Fiscalia

BR1 Estoy de acuerdo contigo, procede su deducibilidad para ISR por el total de la deuda del cliente (para deudas anteriores de 2002 incluyendo IVA, para posteriores puede haber controversia), pero no procede la su disminución por lo pagado anteriormente de IVA (aun siendo anteiores a 2002), ya que el acto (enajenacion, prestación de servicio, arrendamiento, etc) se llevo a cabo por lo tanto generó la traslación del impuesto y pues si se liquido o no se liquido no tiene importancia. Asi es aunque no suene muy logico asi estaba redactada la ley antes de 2002, aun que tu no pagaras tus facturas podias disminuir tu IVA, por ejemplo: ANTES DE 2002 Vendiste computadoras con un IVA trasladado $15 mil pesos Compraste partes de computadora por un iva por $ 25,000 Sdo a favor $10,000 Tus clientes te pagaron el total del IVA pero tu no pagaste a tu proveedor, lo que generó que ademas de no enterar los 15 mil pesos que facturaste y que te pagaron tus clientes, solicitaras una devolución por otros 10,000 aun sin haberlos pagado a tu proveedor, asumiendo tu proveedor ese impuesto (25,000). como que no suena mucho vdd, pero asi estaba la ley y ya le he buscado bastante y no hay como salir de esa les agradecere sus comentarios saludos

hola no entiendo, como una solicitud de aprobación del SAT para cancelar un crédito por preescripción?, al cumplirse el plazo de preescripción del crédito cumples con el requisito del art 31 por lo tanto tienes el derecho de deducirlo, y en caso de revisión del SAT es donde deberás comprobar que el cliente nunca liquido su adeudo bueno es mi opinión, esperemos comentarios

Hola estuve buscando sustento legal para poder hacer lo propuesto por algunos foristas de que me devuelvan (o disminuir) el iva de las facturas anteriores a 2002 que no me pagaron los clientes, y no encuentro nada, la verdad considero que no existen bases suficientes para poder solicitar o disminuir de mi trasladado un IVA de una factura de 2001 o anterior por el solo hecho de que fue considerada como incobrable, les agradecere sus comentarios saludos

Según tratado con Eu y por los comentarios del tratado se considera regalias (derechos de autor) y la tasa de retención segun tratado es 10%, para poder acreditar su pais de residencia esto deberas de conseguir la constancia de residencia en el extranjero

en donde trabajo tenemos gastos (alimentos, hospedaje, etc) en el extranjero (USA), lo que hacemos es checar la ley de alla y tratar de que las facturas o tikets que nos emiten cumplan con los requisitos de ese pais, ACLARANDO que en ninguna parte de las leyes fiscales en México(hasta donde yo sé) te obliga a hacer lo que hacemos nosotros. Otra forma (tambien sin fundamento) seria cumplir con que los comprobantes tengan el nombre de tu empresa, direccion, fecha y monto, haber que opinan...

Hola me imagino que bahiat se refiere son a los requisitos de las facturas de gastos erogados en el extranjero, y no tanto a los limites de deducibilidad, o no? esperemos comentarios

En mi opinión,no es deducible, porque aunque en la ley vigente no te menciona tacitamente que cumplas con este requisito para hacerlo deducible, el criterio de hacienda creo que va en el sentido de que la factura este vigente para su deducción aun antes de que entre la reforma, ya que en la reforma publicada hace unos dias si esta contemplado en especifico este requisito de vigencia para deducción esperemos comentarios saluos

Gracias por sus comentarios

ok, les comento que tengo copia de su inscripcion al SAT, se dio de alta como regimen intermedio ya que anotó en su actividad la compra-venta de antenas, instalación etc etc, peeeeeero esta persona (por lo que me comentó) solamente esta prestando servicios de instalación (osea su actividad preponderante en la actualidad es solamente la prestación de servicios), digo segun yo tengo 2 opciones: 1. Avalarme con su copia del RFC y en caso de revisión del SAT, decir que no se efectuaron retenciones por estar inscrito en Regimen intermedio, (osea hacerme el loco con las retenciones) 2. "Obligarlo" (no contrando sus servicios) a que de de alta en el régimen de actividades profesionales y efectuar retencion de ISR e IVA como ven? p.d. Lobozac, estoy de acuerdo con la definición en IVA, pero estas de acuerdo que si retengo IVA debo de retener tambien ISR, ya que el art 120 define a "servicios profesionales" como "servicio personal independiente distinto a salario#, osea que tambien me obligaria a retener el ISR

Las antenas son mias, cuando vendo un servicio, contrato a la PF solo para la instalación y configuración

