeles.

Por otra parte, esas retenciones por lo general serian compensables, con las que se pagan en el mes. Cierto te retienen, es una partida menor a acreditarse, pero tambien hay pagos de retenciones pagadas, las cuales corresponderian acreditarse. Y tal vez por eso, no se ponen tan rijosos, hasta ahora. Serian pecatas minutas.

Lo que se pretende es buscar que con el 80% que solicitan el saldo a favor, obtenga un criterio por un alto porcentaje de que sea genuino, para poder erogar el cheque de la devolucion. Si minimo el 80% esta bien y si hay importaciones que son al 100%, pues giro el cheque sin problemas. Las retenciones... baaa... son pecatas minutas.

Por pecatas minutas, no le interesa mucho, de alguna manera tendria herramientas para "el amarre", en la anual informativa del IVA, las informativas y los pagos definitivos mes a mes.

Hola:

No te preocupes, tambien soy contador... y la verdad que cuesta trabajo, dejar de ser cuadrados, el amarre, el cuadre, lo contable, lo fiscal... etc.

Debemos ser mas polifaceticos... despegarnos de nuestro entorno, para comprender a Ingenieros, licenciados, medicos, fiscalistas, financieros, administradores, sistemas... tal parece que todos nos miran de igual forma. ¿Sera asi?

La forma de hacer una mejor relacion de tu iva pagado y que acostumbro a realizar, para no tener problemas fuertes con los del SAT o la SHCP, realizo una cedula analitica como sigue.

Juntaria todos los pagos por un mismo contribuyentes o proveedor:

En la parte superior e izquierda en un reglon, podrian el RFC y el nombre del proveedor de servicios, bienes...

En cada columna pongo los siguientes datos:
1.- Num de Factura
2.- Fecha de factura
3.- Importe
4.- IVA acreditado
5.- ISR retenido
6.- IVA retenido
7.- Neto pagado
Desglozaria todas las documentaciones comprobantorias una por una

Proseguiria mas a la derecha con las columnas
8.- Num cheque u operacion bancaria
9.- Nombre de la institucion bancaria
10.- Importe pagado (debe coincidir con la suma del total de la columna 7

Al final en un reglon subsecuente, sacaria un total de ambas integraciones de las columnas 1 al 7 y del 8 al 10 (Si proceden)

Una columna 12 pondria el IVA acreditable pagado... se que no es el pagado, pero pongo de cualquier manera, el total del renglon 6, por todos sus comprobantes que salieron cheque.

Al termino buscaria integrar el porcentaje de IVA que me solicitan, aca en Monterrey es el 80% del IVA que no sea de importacion, el de importacion pues es sencillisimo integrar con los pedimentos o con entrar al portal de SAT, expediente del contribuyente y consultando las operaciones de comercio exterior

Y te preguntarás donde queda la columna 11 o por que me la brinque, pues es la mas importante, esa debe ir una referencia... que debe coincidir con la referencia que indiques en la copia del estado de cuenta bancaria que te solicitaran los del SAT

de esa manera llegaria a cruzar, flujo de efectivo, tu columna 12 el total del IVA integrado y todo bien cruzadito y cotejado.

Las retenciones de IVA ya no te metas al detalle... de esa manera conseguiria una cedula facil de enteder y de cuadrar si gustas

Si tiene un cuenta de IVA acreditable pagado... no debe batallarse en integrar el alcance mas grande y rapido por esta cedula

Otro ultimo tip, cuando termines, relaciona los RFC de mayor monto pagados en la parte superior, de manera decreciente, la chiquillada... no le pongas antencion su progresividad.

Asi enfocas los problemas a los montos fuertes y asi te revisan tambien lo mas fuerte primero, y por ultimo los montos menores no tan importantes, se quedan en las paginas finales.

Si te revisan esa cedula, buscan tambien grandes alcances, pues revisando los primeros seria muy rapidos para ellos los del SAT

Cada poliza de cheque anota la misma referencia que se pondria en el estado de cuenta bancario y en su valor numerico de esa poliza de cheque.

De esta manera jamas me han cancelado un tramite, salen escusas de otro modo, pero son detallitos, que se solucionan rapidamente.

Tambien se escribió:

[color=green:7251ade9af]CUANDO SE SOLICITE ALGUNA DEVOLUCIÓN DE IVA[/color:7251ade9af][/b:7251ade9af], [b:7251ade9af][color=red:7251ade9af]COMO AMARRO DICHAS RETENCIONES????? [/color:7251ade9af][/b:7251ade9af]

[b:7251ade9af][color=indigo:7251ade9af]En mi experiencia, jamas lo he tenido que amarrar esas retenciones, ni con DIOT, ni con bancos, ni con nada.

Si acaso en mis declaraciones y en mi contabilidad. Pero el SAT no me ha solicitado ese amarre TODAVIA.[/color:7251ade9af]