Fiscalia

Buenos tardes contadores, espero me puedan orientar. Tengo un caso de una persona que realizara unas conferencias en otro estado, su cliente ( una universidad) se esta haciendo cargo de los gastos del Avion y el Hospedaje, mas la comida corre por cuenta de esta persona El articulo28 de la LISR dice: 'Los viáticos o gastos de viaje, en el país o en el extranjero, cuando no se destinen al hospedaje, alimentación, transporte, uso o goce temporal de automóviles y pago de kilometraje, de la persona beneficiaria del viático o cuando se apliquen dentro de una faja de 50 kilómetros que circunde al establecimiento del contribuyente. Las personas a favor de las cuales se realice la erogación, deben tener relación de trabajo con el contribuyente en los términos del Capítulo I del Título IV de esta Ley o d[b]eben estar prestando servicios profesionales.[/b] Los gastos a que se refiere esta fracción deberán estar amparados con un comprobante fiscal cuando éstos se realicen en territorio nacional o con la documentación comprobatoria correspondiente, cuando los mismos se efectúen en el extranjero. ' Segun mi interpretacion esta fraccion hace referencia a los requisitos para que la universidad pueda deducir el hospedaje y los gastos del boleto del Avion pero a mi lo que me interesa saber es si la persona fisica podra deducir los gastos de Alimentos sin tener un comprobante de hospedaje o de transporte a su nombre Quedo al pendiente y de antemano muchas gracias por su tiempo Saludos

Buenas tardes colegas, tengo un problema con Mis Cuentas ya que no me genera el IVA en el XML y PDF, me explico: Al momento de hacer el llenado de la factura coloco el Subtotal 3500 coloco que aplica iva al 16% 560 y en automático mis cuentas saca el total 4060 Pero al momento de timbrarlo me genera un PDF y XML con la siguiente información Subtotal 3500 IVA 0 Total 4060 A alguien le ha pasado? algún consejo? no es venta el publico en general por cierto Quedo al pendiente Muchas gracias

Buenos días contadores, una consulta En el Articulo 111 de LISR hablando de RIF menciona: 'Cuando los ingresos percibidos, sean inferiores a las deducciones del periodo que corresponda, los contribuyentes deberán considerar la diferencia que resulte entre ambos conceptos como deducibles en los periodos siguientes.' Y por ejemplo Si en el primer bimestre tuve Perdida de 1,500 En el segundo bimestre tuve un ingreso de 1,000 y deducciones por 2,000 (es decir perdida de 1,000) ¿es necesario que en este bimestre yo refleje los 1,500 de perdida del primer bimestre? o seria hasta por ejemplo en un tercer bimestre donde por decir tuviera una utilidad de 800 reflejar en el campo de 'Diferencia por Gastos Mayores a ingresos de periodos anteriores' los 2500(perdida del primer bimestre + el segundo) o solo serian los 800? Espero haberme explicado Muchas gracias de antemano Saludos

Agradezco los comentarios Lumin Oso, pero me queda la duda de las consecuencias que podrian tener presentarlo en una u otra opcion del portal del declarasat Saludos

Buenas tardes contadores, espero me puedan encaminar en la siguiente duda El contribuyente es un medico, dado de alta como empleado y aparte expide facturas por consultas medicas en urgencias en un hospital (el medico le factura al hospital sus honorarios y el hospital le expide otra factura al paciente) Al momento de entrar para el llenado de la Anual de personas físicas veo que ya viene prellenado los tipos de ingresos ha presentar ( según yo por como estas dado de alta ante el SAT); En este caso aparece marcado 'Sueldos, Salarios y asimilados' y 'Actividad empresarial y Profesional', mi duda es ¿es correcto que se presente su anual en el apartado de 'Actividad empresarial y profesional'? no debería aparecer marcadada la opción de Actividad Profesional (Honorarios) Ya que veo que el llenado en el portal es muy diferente si se marca la opción de Actividad Profesional (honorarios) o Actividad empresarial y profesional En su constancia del RFC aparece en el Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales ¿ habría que hacer algún cambio de sus obligaciones para que el sat lo reconozca como Actividad Profesional (honorarios) Espero haberme dado a entender Saludos y muchas gracias de antemano

Buenos tardes contadores, quisiera que me orientaran: Como bien dice el titulo, ¿ existe alguna manera de poder recuperar las glosas pagadas al imss con anterioridad? ya que tengo el caso de un contribuyente que en el estado de Yucatán no pago el impuesto sobre erogaciones por remuneración al trabajo personal osea el 2.5% sobre la nomina. No tiene ningún control de cuanto le pagaba a sus empleados en años anteriores (supongo que era el mínimo de ley) y lo único que se me ocurre es checar con que salario estaban dados de alta en esas fechas y tomar este de base para la declaración. Entonces ¿hay alguna manera de recuperar estas glosas? o ¿alguna manera mas eficiente para poder declarar este impuesto? Saludos y gracias