Autor	Mensaje
Tópico: Deducción de IVA de crédito incobrable
Calculador Mensajes: 18	Foro: Fiscal Enviado: Julio 07, 2006 Asunto: Re: Deducción de IVA de crédito incobrable
Calculador Mensajes: 18	BR1 Estoy de acuerdo contigo, procede su deducibilidad para ISR por el total de la deuda del cliente (para deudas anteriores de 2002 incluyendo IVA, para posteriores puede haber controversia), pero no procede la su disminución por lo pagado anteriormente de IVA (aun siendo anteiores a 2002), ya que el acto (enajenacion, prestación de servicio, arrendamiento, etc) se llevo a cabo por lo tanto generó la traslación del impuesto y pues si se liquido o no se liquido no tiene importancia. Asi es aunque no suene muy logico asi estaba redactada la ley antes de 2002, aun que tu no pagaras tus facturas podias disminuir tu IVA, por ejemplo: ANTES DE 2002 Vendiste computadoras con un IVA trasladado $15 mil pesos Compraste partes de computadora por un iva por $ 25,000 Sdo a favor $10,000 Tus clientes te pagaron el total del IVA pero tu no pagaste a tu proveedor, lo que generó que ademas de no enterar los 15 mil pesos que facturaste y que te pagaron tus clientes, solicitaras una devolución por otros 10,000 aun sin haberlos pagado a tu proveedor, asumiendo tu proveedor ese impuesto (25,000). como que no suena mucho vdd, pero asi estaba la ley y ya le he buscado bastante y no hay como salir de esa les agradecere sus comentarios saludos
Tópico: cancelacion de un credito por prescripcion
Calculador Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Julio 07, 2006 Asunto: Re: cancelacion de un credito por prescripcion
Calculador Mensajes: 2	hola no entiendo, como una solicitud de aprobación del SAT para cancelar un crédito por preescripción?, al cumplirse el plazo de preescripción del crédito cumples con el requisito del art 31 por lo tanto tienes el derecho de deducirlo, y en caso de revisión del SAT es donde deberás comprobar que el cliente nunca liquido su adeudo bueno es mi opinión, esperemos comentarios
Tópico: Deducción de IVA de crédito incobrable
Calculador Mensajes: 18	Foro: Fiscal Enviado: Julio 07, 2006 Asunto: Re: Deducción de IVA de crédito incobrable
Calculador Mensajes: 18	Hola estuve buscando sustento legal para poder hacer lo propuesto por algunos foristas de que me devuelvan (o disminuir) el iva de las facturas anteriores a 2002 que no me pagaron los clientes, y no encuentro nada, la verdad considero que no existen bases suficientes para poder solicitar o disminuir de mi trasladado un IVA de una factura de 2001 o anterior por el solo hecho de que fue considerada como incobrable, les agradecere sus comentarios saludos
Tópico: Compra de Software a proveedor de EUA
Calculador Mensajes: 1	Foro: Fiscal Enviado: Julio 05, 2006 Asunto: Re: Compra de Software a proveedor de EUA
Calculador Mensajes: 1	Según tratado con Eu y por los comentarios del tratado se considera regalias (derechos de autor) y la tasa de retención segun tratado es 10%, para poder acreditar su pais de residencia esto deberas de conseguir la constancia de residencia en el extranjero
Tópico: Son Deducibles (los comprobantes extranjeros)?
Calculador Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Junio 30, 2006 Asunto: Re: Son Deducibles (los comprobantes extranjeros)?
Calculador Mensajes: 8	en donde trabajo tenemos gastos (alimentos, hospedaje, etc) en el extranjero (USA), lo que hacemos es checar la ley de alla y tratar de que las facturas o tikets que nos emiten cumplan con los requisitos de ese pais, ACLARANDO que en ninguna parte de las leyes fiscales en México(hasta donde yo sé) te obliga a hacer lo que hacemos nosotros. Otra forma (tambien sin fundamento) seria cumplir con que los comprobantes tengan el nombre de tu empresa, direccion, fecha y monto, haber que opinan...
Tópico: Son Deducibles (los comprobantes extranjeros)?
Calculador Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Junio 30, 2006 Asunto: Re: Son Deducibles (los comprobantes extranjeros)?
Calculador Mensajes: 8	Hola me imagino que bahiat se refiere son a los requisitos de las facturas de gastos erogados en el extranjero, y no tanto a los limites de deducibilidad, o no? esperemos comentarios
Tópico: COMPROBANTES FISCALES
Calculador Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 30, 2006 Asunto: Re: COMPROBANTES FISCALES
Calculador Mensajes: 3	En mi opinión,no es deducible, porque aunque en la ley vigente no te menciona tacitamente que cumplas con este requisito para hacerlo deducible, el criterio de hacienda creo que va en el sentido de que la factura este vigente para su deducción aun antes de que entre la reforma, ya que en la reforma publicada hace unos dias si esta contemplado en especifico este requisito de vigencia para deducción esperemos comentarios saluos
Tópico: Duda en tipo de actividad
Calculador Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Junio 29, 2006 Asunto: Re: Duda en tipo de actividad
Calculador Mensajes: 12	Gracias por sus comentarios
Tópico: Duda en tipo de actividad
Calculador Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Junio 28, 2006 Asunto: Re: Duda en tipo de actividad
Calculador Mensajes: 12	ok, les comento que tengo copia de su inscripcion al SAT, se dio de alta como regimen intermedio ya que anotó en su actividad la compra-venta de antenas, instalación etc etc, peeeeeero esta persona (por lo que me comentó) solamente esta prestando servicios de instalación (osea su actividad preponderante en la actualidad es solamente la prestación de servicios), digo segun yo tengo 2 opciones: 1. Avalarme con su copia del RFC y en caso de revisión del SAT, decir que no se efectuaron retenciones por estar inscrito en Regimen intermedio, (osea hacerme el loco con las retenciones) 2. "Obligarlo" (no contrando sus servicios) a que de de alta en el régimen de actividades profesionales y efectuar retencion de ISR e IVA como ven? p.d. Lobozac, estoy de acuerdo con la definición en IVA, pero estas de acuerdo que si retengo IVA debo de retener tambien ISR, ya que el art 120 define a "servicios profesionales" como "servicio personal independiente distinto a salario#, osea que tambien me obligaria a retener el ISR
Tópico: Duda en tipo de actividad
Calculador Mensajes: 12	Foro: Fiscal Enviado: Junio 28, 2006 Asunto: Re: Duda en tipo de actividad
Calculador Mensajes: 12	Las antenas son mias, cuando vendo un servicio, contrato a la PF solo para la instalación y configuración

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