Muchas gracias marasacp me ha quedado completamente claro Saludos

Buenas tardes contadores, soy nuevo en el foro y quisiera que me orientaran sobre el calculo de Pagos provisionales de isr cuando se tributa en el régimen profesional y asimilados a salarios. -Para este calculo ¿se acumulan las retenciones de isr que le hayan realizado a la persona física o solo se colocan las del mes? es decir si en enero me retuvieron isr por 500 y en febrero 400 al momento de hacer la declaración de febrero ¿se colocara 400 o 900 en ret de isr? -Siguiendo con el ejemplo anterior si en enero tengo un isr causado de 550 y le aplico la ret de isr de enero por 500 tendré que pagar 50 pero al momento de hacer la declaración de febrero en Pagos prov anteriormente pagados se colocaría 550 o 50?? -y por el lado de sueldos y salarios, ¿ se puede incluir como gasto en el pago provisional la retención de isr, imss e infonavit que le realiza el patrón? ¿ es deducible para la PF en su pago provisional? Saludos y muchas gracias por adelantado

Autor	Mensaje
Tópico: Duda Viaticos sin Factura de Hospedaje o Transporte
ErickHernandez Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 06, 2017 12:24:35 Asunto: Duda Viaticos sin Factura de Hospedaje o Transporte
ErickHernandez Mensajes: 3	Buenos tardes contadores, espero me puedan orientar. Tengo un caso de una persona que realizara unas conferencias en otro estado, su cliente ( una universidad) se esta haciendo cargo de los gastos del Avion y el Hospedaje, mas la comida corre por cuenta de esta persona El articulo28 de la LISR dice: 'Los viáticos o gastos de viaje, en el país o en el extranjero, cuando no se destinen al hospedaje, alimentación, transporte, uso o goce temporal de automóviles y pago de kilometraje, de la persona beneficiaria del viático o cuando se apliquen dentro de una faja de 50 kilómetros que circunde al establecimiento del contribuyente. Las personas a favor de las cuales se realice la erogación, deben tener relación de trabajo con el contribuyente en los términos del Capítulo I del Título IV de esta Ley o d[b]eben estar prestando servicios profesionales.[/b] Los gastos a que se refiere esta fracción deberán estar amparados con un comprobante fiscal cuando éstos se realicen en territorio nacional o con la documentación comprobatoria correspondiente, cuando los mismos se efectúen en el extranjero. ' Segun mi interpretacion esta fraccion hace referencia a los requisitos para que la universidad pueda deducir el hospedaje y los gastos del boleto del Avion pero a mi lo que me interesa saber es si la persona fisica podra deducir los gastos de Alimentos sin tener un comprobante de hospedaje o de transporte a su nombre Quedo al pendiente y de antemano muchas gracias por su tiempo Saludos
Tópico: Fallo en Mis Cuentas Ayuda!
ErickHernandez Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 02, 2016 16:30:46 Asunto: Fallo en Mis Cuentas Ayuda!
ErickHernandez Mensajes: 2	Buenas tardes colegas, tengo un problema con Mis Cuentas ya que no me genera el IVA en el XML y PDF, me explico: Al momento de hacer el llenado de la factura coloco el Subtotal 3500 coloco que aplica iva al 16% 560 y en automático mis cuentas saca el total 4060 Pero al momento de timbrarlo me genera un PDF y XML con la siguiente información Subtotal 3500 IVA 0 Total 4060 A alguien le ha pasado? algún consejo? no es venta el publico en general por cierto Quedo al pendiente Muchas gracias
Tópico: (RIF) Diferencia por Gastos Mayores a ingresos de periodos anteriores
ErickHernandez Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 06, 2016 11:40:01 Asunto: (RIF) Diferencia por Gastos Mayores a ingresos de periodos anteriores
ErickHernandez Mensajes: 2	Buenos días contadores, una consulta En el Articulo 111 de LISR hablando de RIF menciona: 'Cuando los ingresos percibidos, sean inferiores a las deducciones del periodo que corresponda, los contribuyentes deberán considerar la diferencia que resulte entre ambos conceptos como deducibles en los periodos siguientes.' Y por ejemplo Si en el primer bimestre tuve Perdida de 1,500 En el segundo bimestre tuve un ingreso de 1,000 y deducciones por 2,000 (es decir perdida de 1,000) ¿es necesario que en este bimestre yo refleje los 1,500 de perdida del primer bimestre? o seria hasta por ejemplo en un tercer bimestre donde por decir tuviera una utilidad de 800 reflejar en el campo de 'Diferencia por Gastos Mayores a ingresos de periodos anteriores' los 2500(perdida del primer bimestre + el segundo) o solo serian los 800? Espero haberme explicado Muchas gracias de antemano Saludos
Tópico: Diferencia entre actividad empresarial y profesional Y Actividad Profesional (Honorarios)
ErickHernandez Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 02, 2016 17:54:14 Asunto: Re: Diferencia entre actividad empresarial y profesional Y Actividad Profesional (Honorarios)
ErickHernandez Mensajes: 4	Agradezco los comentarios Lumin Oso, pero me queda la duda de las consecuencias que podrian tener presentarlo en una u otra opcion del portal del declarasat Saludos
Tópico: Diferencia entre actividad empresarial y profesional Y Actividad Profesional (Honorarios)
ErickHernandez Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 02, 2016 14:53:01 Asunto: Diferencia entre actividad empresarial y profesional Y Actividad Profesional (Honorarios)
ErickHernandez Mensajes: 4	Buenas tardes contadores, espero me puedan encaminar en la siguiente duda El contribuyente es un medico, dado de alta como empleado y aparte expide facturas por consultas medicas en urgencias en un hospital (el medico le factura al hospital sus honorarios y el hospital le expide otra factura al paciente) Al momento de entrar para el llenado de la Anual de personas físicas veo que ya viene prellenado los tipos de ingresos ha presentar ( según yo por como estas dado de alta ante el SAT); En este caso aparece marcado 'Sueldos, Salarios y asimilados' y 'Actividad empresarial y Profesional', mi duda es ¿es correcto que se presente su anual en el apartado de 'Actividad empresarial y profesional'? no debería aparecer marcadada la opción de Actividad Profesional (Honorarios) Ya que veo que el llenado en el portal es muy diferente si se marca la opción de Actividad Profesional (honorarios) o Actividad empresarial y profesional En su constancia del RFC aparece en el Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales ¿ habría que hacer algún cambio de sus obligaciones para que el sat lo reconozca como Actividad Profesional (honorarios) Espero haberme dado a entender Saludos y muchas gracias de antemano
Tópico: ¿Se puede recuperar glosas del imss de meses y años anteriores?
ErickHernandez Mensajes: 3	Foro: Seguridad Social Enviado: Julio 09, 2015 17:31:49 Asunto: ¿Se puede recuperar glosas del imss de meses y años anteriores?
ErickHernandez Mensajes: 3	Buenos tardes contadores, quisiera que me orientaran: Como bien dice el titulo, ¿ existe alguna manera de poder recuperar las glosas pagadas al imss con anterioridad? ya que tengo el caso de un contribuyente que en el estado de Yucatán no pago el impuesto sobre erogaciones por remuneración al trabajo personal osea el 2.5% sobre la nomina. No tiene ningún control de cuanto le pagaba a sus empleados en años anteriores (supongo que era el mínimo de ley) y lo único que se me ocurre es checar con que salario estaban dados de alta en esas fechas y tomar este de base para la declaración. Entonces ¿hay alguna manera de recuperar estas glosas? o ¿alguna manera mas eficiente para poder declarar este impuesto? Saludos y gracias
Tópico: Duda calculo PP de Actividad empresarial y profesional y sueldos y salarios
ErickHernandez Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 26, 2015 09:13:33 Asunto: Re: Duda calculo PP de Actividad empresarial y profesional y sueldos y salarios
ErickHernandez Mensajes: 4	Muchas gracias marasacp me ha quedado completamente claro Saludos
Tópico: Duda calculo PP de Actividad empresarial y profesional y sueldos y salarios
ErickHernandez Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 25, 2015 17:11:39 Asunto: Duda calculo PP de Actividad empresarial y profesional y sueldos y salarios
ErickHernandez Mensajes: 4	Buenas tardes contadores, soy nuevo en el foro y quisiera que me orientaran sobre el calculo de Pagos provisionales de isr cuando se tributa en el régimen profesional y asimilados a salarios. -Para este calculo ¿se acumulan las retenciones de isr que le hayan realizado a la persona física o solo se colocan las del mes? es decir si en enero me retuvieron isr por 500 y en febrero 400 al momento de hacer la declaración de febrero ¿se colocara 400 o 900 en ret de isr? -Siguiendo con el ejemplo anterior si en enero tengo un isr causado de 550 y le aplico la ret de isr de enero por 500 tendré que pagar 50 pero al momento de hacer la declaración de febrero en Pagos prov anteriormente pagados se colocaría 550 o 50?? -y por el lado de sueldos y salarios, ¿ se puede incluir como gasto en el pago provisional la retención de isr, imss e infonavit que le realiza el patrón? ¿ es deducible para la PF en su pago provisional? Saludos y muchas gracias por adelantado

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